备注项目种植成本土地使用费每亩每年元原辅材料种苗费农药肥料荫棚燃料及动力水电油技术服务质量管理科技培训外协运输及其它折旧费直线折旧不留残值维护修理费按折旧人员工资二管理费用管理办公费用按工资技术开发销售收入摊销费递延资产分年摊销社会保障费工资总额财务费用建设贷款利息流动资金利息利率销售费用按销售收入总成本固定成本可变成本经营成本经济效益分析销售预测根据本项目成本和市场分析，对本项目产品进入市场单位销售价格进行了预测，并编制了该项目销售预测表，详见销售收入及税金估算表。表销售收入及税金估算表单位万元序号年生产期合计备注项目销售收入乔木单价元株数量万株灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株藤本单价元株数量万株水生单价元株数量万株销售税及附加增值税销项税进项税城建附加税教育附加税盈利预测表损益表单位万元序号年生产期合计项目产品销售收入总成本利税总额税金及附加利润总额应纳所得税利润所得税上缴两税税后利润可分配利润法定公积公益金累积公积公益金应付利润未分配利润累积未分配利润表本项目静态财务指标达产阶段值自有资金投资利润率建设投资利税总额流动资金利润总额本项目根据销售价格和市场占有情况分析，预测了本项目投产后收益情况，在五年内累计可实现销售收入万元净利润万元。项目投资评价本项目依据项目现金流量表估算数据进行投资分析，现金流量估算表如下表所示。表现金流量表单位万元序年合计建设期生产期号项目现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本税收所得税税后净现金流量累计净现金流量税前净现金流量累计税前现流量动态经济指标财务内部收益率财务净现值投资回收期本项目主要财务评价指标三率期投资利润率为，内部收益率为，财务净现值为正，投资回收期为年。由此可见，项目财务上可行。第十章社会评价项目对社会影响分析项目建设有利于保护环境发展经济，促进城乡绿化体化。保护环境与发展经济，已成为当今国际社会普遍关注重大问题。传统工业化道路所造成全球性资源紧缺环境污染和生态恶化，对人类生存环境和身心健康已构成日益严重威胁。同时，城市化伴随着诸多心理和生理疾病，保护和改善生态环境，让森林进城园林下乡，创造和谐居住环境正成为当名度和实力。科普教育功能现代城市青少年由于生活和居住环境比较优越，学习比较紧张，没有机会接触农业，学校也没有动植物实验基地，观光游览苗圃就应具备为中小学生提供实践学习农业知识条件，在项目设置文字解说方面要由浅入深，直观易懂，形象生动，趣味性知识性强，使观光园成为中小学生学习园林植物体验园林艺术绿色教育基地。休闲观光及度假功能休闲观光及度假是观光游览苗圃另个主要功能。园内景点布局和功能设置要改变传统苗圃生产性格局，使其景观不只是生产性，也为休闲观光服务，在景点分布上尽量做到紧凑，不能太散，布局要美观合理，这就要求种景观和个品种面积不能太大，沿着观光游览路线应不断变换内容，每物景观都可有文字说明，要让游人感觉是在逛园林，而不是在旷野林地。在有条件有能力观光游览苗圃也可建设小型度假村或是农家院，努力使游人在苗圃内停留时间超过天，这样会丰富苗圃观光休闲这功能所产生经济效益。体验和参与功能对于不曾耕种土地人来说，参与农事作业是种乐趣，甚至是种享受。可以辟出片供游人参与园艺种植活动农耕乐园或叫作采摘园，准备些农机具农事服饰种子种苗等等，让游人参与播种栽苗浇水施肥松土除草等农事作业，体验真正苗圃生活。同时也可增设采摘收获加工品尝参与项目，让游人感受丰收喜悦。