规划期内营业收入估算结果为万元，营运期年收入万元。经营成本估算估算指标营业成本，采用经验比例系数进行估算。其中门票成本按，交通为，购物为，住宿为，饮食为，娱乐为，其它为。估算期内计算折旧固定资产采用年直线折旧。管理费用按年可变成本计算。④其它成本按营业成本计算。估算结果总成本规划期内总成本估算结果为万元，估算建设期年营运期年项目总成本分别为万元万元。经营成本包括营业成本经营管理费和其它成本。规划期内经营成本估算结果为万元，建设期年营运期年项目经营成本分别为万元万元。税金及附加费估算根据国家政策和有关部门规定，旅游业开发投资方向调节税暂不征收，只征收营业税城市建设维护税教育附加费和所得税。营业税按营业收入，城市建设维护税教育附加费分别按营业税计。安徽恩龙世界木屋村接待中心项目规划期内营业税城市建设维护税教育附加费总额万元。建设期年营运期年项目分别为万元万元。安徽恩龙世界木屋村农业观光项目规划期内所得税为万元。利润估算根据公式利润收入成本税金估算安徽恩龙世界木屋村接待中心项目规划期内所得税后净利润为万元。经济评价指标投资回收期项目投资回收期年。根据静态指标分析，到年可收回安徽恩龙世界木屋村农业观光项目建设全部投资。净现值通过规划期年现金流量表分析，社会折现率按计算，项目税前财务净现值万元，税后财务净现值万元。内部收益率项目税前税后财务内部收益率为和，分别超出基准收益率和个百分点，符合项目建设目标要求。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是在定市场和经营管理条件下，根据成本费用和收入数据，通过求取盈亏平衡点，研究分析成本费用与收入平衡关系方法。由于利润总收入固定成本可变成本营业税金及附加若以营运期第年计算盈亏平衡点为固定成本年总收入可变成本营业税金及附加即营运期第年盈亏平衡点旅游人数万人次，这是较高盈亏平衡点计算游客人次。若以还完借款年份计算盈亏平衡点为固定成本年总收入可变成本营业税金及附加即还完借款年份盈亏平衡点旅游人数万人次，这是较低盈亏平衡点计算游客人次。敏感性分析敏感性分析是考察项目涉及各种不确定因素对项目基本方案经济为万元，利润为万元。项目投资回收期年。根据静态指标分析，到年可收回安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设全部投资。项目税前财务净现值万元，税后财务净现值万元。项目税前税后财务内部收益率为和，分别超出基准收益率和个百分点，符合项目建设目标要求。社会效益通过项目实施可以有效地引导当地群众投入到生态旅游经营中去，有利于农村经济产业结构调整，增加农民收入，促进本地及周边地区经济发展，社会效益非常显著。依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见国家发展和改革委员会产业结构调整指导目录年本中共安徽省委省人民政府关于实现农业产业化战略决定宁国市国民经济和社会发展十五规划纲要与年远景展望宁国市旅游发展总体规划宁国市总体规划宁国市年统计年鉴第二章项目背景项目提出背景宏观背景发展旅游业是当今世界大潮流，随着世界经济和贸易不断发展，旅游业已成为较为重要产业之。随着中国经济快速发展，人民生活水平不断提高，伴随着生活品质提升，旅游休闲进入人们生活。我国已把旅游业摆在加快经济发展战略地位，国务院和安徽省政府已制定了关于发展第三产业有关决定，把旅游列入重要发展行业，并出台系列优惠政策鼓励发展。这为开发建设宁国市恩龙世界木屋村接待中心建设带来了良好契机。区域背景宁国优越区位宁国恩龙世界木屋村接待中心新建项目所在宁国市位于安徽东南部，天目山北麓，东临浙西，西接黄山，连通皖浙两省七县市，是皖南山区之咽喉，南北通衢之要冲。