费用经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出经过计算，本处理厂正常生产期间年处理总成本约为万元，单方污水处理成本为元，年经营成本为总成本扣除固定资产折旧无形资产及递延资产摊销大修理基金提存和利息支出以后全部费用，为万元，单方污水处理成本为元详见总成本费用表。第四节收入预测按照委托方意见高青县污水处理厂污水处理收费依据主要参照淄博市人民政府淄政字号淄博市人民政府关于调整污水处理收费标准坚强征收管理通知中规定居民生活用水污水处理收费为元吨，生产经营及其他用水单位污水处理收费为元吨。销售收入估算项目年实现销售收入为万元详见附表。二税金估算销售税金销售税金营业税城市维护建设税教育费附加营业税营业税项目销售金额城市建设维护税城市建设维护税按年营业税计取。教育费附加教育费附加税按年营业税计取。二企业所得税按年利润总额计取。三其他税金企业应缴纳其他税金有土地使用税房产税车船税印花税等，按国家税务总局新税制规定计取，并列入管理费用。销售收入税金及附加估算详见附表六。三利润估算详见附表利润总额利润总额销售收入总成本销售税金二所得税后利润分配提取盈余公积金。按新财务制度规定，企业每年按所得税后利润提取盈余公积金。当累计达到资本金时即停止提取。本项目在还款期，即投产后前年，不提此项公积金，以供归还借款。提取公益金，同规定，企业按提取，此项基金用于职工集体福利。第五节盈利能力分析本项目财务现金流量全部投资分析情况详见附表九。根据该表计算主要评价指标如下全部投资所得税后财务内部收益率，大于行业基准收益率财务净现值万元，大于零投资回收期含建设期年。上述指标说明该项目在财务上是可行。二根据建设投资估算表和损益表计算以下指标年平均利税总额投资利税率项目总投资年平均利润总额投资利润率项目总投资由上表可以看出，该项目财务内部收益率大于行业基准内部收益率，净现值大于零，投资回收期小于行业基准投资回收期年。因此本项目在经济上是可行。第六节风险分析不确定性分析主要考虑财务分析中有可能出现与实际情况不符时，对项目效益影响。盈亏平衡点分析以项目建成后各年平均数计算总生产能力利用率所表示盈亏平衡点为生产能力利用率年总固定成本年销售收入年销售份，为详见表。表高青县多年降水量蒸发量气温统计表项目指标降水量蒸发量气温发生年月发生年月发生年月多年平均值多年最大值多年最小值多年月均最大值月月多年月均最小值月月历年月份最大值及历年月份最小值统计时间年年月年年月年月年月五水文高青县属黄河流域小清河水系，北有黄河，南有小清河，均顺县境由西向东，顺势入海，黄河境内河道长公里，小清河境内河道长公里。支脉河与北支新河始于境内，东西走向，境内河段长公里。大芦湖面积万亩，平均水深米，最大水深米。主要河流黄河小清河支脉河及北支新河，现分述如下黄河自县西南部黑里寨镇潘家入境，流向东北，在木李镇白龙湾村转向东流，至赵店镇沙土魏村出境在高青县顺境长度约，为高青县北部边界河流。县境内沿黄河有马扎子和刘春家两处引黄闸马扎子引黄闸位于黑里寨镇梯赵村西北，刘春家引黄闸位于常家镇刘春家西北，在马扎子引黄闸下游。据利津水文站有关实测资料推算，在本区内河段比降小于，河床平均每年淤高，马扎子引黄闸处河床高出堤外地面左右为世界上著名地上河。又据黄河河务局水文资料，马扎子引黄闸址处黄河多年年，下同平均水位黄海高程系，下同，月均水位最高值年月多年平均流量，月均最大流量年月多年平均迳流量，历年最大迳流量年，历年最小迳流量年。