据国家规定，项目所得税按征收。六成本和费用测算原材料费辅助材料项目无新增原材料辅料材料。燃料动力费项目实施后，新增电力消耗万。根据现行价格，电费按元。经测算，项目达产年燃料动力费为万元。工资及福利项目改造前后生产工人不变，故不计这项费用。折旧费项目固定资产原值为万元，其中，房屋及建筑物原值为万元，折旧年限按年计算机械设备原值为万元，折旧年限按年计算，净残值率均取。无形资产原值万元，摊销按年计取。其他资产原值万元，摊销按年计取。修理费按固定资产折旧计取。其它费用其它费用包括管理费用等，按收入计。财务费用指为筹集资金而发生各项费用，主要为生产经营期间发生利息净支出等。本项目流动资金为万元，其中流动资金万元拟申请银行贷款，贷款利率为。总成本费用计算见附表。固定资产折旧计算见附表。无形及递延资产摊销计算见附表。第二节财务评价利润总额及分配经测算，项目年平均新增利润为万元，年均新增净利润为万元，盈余公积金按税后利润计取。二盈利能力分析根据利润分配表和总投资表计算出如下指标投资利润率总投资年均利润总额投资利税率总投资年均新增利税总额根据项目增量现金流量表详见附表计算如下所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年含建设期所得税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年含建设期资本金财务内部收益率，财务净现值万元。三清偿能力项目申请银行贷款万元，年利率。按最大能力还款，即将未分配利润折旧摊销全部用来还款。经测算，项目借款偿还期年，满足还款要求。财务计划现金流量反映计算期内各年经营净现金流量及计算期内累计盈余资金。资产负债表反映项目计算期内，各年资产负债和所有者权益情况，通过对各年资产负债表率流动比率速动比率计算，进步说明项目符合要求，有较高清偿能力。第三节不确定性分析盈亏平衡分析项目正常年以生产能力利用率表示盈亏平衡点为可变成本税金及附加增量收入固定成本计算结果表明，该项目节约蒸汽及水能力达到时，企业便可保本，节约超过此量时企业盈利，否则出现亏损。盈亏平衡图如下达产比率金额销售收入扣税金及附加总成本费用固定成本二敏感性分析按照建设项目评价方法要求，分别对增量收入经营成本建设投资做了〒单因素变动对所得税后财务内部收益率财务净现值投资产能力为年产万套，其中全钢子午胎年产万条工程胎万条和万套农用车轮胎胎等三条生产线。在轮胎生产过程中，主要耗用能源为蒸汽和电。在整个轮胎生产过程中，轮胎硫化过程是最大能量消耗过程。在硫化轮胎过程中，模具和胶囊通入定温度和压力介质如蒸汽或过热水，对橡胶材料加热使其发生交联反应称为正硫化，这个过程需要消耗大量能源。内胎生产过程也基本类似。在硫化过程中，部分蒸汽凝结成为热水，同时由于热汽温度较高，在收集过程中会产生二次蒸发形成蒸汽乏汽，热水和乏汽温度在‴左右。目前，硫化产生热水少部分作为生产用除氧站补充用水，另外还有部分作为夏季给轮胎胎胚加热烘烤烘胎房热源，剩余部分经冷却后作为生产循环用水使用乏汽除少部分作为公司办公楼中央空调系统热源，大部分经冷却形成凝结水进入生产循环系统，另有部分直接排出。温家宝总理提出大力发展循环经济,推行清洁生产。把清洁生产和能源综合利用融为体，实现低投入高利用低排放。从源头削减污染，提高资源利用效率，减少或者避免生产服务和产品使用过程中污染物产生和排放，以减轻或者消除对人们健康和环境危害，如果本公司三个生产车间全部达产后，硫化过程产生热水和乏汽余热总量将达到，全年折合标准煤约吨，如果对这部分余热加以利用，将明显减少企业能源消耗量，减少企业成本支出，增加企业经济效益，增强企业核心竞争力。