其衔接于长三角经济区南京城市圈和杭州湾城市群边缘，皖赣铁路省道标准二级公路和宜黄旅游快速通道均穿境而过，距宣杭铁路和国道高速公路接口仅公里，规划中溧黄高速公路和皖浙高速将在市区交汇。市区距上海公里距省城合肥公里，距杭州公里，距南京公里，距黄山风景区公里。恩龙世界木屋村发展宁国恩龙世界木屋村位于安徽省东南部宁国市，距市区公里，毗邻长三角旅游圈和安徽两山湖旅游区，占地公顷，始建于年，是在生态科技示范园基础上发展起来，年月正式对外营业，是处集观光旅游休闲度假商务洽淡为体生态旅游度假区。期项目包括木屋建筑群大门景观主题屏风墙浮雕装饰墙停车场和木屋综合服务区。年建成恩龙世界木屋村二期工程为恩龙民俗文化风情园贵宾楼和环湖餐厅，其中民俗文化风情园占地面积平方米。园内设有各种民族民俗文化表演舞台，如傣佤苗哈尼寨异国风情园摩梭人家俩门楼蒙古包射击场等各种游乐场所和设施，如吊桥溜索飞车走壁上刀山人工溪流评价指标影响，找出敏感因素，估计项目效益对他们敏感程度，粗略估计项目可能承担风险，为进步风险分析打下基础。通过对各种因素考察，对该项目盈利能力影响较大因素有建设投资额增减营业收入增减营业成本增减。具体分析详见下表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案建设投资变化营业收入变化营业成本变化二敏感性分析结果从分析表看出，本项目建设投资营业收入营业成本在变动之内，对其效益影响不大，内部收益率仍高于基准收益率，说明本项目具有较强抗风险能力。敏感性分析图如下敏感性分析图社会效益分析通过项目实施可以有效地引导当地群众投入到生态旅游经营中去，有利于农村经济产业结构调整，增加农民收入，促进本地及周边地区经济发展，社会效益非常显著。主要体现在丰富了当地旅游业内容安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设，更好地满足了游客旅游需求，为游客提供更优质旅游服务，为当地及皖南增添了道亮丽风景线，更为重要是丰富和拓展了当地旅游业内容和内涵。带动了自身及周边地区经济发展安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设，为社会增加了就业机会，开辟了资金和人才市场新领域。发展旅游服务第三产业，可带动自身及周边地区经济发展，为繁荣市场经济提高人民生活水准产生良好互动作用。提高恩龙世界木屋村及当地知名度安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设，通过游客旅游活动，互相交流，使安徽恩龙世界木屋村及当地知名度得到进步提高，为今后各项事业发展创造了良好契机，并拓展了旅游市场。生态效益分析有利于生态旅游质量提高安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设，能够有效地提高旅游服务，并通过旅游资源整合，使旅游资源多种效益得到价值转换，使旅游资源得到进步利用。同时，通过对恩龙旅游文化挖掘完善和增赋，提高了恩龙旅游资源质量和价值。有效地防止环境污染和环境破坏安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设，有序开展生态旅游休闲旅游，创办绿色产业，切开发利用都是以保护生态环境为前提，安徽恩龙世界木屋村接待中心项目区周围禁止兴建切对环境造成污染企业，杜绝了对森林砍伐，有效地保护了生态环境，防止了盲目开发造成环境污染。总之，无论从建设条件，建设必要性，还是生态环境和现代新型农业发展新要求上看，都应该抓紧建设安徽恩龙世界木屋村农业观光项目，而且也具备了切实可行物质基础与技术保障条件。实施该项目不但具有良好生态效益和社会效益，而且在经济上也是可行。