传统畜力农机具水车风车纺纱机织布机石碾石磨等和现代小型耕种收获机械加工机械都可布置供游人参与，以增强观光游览苗圃农耕文化气息和丰富游人体验农家生活乐趣。当然，也可设些其他较为传统和娱乐性强设施项目，以迎合不同类型游客参与兴趣，特别是儿童参与项目应该作为研究和设立重点，从有利锻炼儿童体质开发儿童智力角度去考虑项目建设。综合服务功能既然观光游览苗圃是供人们休闲观光参与种新型苗圃，接待游人是项重要工作内容，如何让游人游玩得舒适是观光游览苗圃管理重点。除了设置以上四项基础功能之外，创造个洁净优雅方便园区环境是十分必要，把旅游景点经营和管理模式引到园中来，以方便游客看玩购吃住行，并能从服务项目中得到收益，从而提高观光游览苗圃综合经营效益。在就要在规划设计上处理好苗圃生产与观光旅游之间关系。苗木生产活动与苗圃旅游活动尽量分开布局，其中涉及游人参与活动区域尽量集中，而且要远离主要苗木生产区域，保证游人游览安全与生产活动正常进行。我国苗圃行业未来发展空间及市场预测随着全国城乡体化推进，苗木需求量还将逐年递增。西部大开发生态环境建设，带动绿化苗木市场迅速增长。近年来，国家相继启动了西部大开发工程万里绿色通道工程以及林业六大工程等重大项目,这些生态工程建设主要载体是位概况为适应社会主义市场经济和市城市建设发展需要，改革城市开发建设方式，按照政府行为企业化，企业行为市场化运作模式，高效推进基础设施建设，加快城市新区开发建设步伐，经市政府研究决定，成立了市有限公司。该公司按照产权清晰权责明确政企分开管理科学现代企业制度建立国有企业。公司实行核算，自收自支自负盈亏自求平衡。按照国家关于发展与完善社会主义市场经济体制有关法律法规和政策，积极筹措土地开发基础设施建设房地产开发和城市建设所需资金，并实施开发建设经市政府同意，对符合条件其他项目进行投资开发及经营管理。可行性研究报告编制依据市城市总体规划，市人民政府市规划设计院市规划局城乡规划法镇总体规划镇用地控制性详细规划由建设单位提供有关资料现场踏勘以及其他有关调查资料。项目提出理由与过程绿化是城市第基础设施，是生态环境第资源，是人居环境第要素。近年来,随着我国城市化进程提速和人居环境以人为本新理念盛行,城市绿化建设规模更大要求更高。新区具有距离主城最近区位优势，其发展定位放在新建设范围内进行统筹规划。其未来将投资亿元打造成个以奥林匹克为主题体育小镇。奥林匹克体育小镇建设将带动大量市政基础设施建设及房地产开发项目启动建设，这些建设项目需要大量高质量苗木进行景观绿化装扮。在此背景下，市有限公司计划在镇租地亩建设个以乡土树种为发展主导方向观光旅游苗圃，生产苗木主要用于新区市政绿化。项目概况拟建地点市镇建设规模与目标本项目总投资万元，将建成个集生产销售观光为体旅游休闲苗圃。苗圃占地面积亩，分为十个区，分别为温室及遮荫棚架区，占地亩水生栽植区，占地亩乔木及特色树种生产区，占地亩灌木生产区，占地亩母树栽植区，占地亩观光休闲区包括乔木生产，占地亩观景游览区，占地亩园艺中心展示区包括乔木生产，占地亩仓储区，占地亩防护林及藤蔓植物生产区，占地亩管理区，占地亩。项目建设条件项目场址位于市镇，土壤为白垩系锅盖山组棕红紫红色块状中粒粗粒质石英砂岩夹细沙岩和桃花树组棕红色块状泥质粉沙岩粉沙质泥岩，适合各类苗木繁育苗圃内地势相对平缓，规划区中原有众多池塘，有局部洼地和沟壑，为苗木生产提供了充足水源。土地现状大部分为耕作地，病虫害较少发生，自然条件较好，适合建设苗圃。另外，项目场址离新城区较近，有较好交通条件，职工上班及生活较为便利选址区域用地性质未来规划为林地，项目建设符合城镇发展规划。