第二节项目建设必要性符合国家相关产业政策在工业生产中，不但需要大量能源，而且产生和浪费了大量各种型式余热。实践证明，余热完全可以作为二次能源开发和利用，是节约能源重要方法之。近年来，余热综合利用技术已成功地应用于许多工业部门，并取得了良好节能效果。国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中也明确提出，要大力发展循环经济，通过开发推广节能技术，实现技术节能。突出抓好钢铁有色煤炭电力化工建材等行业和耗能大户节能工作，并把余热余压利用列入十五十大节能重点工程之。国务院关于发布实施促进产业结构调整暂行规定决定中指出加强资源综合利用，全面推行清洁生产，完善再生资源回收利用体系，形成低投入低消耗低排放和高效率节约型增长方式。积极开发推广资源节约替代和循环利用技术和产品，重点推进钢铁有色电力石化建筑煤炭建材造纸等行业节能降耗技术改造。年国务院关于印发节能减排综合性工作方案中提到加快实施十大重点节能工程，重点是实施钢铁有色石油化工化工建材等重点耗能行业余热余压利用。项目实施主要是通过充分利用轮胎生产过程中硫化工段产生余热，从而达到降低能源消耗目。主要是通过研究开发可经济高效使用以下热水溴化锂机组，使硫化工序余热资。年，公司计划生产工程胎全钢胎等共万套，预计实现产值亿元，实现出口创汇万美元。根据市场需求及企业发展需要公司拟于年在县经济开发区新上万套全钢子午胎和万套半钢子午胎项目，计划达到设计产能，该项目建成投产后，可实现销售收入亿美元，出口创汇亿美元，同时进入国内橡胶轮胎行业前强。企业先后通过了国家强制性产品认证和国际质量体系认证，以及美国巴西欧洲等多种认证，并拥有流质量检测中心技术中心科研机构和信息中心。公司生产金途牌轮胎先后荣获中国技术监督情报协会质品过硬放心品牌省工商局著名商标金途牌载重汽车轮胎被省质监局评为名牌产品同时企业被评为省橡胶行业综合实力强企业，被省工商行政管理局评为消费者满意单位，五矿化工商会评为中国橡胶轮胎出口基地企业被省农业银行评为级信用企业等，荣获了多项荣誉称号。为提高公司产品核心竞争力和科技创新能力，公司先后与青岛科技大学北京橡胶研究设计院烟台南山学院西南理工大学石油大学职业学院建立了长期战略伙伴关系，为公司发展提供了重要技术支持，另外公司聘请了批在行业内知名专家作为公司技术骨干，并不断通过国际间技术交流增强公司在生产方面技术水平。公司今年又申请成立了市级技术中心，并得到了专家认可。技术中心成立，规范了公司在技术研发方面投入，实验室等设施条件得到了较大改善，为公司在科研和技术攻关方面提供了强大支持，为本项目顺利开展提供了必要物质基础和技术保证。本项目公司与多家高校院所共同合作研发，本课题组从事轮胎生产线余热节能技改工程方面研究也已多年，积累了丰富研究经验，具备了较好实验条件，控制和实验手段都比较先进。此外，本课题组已基本确立了该项目研究方案，设计和实验路线，对本项目研究内容进行了有益探索，完全有能力承担本项目研究。公司始终贯彻打造国际知名品牌，成为世界流轮胎生产基地远景战略，遵循客户第正直诚信尊重个人追求卓越企业核心价值观，秉承品质演绎灵魂，时代造就创新精神文化理念，积极实施在竞争中成长，在合作中共赢市场战略，以科技创新为本，致力于发展振兴民族橡胶工业，打造国际知名品牌。第二节可行性研究报告编制单位单位名称省工程咨询院工程咨询等级甲级工程咨询证书编号工咨甲发证机关国家发展和改革委员会第三节可行性研究依据与范围研究依据可行性研究报告委托书中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要十五十大重点节能工程实施意见十五。