第十章附录附表项目投资估算表营业收入估算表总成本估算表损益表财务分析现金流量表附图安徽恩龙世界木屋村接待中心项目位臵图安徽恩龙世界木屋村接待中心项目规划布局图目录第章总论项目单位基本情况项目基本情况依据综合评价,第二章项目背景项目提出背景项目建设必要性第三章建设条件项目区概况项目建设条件优劣分析第四章市场分析与销售方案市场分析市场营销市场风险分析第五章项目建设方案及实施进度建设指导思想及原则项目建设目标项目建设布局建设内容及规模项目实施进度第六章项目管理及组织运行机构设置与职责经营管理模式经营管理措施技术培训劳动安全卫生与消防第七章环境影响评价及节能减排措施环境影响环境保护与节能减排措施环境影响评价第八章项目投资估算与资金筹措投资估算依据投资估算资金来源第九章效益分析经济效益分析社会效益分析生态效益分析第十章附录附表附图投资回收期年。根据静态指标分析，到年可收回安徽恩龙世界木屋村接待中心项目建设全部投资。项目税前财务净现值万元，税后财务净现值万元。项目税前税后财务内部收益率为和，分别超出基准收益率和个百分点，符合项目建设目标要求。社会效益通过项目实施可以有效地引导当地群众投入到生态旅游经营中去，有利于农村经济产业结构调整，增加农民收入，促进本地及周边地区经济发展，社会效益非常显著。依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见国家发展和改革委员会产业结构调整指导目录年本中共安徽省委省人民政府关于实现农业产业化战略决定宁国市国民经济和社会发展十五规划纲要与年远景展望宁国市旅游发展总体规划宁国市总体规划宁国市年统计年鉴第二章项目背景项目提出背景宏观背景发展旅游业是当第章总论项目单位基本情况概况安徽恩龙林业集团有限公司是家集林木种苗园林工程生态旅游三大产业于体省级农业林业产业化双龙头企业。成立于年，其前身为宁国市恩龙生态发展有限公司，因为经营发展需要，经省工商管理局批准，在宁国市恩龙生态发展有限公司基础上，年正式组建安徽恩龙林业集团有限公司，注册资金万元。年，安徽恩龙林业集团有限公司从亩作坊式小苗圃起步，以农户投山地入股和租赁等方式，不断扩大生产规模，逐渐建成罗溪苗圃双龙苗圃港口基地三角洲基地山门基地陈家湾基地。种植广玉兰香樟桂花龙爪槐龙柏球紫薇杜英等余种优质苗木，年产苗量达万株以上。各苗圃基地坚持高起点规划，高标准实施，不断运用林业新科技，严格按照苗木种植流程生产。经过十多年辛勤培育，经营规模已成为华东地区之最，苗木品质优良，被国家林业局评为全国质量信得过苗圃和全国无检疫对象苗圃，深松竹水平同类型旅游区估算指标。估算指标门票近期按元人，远期按元人住宿级床位元日人二级床位元日人营运期按游客人数计算娱乐元人④购物元人饮食元人其它元人。估算结果安徽恩龙世界木屋村接待中心项目规划期内营业收入估算结果为万元，营运期年收入万元。经营成本估算估算指标营业成本，采用经验比例系数进行估算。其中门票成本按，交通为，购物为，住宿为，饮食为，娱乐为，其它为。估算期内计算折旧固定资产采用年直线折旧。管理费用按年可变成本计算。④其它成本按营业成本计算。估算结果总成本规划期内总成本估算结果为万元，估算建设期年营运期年项目总成本分别为万元万元。经营成本包括营业成本经营管理费和其它成本。规划期内经营成本估算结果为万元，建设期年营运期年项目经营成本分别为万元万元。税金及附加费估算根据国家政策和有关部门规定，旅游业开发投资方向调节税暂不征收，只征收营业税城市建设维护税教育附加费和所得税。营业税按营业收入，城市建设维护税教育附加费分别按营业税计。安徽恩龙世界木屋村接待中心项目规划期内营业税城市建设维护税教育附加费总额万元。建设期年营运期年项目分别为万元万元。安徽恩龙世界