筹发动分析本公司现有固定资产万元，已有个奶类加工厂，年生产能力吨，乳业公司已通过工商注册，现生产学生饮用奶质量好，受欢迎。项目区群众比较富裕，年人平纯收入元以上，自筹能力强。银行贷款可靠性分析本公司在银行信誉高，能及时偿还各种贷款周转金，市场销量大，前景乐观，结合有关专家考核论证都认为该项目值得放贷扶持。资金使用及管理建立严格项目资金使用管理程序和经济责任制。要坚持按国家基本建设程序办事，固定资产投资在批准可研报告委托有资质设计单位进行技术设计，并经项目主管部门批准后才能按批准项目资金拨款。项目承担单位要建立项目建设管理专业班子，配备专业人员，设立专户，对项目资金进行专户管理，按月向项目管理中心报送资金使用情况。项目竣工后要进行质量鉴定和资金使用总结评审，确保提高资金使用效果，达到项目建设预期目标。第九章效益分析经济效益基本参数本项目设计能力年出产加工鲜奶吨，经济效益分析年年，银行贷款利息率，财政有偿资金占用率，基础设施年折旧率，所得税率，产奶牛经济寿命每年每头残值元。财务分析收入部分万元加工项目和核心基地销售加工鲜奶收入万元万元专业户收入出售原料奶万元万元总收入万元支出部分万元加工项目和核心基地万元原材料费万元，即向专业户购原料奶万元万元包装材料元万元饲料费万元产奶牛饲料费头头万元万元月龄至初年后备母牛饲料费头公斤天天元公斤万元月龄母犊饲料费头公斤元元公斤万元工资万元饲养挤奶工人元人年万元管理人员人元人年万元加工工资元万元。折旧万元产奶牛折旧万元基础设施折旧万元防疫费头元头万元种草费头元头万元销售费包括广告宣传费万元万元管理费万元万元利息支出万元水电费元头元头万元流动资金占用费万元奶业基金费万元修理费万元支出总额万元专业户万元饲料费万元，其中产奶牛饲料费头万元万元月至初产后母牛料费头公斤天天元公斤万元月母犊饲料费头公斤天天元公斤万元折旧万元产奶牛折旧万元基建折旧万元人工费头头人元人万元防疫费头元头万元牧草种植费头元头万元水电费头元头万元利润万元万元万元销售税万元所得税万元万元税后净利润万元。财务分析财务内部收益率各年平均业和农村工作若干重大问题决定。年月，农业部国家计委等七部委局联合发出关于实施国家学生饮用奶计划通知。省委副书记在年月日全省发展草食动物工作会上讲话见材料。市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要。市畜牧水产局市养殖业十五计划及年规划。现有企业概况及利用方案市乳业公司原实业有限公司于年月日登记注册，依法成立，注册资本为万元。公司已投资万元建起奶牛示范基地二座，液态纯鲜奶加工生产线条，办公场地平方米，普通包装机台，在湖南省畜牧水产局领导和专家指导下，于年元月日产品研制成功，产品上市很受欢迎。第二章项目建设有利条件和制约因素项目区概况市位于湘中偏西南，东经。，。北纬。，。，。东临衡阳，南连零陵和广西，北接娄底。全市辖县市区，个乡镇，总人口万人，土地总面积万亩，林业用地面积万亩，各类草地面积万亩。草地面积和牧草拥有量居全省前列。项目建设点所在区是市南大门，总人口万人，其中农业人口万，土地面积平方公里。其中耕地万亩，草地面积万亩。年区国内生产总值为亿元，农民人平纯收入为元。区在年月份全面实施种草养畜，鲜奶加工，到目前为止，利用稻田种植牧草亩，购进奶牛头，建成了吞吐量为吨鲜奶加工生产线，已开发出学生饮用奶专用奶制品，今年预计到年底可创奶加工产值万元，利润万元，税金万元。项目建设所需自然资源经济和社会环境有利条件气候条件优越，牧草资源丰富市气候温和,光照充足,雨量充沛，年均气温，年日照时数小时，年降雨量毫米，无霜期天，十分有利于牧草生长发育，是南方牧草分布中心区之。