在融资成功后，首要任务是建立合理有效企业治理结构，优化管理模式，完善市场体系，提高自身抗风险能力从机制上预防这种情况发生。第九章经营预测及财务分析预测前提财务预测将依据现代企业会计制度和相关会计核算原则进行，并结合投资项目可行性研究制指南与现代财务成本管理要求为据,进行测算，采用动态分析,财务分析期年,基准点均取在项目实施第年年初,目标收益率采用。本财务预测以人民币为记账本位币，以企业持续经营等为前提。二主要营运成本测算固定资产折旧采用直线法折旧，残值取，折旧年限分别为房屋及构筑物按年计机器设备按年计年需折旧费用为万元。无形资产及递延资产摊销无形资产按年摊销递延资产按年摊销无形资产及递延资产摊销费用为万元。修理费按设备折旧费提取需费用为万元。原辅材料本项目所需要原辅材料主要为所需费用见下表载重丁基胶内胎成本材料成本控制在元公斤，按照丁基内胎重量控制在公斤，材料成本控制在元，气闷嘴占元，成本在元条。成本按全国最好丁基内胎为标准，依为例，胶料成本为元公斤，每条重量为，胶料成本为元，气闷嘴为元，成本在元条。合计该项年需费用万元。燃料及动力单位产品燃料动力消耗为水电气风等元条单位产品燃料动力消耗为水电气风等元条该项每年需成本费用为万元。销售费用预计年需投入广告宣传促销等方面销售费用万元。管理及其他费用主要包括管理费用运输费用保险费用等，年需费用约万元。工资及福利本项目需员工人，平均月工资按元计算，福利按工资计提，则年需费用为万元。三营运收入本项目营运收入只计算产品收入，在预测时不计算营业外收入，预计正常投产年份年营运收入为万元。四财务指标分析财务分析将依年月日国家计委及建设部发行建设项目经济评价方法与参数投资项目可行性研究指南试用版和现代企业会计制度及财务管理方法，采用动态分析，财务分析期年，基准点均取在项目实施第年年初，目标收益率采用。计算所得税后财务指标如下反映财务盈利能力指标销售数量计划全年公司销售万条载重丁基胶内胎及万条电动车丁基胶内胎。销售额年销售收入万元年利税总额万元年上缴国家税收增值税城建税教育费附加按中华人民共和国增值税暂行条例规定，本项目产品增值税销项税率为，城建税税率为，教育费附加税率为。抵扣进项税额后，每年预计上缴增值税城建税教育费附加为万较高，因而具有较强价格竞争优势。八目前公司为实现目标增资需求原因利辛县位于安徽省西北部黄淮海平原南端，处于上海经济区与中原经济区陇海经济带交汇地。为项目生产经营提供了良好自然条件。安徽省洋轮化工有限公司依托利辛县资源优势和地处中原腹地地理优势，年产万条载重丁基胶内胎及万条电动车丁基胶内胎项目以满足市场需求。总投资万元方式自筹招商引资用途建设生产车间载重丁基胶内胎生产车间和电动车丁基胶内胎生产车间仓库原料仓库和成品库办公职工宿舍动力车间等建筑购置载重丁基胶内胎电动车丁基内胎成套生产线设备，配套电气设施，修建厂区道路绿化给排水等辅助工程设施。九融资方案融资方案项目总投资万元，计划自筹资金万元，招商引资万元。双方合作年限为年。资金偿还安徽省洋轮化工有限公司从招商引资到位后第三年开始还款。每年按招商金额还款比例还款，每年在期末支付当年还款金额。由于投资方不参与公司和项目管理和运营，因此安徽省洋轮化工有限公司保证无论项目运营和效益如何，均保证每年定在双方约定偿还期限内偿还还款数额。十财务分析财务预计预计项目投产后，每年可以实现销售收入万元，年利税万元。资产负债情况公司无对外负债。第二部分综述第章公司介绍公司宗旨公司使命公司致力于产品开发和研究，在化工行业已初具规模之时，公司又看准了丁基胶内胎这个大市场，并在山东试产成功并已具备年产万条电动自行车丁基胶内胎和万条载重汽车内胎能力。