镇是周位概况为适应社会主义市场经济和市城市建设发展需要，改革城市开发建设方式，按照政府行为企业化，企业行为市场化运作模式，高效推进基础设施建设，加快城市新区开发建设步伐，经市政府研究决定，成立了市有限公司。该公司按照产权清晰权责明确政企分开管理科学现代企业制度建立国有企业。公司实行核算，自收自支自负盈亏自求平衡。按照国家关于发展与完善社会主义市场经济体制有关法律法规和政策，积极筹措土地开发基础设施建设房地产开发和城市建设所需资金，并实施开发建设经市政府同意，对符合条件其他项目进行投资开发及经营管理。可行性研究报告编制依据市城市总体规划，市人民政府市规划设计院市规划局城乡规划法镇总体规划镇用地控制性详细规划由建设单位提供有关资料现场踏勘以及其他有关调查资料。项目提出理由与过程绿化是城市第基础设施，是生态环境第资源，是人居环境第要素。近年来,随着我国城市化进程提速和人居环境以人为本新理念盛行,城市绿化建设规模更大要求更高。新区具有距离主城最近区位优势，其发展定位放在新建设范围内进行统筹规划。其未来将投资亿元打造成个以奥林匹克为主题体育小镇。奥林匹克体育小镇建设将带动大量市政基础设施建设及房地产开发项目启动建设，这些建设项目需要大量高质量苗木进行景观绿化装扮。在此背景下，市有限公司计划在镇租地亩建设个以乡土树种为发展主导方向观光旅游苗圃，生产苗木主要用于新区市政绿化。项目概况拟建地点市镇建设规模与目标本项目总投资万元，将建成个集生产销售观光为体旅游休闲苗圃。苗圃占地面积亩，分为十个区，分别为温室及遮荫棚架区，占地亩水生栽植区，占地亩乔木及特色树种生产区，占地亩灌木生产区，占地亩母树栽植区，占地亩观光休闲区包括乔木生产，占地亩观景游览区，占地亩园艺中心展示区包括乔木生产，占地亩仓储区，占地亩防护林及藤蔓植物生产区，占地亩管理区，占地亩。项目建设条件项目场址位于市镇，土壤为白垩系锅盖山组棕红紫红色块状中粒粗粒质石英砂岩夹细沙岩和桃花树组棕红色块状泥质粉沙岩粉沙质泥岩，适合各类苗木繁育苗圃内地势相对平缓，规划区中原有众多池塘，有局部洼地和沟壑，为苗木生产提供了充足水源。土地现状大部分为耕作地，病虫害较少发生，自然条件较好，适合建设苗圃。另外，项目场址离新城区较近，有较好交通条件，职工上班及生活较为便利选址区域用地性质未来规划为林地，项目建设符合城镇发展规划。镇是周。综合服务功能既然观光游览苗圃是供人们休闲观光参与种新型苗圃，接待游人是项重要工作内容，如何让游人游玩得舒适是观光游览苗圃管理重点。除了设置以上四项基础功能之外，创造个洁净优雅方便园区环境是十分必要，把旅游景点经营和管理模式引到园中来，以方便游客看玩购吃住行，并能从服务项目中得到收益，从而提高观光游览苗圃综合经营效益。在就要在规划设计上处理好苗圃生产与观光旅游之间关系。苗木生产活动与苗圃旅游活动尽量分开布局，其中涉及游人参与活动区域尽量集中，而且要远离主要苗木生产区域，保证游人游览安全与生产活动正常进行。我国苗圃行业未来发展空间及市场预测随着全国城乡体化推进，苗木需求量还将逐年递增。西部大开发生态环境建设，带动绿化苗木市场迅速增长。近年来，国家相继启动了西部大开发工程万里绿色通道工程以及林业六大工程等重大项目,这些生态工程建设主要载体是造林,这样就给绿化造经营存在定区域性。从全国范围来看，绿化苗木行业内竞争主要体现在以同产销区域内企业竞争为主。我国绿化苗木种植业发展存在区域不平衡，不同省份之间由于起步时间不同产业化发展水平规模有较大