而目前区积极按照市委市政府要求，加大调整农业产业结构，根据奶牛发展，按照头成年乳奶牛种植亩牧草比例，保证奶牛饲料供应。交通便利，通讯发达项目区座落在市内区境内，市委市政府座落在区内，所以区是市政治经济文化中心，交通通讯具有城市化水平。能源供应有保障学生饮用奶加工生产线租赁原宝庆酒业现成厂房，仓库和设施设备供水供电供气设备先进，设施齐全，水电气等能源供应有保障。技术力量雄厚该公司拥有大专以上文化或各类职称专业技术人员人详见附表，并聘任市畜牧水产局湖南省畜牧水产局两单位分别为该公司种草养牛奶制品加工项目技术依托单位，常年聘任技术人员担任技术顾问。领导重视，部门配合为了切实把乳业开发和利用工作落到实处，各级领导非常重视。市委副书记黄天锡亲自挂帅，并成立了市奶牛开发领导小组，市政府副市长魏太平亲自任组长，指定奶业所在县县区长专抓此项工作。此项工作又得到了市农村工作部市农业综合开发办市畜牧水产局市财政局银行等有关部门大力配合和支持，为项目实施提供了有利保证。制约因素和解决方查元年金现值表，在第期这行与相邻近相应折现率为和。现采用直插法,。由于内部收益率远远大于资本成本，故投资方案可行。投资利润率年平均利润项目总投资即元原始投资可赚得元净利润。投入产出比投资回收期静态回收期项目总投资各年平均年动态回收期累计净现金流量开始出现正值年份上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量 ׀3׀年财务净现值和净现值率财务净现值各年税后净利折旧万元未来报酬总现值万元净现值万元净现值率。敏感性分析当固定成本增加时，财务净现值万元，内部收益率当销售价格下降时，财务净现值万元，内部收益率当可变成本上升时，财务净现值万元，内部收益率。通过上述三个因素分析，本项目对销售价格和可变成本变动比较敏感，这是因为价格直接影响利润，同时可变成本所占比重大，但财务净现值都为正数，抗风险性强。风险分析盈亏平衡点保本点加工鲜奶保本销售量固定成本总额销售单价单位变动成本吨保本销售额万元本项目要想保本，只要销量要达吨或销售额达到万元即可。安全边际率实际或预计销售额保本销售额实际或预计销售额按照国际企业评价安全程度经检标准，安全边际率大于，就认为项目经营很安全。本项目安全边际率达，说明抗风险能力强。生产能力与实际产量分析本公司现已有加工线条，具备年产加工鲜奶吨能力，立项投资进行建设，使原材料供应跟上来，实际产量可大于吨。销量和价格变化分析通过计算，本项目内部收益率为,远远大于资本成本，销售价格变动影响最大，价格下降时，内部收益率下降，说明未达到现行销售价格时，收益变动最为敏感，但通过市场调查和预测，现行价格比较合理，随着人民生活水平进步提高，销售价格可能还会上升，市场潜力大，不影响未来年销售。原材料供应和其他因素分析发展奶业是市十五期间养殖业重点，今年十年，奶牛发展将不断增加，因此原奶供应即原材料不成问题。头奶牛在产奶半年后按肉牛价格出售，仍有多元残值，因此奶业发展风险性小。国民经济评价本项目建成并达到设计能力后，每年可创产值万元，以创税收万元，项目区专业户户平均增加纯收入元。同时增强对于项目区群众自我售量发展能力和生产后劲有着极其重要影响。有偿资金银行贷款归还措施与归还计划项目共投资万元，其中申请国家财政资金万元，银行贷款万元，群众和单位自筹万元。国家财政资金中，有偿资金万元，加上银行贷款万元，共需偿还借款万元，计划从生产期年开始偿还，用年时间还清，还款资金从纯利中规划见附表和附表，为了保证还款，请区财政局担保。生态效益根据环保部门意见和本项目环保方案，项目污染较小，同时采取相应措施，将牛粪加工成有机复合肥，可年产复合肥吨，相当于碳胺吨，钾肥吨，处理后牛尿水可供养鱼和稻田施肥。