丁基内胎所具有不易老化弹性好经久耐用气密性好使用寿命长优点，是其他橡胶内胎无法替代，丁基内胎在我国市场销售前景是非常巨大作为皖西北第家橡胶厂，我们有信心有决心把丁基内胎行业做大做强。经营目标年产万条载重丁基胶内胎，万条电动车丁基胶内胎，年销售收入万元，年利税万元。二公司概况安徽省洋轮化工有限公司坐落在交通便利安徽省利辛县工业园，地理位置十分优越。正式职工人，其中技术总工人，工程师人，财务管理人，销售人员人，高层管理人。公司内设供应科生产科销售科质检科财务科物管科人事科保卫科等八个科室，拥有完整质量保障体系和技术保障体系。三公司管理公司管理理念公司崇尚以人为本人才至上管理理念，人性化管理，吸纳人才用好人才和留住人才是管理工作中心和重点，努力为每位员工职业发展创造良好环境与空间。企业要发展必须依靠优秀人才，同时要把对人管理从成本中心转向发挥人主观能动性，即要把人安排到最能发挥其才能力量和工作最富有活力工作岗位上，这就是以人为管理为中心人本管理。化工生产企业是技术密集型企业，也是装备型企业。化工企业要把装备型企业运行好，要把技术密集型企所得税企业所得税率为，每年预计上缴所得税万元。合计每年可向国家上缴税收万元。财务内部收益率指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时折现率，即，从财务现金流量表中数据计算得出财务净现值指按行业基准收益率或设定折现率，选择目标收益率为，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初现值之和。即万元投资利润率投资总额年均利润总额投资利润率投资利税率投资总额年均利税总额投资利税率盈亏平衡分析盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加可见项目只要达到设计生产能力，就可保本，项目抗风险能力较强。二反映项目清偿能力指标资产负债率负债总额资产总额流动比率流动资产流动负债般来说，流动比率越高，资产流动性越大，短期偿债能力越强。速动比率速动资产流动负债是指速动资产同流动负债比率，速动资产是企业在短期内可变现资产，等于流动资产减去存货后金额，包括货币资金短期投资和应收账款等。从债权人角度来看，速动比率越大越好。投资回收期回收投资资金来源是折旧费和摊销费，二是税后利润扣除公积金提取比例为后可供分配利润。经计算可在年含建设期收回全部投资详见融资费用计算表。从以上指标分析可见，项目投资回收期较短，偿债能力较强。第三部分附件综合技术经济指标表固定资产投资估算表固定资产折旧费估算表无形及递延资产摊销估算表总成本费用估算表损益表现金流量表投资计划与资金筹措表流动资金估算表资金来源与运用表资产负债表目录第部分摘要公司简介,二公司宗旨和目标三已投入资金及用途四公司目前主要产品五市场概况六主要管理人员介绍七公司优势说明八目前公司为实现目标增资需求九融资方案十财务分析第二部分综述第章公司介绍公司宗旨二公司概况三公司管理第二章技术与产品产品概述二工艺描述三产品状况四产品生产第三章产业分析行业产业现状与优势二竞争形势分析三行业政策第四章市场分析市场现状二目标市场定位及营销策略三市场潜力四市场细分五产品消费群体及消费方式分析六市场份额七市场趋势预测第五章竞争分析有无行业垄断分析二项目竞争力分析三企业发展策略及发展计划第六章市场营销概述营销计划二销售政策制定三营销队伍基本情况四销售渠道与伙伴五销售结构制定六销售周期七销售渠道八产品价格方案十市场开发规划及销售预估第七章投资说明资金需求