引黄闸多年平均可引黄天数为天，多年月均最大可引黄天数在月份，为天多年月均最小可引黄天数在月份，为，多年月均最小含砂量在月份，为历年最大月份含砂量在年月，为详见表表马扎子多年水文资料统计表项目指标水位流量径流量含砂量发生年月发生年月发生年月发生年月多年平均值多年年均最大值多年年均最小值多年月均最大值月月月月多年月均最小值月月月月历年月份最大值历年月份最小值河干次注统计时间为年。刘春家引黄闸位于马扎子下游闸址处多年年平均水位，历年月最高水位年月多年平均流量为，多年月均最大流量在月份，为，多年月均最小流量在月份，为，月均最小流量出现在年月，为详见表。近年月份时而有断流发生。表刘春家多年水文资料统计表项目特征值水位流量发生年月发生年月多年平均值多年年均最大值多年年均最小值多年月均最大值月月多年月均最小值月月历年月份最大值历年月份最小值部分河干次黄河迳流量年际变化较大，而且年内分配不均如农灌期月，马扎子引黄闸处为，仅占年均迳流量。小清河流经高青县南部边界，发源于济南市，各东入莱州弯由县西南部黑里寨镇前崔村南入境，东至高城镇堰头村出境，过境长度。小清河三个观测站唐刘庄贫河博昌桥税金年总可变成本计算结果表明，生产负荷达到时，企业就可以保本，由此可见，本项目风险非常小。二敏感性分析本项目作了所得税后全部投资敏感性分析。经分析，可能影响本项目经济效益主要因素为销售收入经营成本和固定资产投资变化。针对由于这些因素变化时，对项目主要财务评价指标可能产生影响分析如下项目变化率投资回收期年财务内部收益率基本方案销售收入经营成本固定投资由上表可以看出，各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率及投资回收期，其中销售收入提高或降低最为敏感，经营成本次之。第十三章结论与建议第节结论山东省高青县地处环渤海经济圈，目前区域尚没有城市污水处理设施，污染情况比较严重，因此本项目建成后可以有效解决城区污水排放处理问题，从源头治理了环境污染，提升了城市功能，符合国家和人民群众根本利益，有着巨大环境效益和社会综合效益。同时，通过上述财务评价和分析，我们认为该项目在经济上是可行。确定高青县进出水水质及去除率见下表项目氨氮进水水质出水水质去除率根据比较，选择厂址二为高青县污水处理厂厂址根据进出水水质和高青县发展规划及现状，对工艺方案氧化沟和方案二工艺进行认真比选后，推荐方案为设计方案本项目总投资为万元，单方污水处理成本为元，单方污水运行成本为元。第二节建议鉴于高青县污水排放现状，建议该项目尽快实施，避免污染进步扩大对工业废水排放加强监测控制，严格执行国家关于工业废水排入城市下水道排放标准，才能保证污水处理厂出水水质达到国家关于污水综合排放标准要求污水处理设施不仅重在建设，更要注重日常维持管理，保证设施正常运转方可达到环保要求在条件具备情况下，建立污水深度处理及回用系统，实现污水资源化目录第章总论第节项目概况第二节可行性研究依据范围和原则第二章项目提出背景和建设必要性第节项目提出背景和意义第二节项目投资建设必要性第三章建设规模水质及厂址第节建设规模第二节进水水质,第三节出水水质第四节污水收集系统第五节受纳水体第四章城市概况与厂址选择,第节城市概况第二节城市总体规划第三节厂址选择第五章工艺选择方案第节污水处理工艺选择第二节方案比选第六章厂区总图设计第节厂区总平面布置第二节厂区竖向设计第三节厂区管网布置第四节厂区绿化设计第七章建筑结构设计第节建筑设计第二节结构设计第八章电气仪表及自控系统第节电气系统第二节仪表及自控系统第九章环境保护第节设计依据和采用主要标准第二节环境保护措施第十章消防安全生产及节能第节劳动安全卫生第二节消防设计第三节劳动保护和安全生产第四节节能第十章劳动组织及建设进度第节劳动组织第二节人员编制及技术管理第三节建设进度第十二章工程投资估算第节投资估算第二