因此，发展养牛业可以直接提高资源综合利用率，既可消除资源废弃所带来环境污染，又可促进生物体多样化促进种植业向三元结构转变，促进农业可持续发展。项目采用无污染无病毒养殖技术，生产生物有机肥又直接促进无公害农业和绿色食品发展。社会效益本项目建成后，可向社会提供加工鲜奶吨，对于改善城乡居民特别是学生营养结构有较大促进作用。直接提供就业岗位人，解决农村剩余劳动力多人就业问题，还可促进第三产业发展。第十章结论和建议本项目符合国家现行农业产业政策，与市区十五期间畜牧业发展规划合拍，已经市计委立项。项目选项准确，地理位臵优越，布局安排合理，论证充分，设计程序操作简便，项目建成后可产生巨大社会生态经济效益，是个切实可行好项目，建议上级农业综合开发和其他有关部门立项支持。展草食动物工作会上讲话见材料。市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要。市畜牧水产局市养殖业十五计划及年规划。现有企业概况及利用方案市乳业公司原实业有限公司于年月日登记注册，依法成立，注册资本为万元。公司已投资万元建起奶牛示范基地二座，液态纯鲜奶加工生产线条，办公场地平方米，普通包装机台，在湖南省畜牧水产局领导和专家指导下，于年元月日产品研制成功，产品上市很受欢迎。第二章项目建设有利条件和制约因素项目区概况市位于湘中偏西南，东经。，。北纬。，。，。东临衡阳，南连零陵和广西，北接娄底。全市辖县市区，个乡镇，总人口万人，土地总面积万亩，林业用地面积万亩，各类草地面积万亩。草地面积和牧草拥有量居全省前列。项目建设点所在区是市南大门，总人口万人，其中农业人口万，土地面积平方公里。其中耕地万亩，草地面积万亩。年区国内生产总值为亿目录第章项目背景国家产业政策和行业发展规划项目由来和简述项目提出必要性和依据现有企业概况及利用方案第二章项目建设有利条件和制约因素项目区概况项目建设所需自然资源经济和社会环境建设地点和厂址选择第三章项目承建单位基本情况人员力量技术依托财务状况第四章产品市场需求预测与销售市场预测现有生产能力估计供求关系分析产品先进性适应性和竞争能力分析产品销售方案营销策略核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,销售队伍与网络第五章项目建设规模建设内容及实施进度建设标准建设规模建设任务与内容技术来源和技术方案原材料需求测算与供应渠道建设工期和实施进度川贵桂交界区中小城镇和农村市场消毒保质液奶发展空间很大米万元设备万元。资金来源及筹措本项目总投资万元。计划申请国家农业综合开发财政资金万元其中有偿占用金万元，自筹资金万元，银行贷款万元。单位和群众自筹发动分析本公司现有固定资产万元，已有个奶类加工厂，年生产能力吨，乳业公司已通过工商注册，现生产学生饮用奶质量好，受欢迎。项目区群众比较富裕，年人平纯收入元以上，自筹能力强。银行贷款可靠性分析本公司在银行信誉高，能及时偿还各种贷款周转金，市场销量大，前景乐观，结合有关专家考核论证都认为该项目值得放贷扶持。资金使用及管理建立严格项目资金使用管理程序和经济责任制。要坚持按国家基本建设程序办事，固定资产投资在批准可研报告委托有资质设计单位进行技术设计，并经项目主管部门批准后才能按批准项目资金拨款。项目承担单位要建立项目建设管理专业班子，配备专业人员，设立专户，对项目资金进行专户管理，按月向项目管理中心报送资金使用情况。项目竣工后要进行质量鉴定和资金使用总结评审，确保提高资金使用效果，达到项目建设预期目标。第九章效益分析经济效益基本参数本项目设计