说明二资金使用计划及进度三投资形式及资金回报偿还计划四资本原负债结构说明五报告六杂费支付第八章风险分析风险因素识别二风险评估三风险对策研究第九章经营预测及财务分析预测前提二主要营运成本测算三营运收入四财务指标分析第三部分附件安徽省洋轮化工有限公司年产万条载重丁基胶内胎及万条电动车丁基胶内胎项目商业计划书工程号Ⅱ安徽环球工程咨询有限公司二〇〇六年十月发证单位中咨协会证书编号等级乙级安徽省洋轮化工有限公司年产万条载重丁基胶内胎及万条电动车丁基胶内胎项目商业计划书项目编制单位安徽环球工程咨询公司经济管理负责人陈小梅职称会计师技术管理负责人李勇职务总工程师项目负责人尹新洪职称工程师协编单位安徽省洋轮化工有限公司编制人陈小梅李勇尹新洪毕少波王大鹏朱伟原因利辛县位于安徽省西北部黄淮海平原南端，处于上海经济区与中原经济区陇海经济带交汇地。为项目生产经营提供了良好自然条件。安徽省洋轮化工有限公司依托利辛县资源优势和地处中原腹地地理优势，年产万条载重丁基胶内胎及万条电动车丁基胶内胎项目以满足市场需求。总投资万元方式自筹招商引资用途建设生产车间载重丁基胶内胎生产车间和电动车丁基胶内胎生产车间仓库原料仓库和成品库办公职工宿舍动力车间等建筑购置载重丁基胶内胎电动车丁基内胎成套生产线设备，配套电气设施，修建厂区道路绿化给排水等辅助工程设施。九融资方案融资方案项目总投资万元，计划自筹资金万元，招商引资万元。双方合作年限为年。资金偿还安徽省洋轮化工有限公司从招商引资到位后第三年开始还款。每年按招商金额还款比例还款，每年在期末支付当年还款金额。由于投资方不参与公司和项目管理和运营，因此安徽省洋轮化工有第部分摘要公司简介,二公司宗旨和目标三已投入资金及用途四公司目前主要产品五市场概况六主要管理人员介绍七公司优势说明八目前公司为实现目标增资需求九融资方案十财务分析第二部分综述第章公司介绍公司宗旨二公司概况三公司管理第二章技术与产品产品概述二工艺描述三产品状况四产品生产第三章产业分析行业产业现状与优势二竞争形势分析三行业政策第四章市场分析市场现状二目标市场定位及营销策略三市场潜力四市场细分五产品消费群体及消费方式分析六市场份额七市场趋势预测核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,第五章竞争分析有无行业垄断分析二项目竞争力分析三企业发展策略及发展计划第六章市场营销概述营销计划二销售政策制定三营销队伍基本情况四销售渠道与伙伴五销售结构制定六销售周款予以激励或处罚。公司媒体，加强对公司和产品宣传力度强化销售队伍和售后服务，保持与各渠道经销商良好合作关系积极营造良好工作环境和科研环境，制定有效激励措施，吸引更多科技人员和高素质人才来公司工作在融资成功后，首要任务是建立合理有效企业治理结构，优化管理模式，完善市场体系，提高自身抗风险能力从机制上预防这种情况发生。第九章经营预测及财务分析预测前提财务预测将依据现代企业会计制度和相关会计核算原则进行，并结合投资项目可行性研究制指南与现代财务成本管理要求为据,进行测算，采用动态分析,财务分析期年,基准点均取在项目实施第年年初,目标收益率采用。本财务预测以人民币为记账本位币，以企业持续经营等为前提。二主要营运成本测算固定资产折旧采用直线法折旧，残值取，折旧年限分别为房屋及构筑物按年计机器设备按年计年需折旧费用为万元。无形资产及递延资产摊销无形资产按年摊销递延资产按年摊销无形资产及递延资产摊销费用为万元。修理费按设备折旧费提取需费用为万元。原辅材料本项目所需要原辅材料主要为所需费用见下表载重丁基胶内胎成本材料成本控制在元公斤