年，公司计划生产工程胎全钢胎等共万套，预计实现产值亿元，实现出口创汇万美元。根据市场需求及企业发展需要公司拟于年在县经济开发区新上万套全钢子午胎和万套半钢子午胎项目，计划达到设计产能，该项目建成投产后，可实现销售收入亿美元，出口创汇亿美元，同时进入国内橡胶轮胎行业前强。企业先后通过了国家强制性产品认证和国际质量体系认证，以及美国巴西欧洲等多种认证，并拥有流质量检测中心技术中心科研机构和信息中心。公司生产金途牌轮胎先后荣获中国技术监督情报协会质品过硬放心品牌省工商局著名商标金途牌载重汽车轮胎被省质监局评为名牌产品同时企业被评为省橡胶行业综合实力强企业，被省工商行政管理局评为消费者满意单位，五矿化工商会评为中国橡胶轮胎出口基地企业被省农业银行评为级信用企业等，荣获了多项荣誉称号。为提高公司产品核心竞争力和科技创新能力，公司先后与青岛科技大学北京橡胶研究设计院烟台南山学院西南理工大学石油大学职业学院建立了长期战略伙伴关系，为公司发展提供了重要技术支持，另外公司聘请了批在行业内知名专家作为公司技术骨干，并不断通过国际间技术交流增强公司在生产方面技术水平。公司今年又申请成立了市级技术中心，并得到了专家认可。技术中心成立，规范了公司在技术研发方面投入，实验室等设施条件得到了较大改善，为公司在科研和技术攻关方面提供了强大支持，为本项目顺利开展提供了必要物质基础和技术保证。本项目公司与多家高校院所共同合作研发，本课题组从事轮胎生产线余热节能技改工程方面研究也已多年，积累了丰富研究经验，具备了较好实验条件，控制和实验手段都比较先进。此外，本课题组已基本确立了该项目研究方案，设计和实验路线，对本项目研究内容进行了有益探索，完全有能力承担本项目研究。公司始终贯彻打造国际知名品牌，成为世界流轮胎生产基地远景战略，遵循客户第正直诚信尊重个人追求卓越企业核心价值观，秉承品质演绎灵魂，时代造就创新精神文化理念，积极实施在竞争中成长，在合作中共赢市场战略，以科技创新为本，致力于发展振兴民族橡胶工业，打造国际知名品牌。第二节可行性研究报告编制单位单位名称省工程咨询院工程咨询等级甲级工程咨询证书编号工咨甲发证机关国家发展和改革委员会第三节可行性研究依据与范围研究依据可行性研究报告委托书中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要十五十大重点节能工程实施意见十五提出，要大力发展循环经济，通过开发推广节能技术，实现技术节能。突出抓好钢铁有色煤炭电力化工建材等行业和耗能大户节能工作，并把余热余压利用列入十五十大节能重点工程之。国务院关于发布实施促进产业结构调整暂行规定决定中指出加强资源综合利用，全面推行清洁生产，完善再生资源回收利用体系，形成低投入低消耗低排放和高效率节约型增长方式。积极开发推广资源节约替代和循环利用技术和产品，重点推进钢铁有色电力石化建筑煤炭建材造纸等行业节能降耗技术改造。年国务院关于印发节能减排综合性工作方案中提到加快实施十大重点节能工程，重点是实施钢铁有色石油化工化工建材等重点耗能行业余热余压利用。项目实施主要是通过充分利用轮胎生产过程中硫化工段产生余热，从而达到降低能源消耗目。主要是通过研究开发可经济高效使用以下热水溴化锂机组，使硫化工序余热资源得到利用。本项目建用万元，建设期利息万元，流动资金万元。九财务分析经济评价和社会效益评价本改造项目实施后年增加净收入为万元，年平均新增利润为万元，年均新增净利润为万元项目改造投资利润率为，投资利税率为，项目