节资金筹措第三节投资使用计划第十三章经济评价第节编制说明第二节财务评价基础参数及计算方法第三节成本计算第四节收入预测第五节盈利能力分析第六节风险分析第十四章结论与建议第节结论第二节建议附表投资估算表流动资金估算表投资使用计划与资金筹措表固定资产折旧估算表固定资产折旧估算表销售收入和销售税金及附加估算表总成本费用估算表损益表现金流量表全部投资资金来源与运用表资产负债表附件高青财政局配套资金证明土地使用证明电力供应证明高青县水务局污水排放意见环保证明建设项目选址意见书附图淄博市高青县污水处理厂工程工艺流程图淄博市高青县污水处理厂工程平面布置图高青县污水处理厂地形图淄博市高青县污水处理厂厂址位置图发生年月多年平均值多年最大值多年最小值多年月均最大值月月多年月均最小值月月历年月份最大值及历年月份最小值统计时间年年月年年月年月年月五水文高青县属黄河流域小清河水系，北有黄河，南有小清河，均顺县境由西向东，顺势入海，黄河境内河道长公里，小清河境内河道长公里。支脉河与北支新河始于境内，东西走向，境内河段长公里。大芦湖面积万亩，平均水深米，最大水深米。主要河流黄河小清河支脉河及北支新河，现分述如下黄河自县西南部黑里寨镇潘家入境，流向东北，在木李镇白龙湾村转向东流，至赵店镇沙土魏村出境在高青县顺境长度约，为高青县北部边界河流。县境内沿黄河有马扎子和刘春家两处引黄闸马扎子引黄闸位于黑里寨镇梯赵村西北，刘春家引黄闸位于常家镇刘春家西北，在马扎子引黄闸下游。据利津水文站有关实测资料推算，在本区内河段比降小于，河床平均每年淤高，马扎子引黄闸处河床高出堤外地面左右第章总论第节项目概况项目概况项目名称淄博市高青县污水处理厂建设项目项目承办单位高青绿环污水净化有限公司法人代表姓名及职务姓名卢南军职务执行董事长法定地址及联系电话法定地址高青县高苑路号电话主管部门淄博市高青县水务局项目性质新建建设规模污水处理万吨日建设期年项目建设地点淄博市高青县田镇镇东部项目投资规模和资金来源总投资规模万元，其中，建设投资万元，铺底流动资金万元。资金来源申请国家扶持资金万元，地方财政拨款万元，其余资金自筹解决。项目经济效益正常年实现收入万元财务内部收益率投资回收期年第二节可行性研究依据范围和原则核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,编制依据，淄博市高青县污水处理厂项目可研报告编制合同书年月日广青路以界线，分为南北两个区域。主干管规划设于用中扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后费用。该费用取每年为万元。第三节成本计算总成本费用外购原材料外购燃料动力工资及福利折旧费修理费摊销费财务费用其他费用经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出经过计算，本处理厂正常生产期间年处理总成本约为万元，单方污水处理成本为元，年经营成本为总成本扣除固定资产折旧无形资产及递延资产摊销大修理基金提存和利息支出以后全部费用，为万元，单方污水处理成本为元详见总成本费用表。第四节收入预测按照委托方意见高青县污水处理厂污水处理收费依据主要参照淄博市人民政府淄政字号淄博市人民政府关于调整污水处理收费标准坚强征收管理通知中规定居民生活用水污水处理收费为元吨，生产经营及其他用水单位污水处理收费为元吨。销售收入估算项目年实现销售收入为万元详见附表。二税金估算销售税金销售税金营业税城市维护建设税教育费附加营业税营业税项目销售金额城市建设维护税城市建设维护税按年营业税计取。教育费附加教育费附加税按年营业税计取。二企业所得税按