查费工程质监费抗震审查费招标费档案保证金等费用按工程费用综合计取。预备费用基本预备费按工程费用和其他费用之和计列，价差预备费按国家计委计投资号文件规定，费率为。建设期贷款利息建设期贷款利息按年利率。铺底流动资金按正常生产年份所需流动资金计算。三项目建设投资估算经估算，本项目建设投资为万元，其中工程费用万元，其他费用万元包括土地征用费万元，预备费万元。在工程费用中，建构筑物工程费用万元，设备购臵及安装工程费万元。项目投资估算详见附表。四流动资金估算分析同类企业目前流动资金占用情况，采用分项详细估算法计算本项目所需流动资金。经估算，正常年需流动资金万元，其中，铺底流动资金万元，约占新增流动资金。流动资金估算详见附表。五总投资估算项目计划总投资项目总投资建设投资建设期贷款利息铺底流动资金万元万元万元万元项目总资金项目总资金建设投资建设期贷款利息流动资金万元万元万元万元第二节资金筹措及资金使用计划资金筹措本项目总投资为万元，拟申请银行贷款万元，其余建设单位自筹解决。二资本金项目建设单位注入资本金万元，占总投资，由建设单位自筹解决，所占比例符合国发号文国务院关于固定资产投资项目实行资本金制度通知要求。二资金使用计划本项目建设期为年，根据实施进度计划安排，确定分年度资金使用计划。建设期第年投入建设资金，建设期第二年投入建设资金。投资计划与资金筹措详见附表。第十二章财务评价第节评价原则和方法项目财务评价按照国家发展改革委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版和有关现行财税制度原则进行。以工程投资项目运行管理生产成本等作为项目成本费用进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性主要依据。第二节财务分析项目计算期本项目计算期年，其中建设期年，运营期年。二年经营收入预测生产负荷考虑到该项目经营有个过程，运营后第年经营负荷确定为，第年开始达到满负荷运转。经营收入建筑租赁项目标准厂房写字楼及生活服务设施配套用房对外租赁，租赁费用每年万元。其它业务收入项目配套业务服务办理业务手续技术贸易人力资源科技成果转让咨询服务信息服务等物业管理等其它收入约每年万元。经测算，本项目实施后，预计正常年份可实现经营收入万元含税。经营收入详见附表。三总成本费用估算本项目计算期内正常年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本为万元。成本估算构成如下消耗定额及价格按经营方案确定消耗指标估算，物业服务成本费用和日常性支出等按企业提供价格计取。工资及福利费工资按每人年元计算，职工福利费按工资总额计取，各项社会保险按工资总额计取。按项目定员人，合计年工资福利及社会保险费总额约万元。折旧费及摊销费项目固定资产折旧按平均年限法计算，建构筑物年，残值率按。无形及其它资产按年平级中学所，在校生万人小学共所，在校生万人。小学毕业升学率，适龄儿童小学入学率。全市拥有国有书画院处，民办较大规模书画院处，博物馆处，文物保护管理机构个，艺术馆处，文化馆处。公共图书馆处，藏书总量万册件。艺术表演团体个，乡镇文化站处。第二节菏泽市牡丹工业园区概况菏泽市牡丹工业园区规划定位总体思路遵循政府引导市场运做高端引领自主创新环境优化集群发展原则，以增强园区自主创新能力和国内竞争力为主线，以创建省内流国内知名科技产业集群为目标，以集聚国内外优势品牌知名企业研发机构集团总部为重点，以完善基础设施服务体系法律保障融资机制为支撑，力争在创新型城区建设中承担重要任务。发展目标按照高起点规划高标准建设高效能运作高速度发展原则，园区建设以培养引进电子信息软件产业为主，结合壮大牡丹区优势先进制造生物医药新能源与节能等高新技术产业，到年，基本形成园区功能布局和产业格局，建设成为省级高科技产业园区。到年，形成菏泽市创新产业辐射环境四大高地，力争建成国家级高科技产业园区。发展重点立足菏泽科技产业战略需求和工业园区产业基础，按照集聚资源培育企业拓展产业链打造产业群发展思路，着力打造电子信息生物制药软件开发网络通讯新材料研发等产业集群，提升牡丹区高科技产业核心竞争力。二菏泽市牡丹工业园区整体规划功能分区整体格局根据园区规划定位，菏泽市牡丹工业园区重点承载研发创新孵化加速产业发展高端服务辐射带动五大功能，着力增强产业创新能力，提升综合服务水平，建设重点产业集群，强力辐射带动周边区域形成功能完善科技产业创新高地。按照制造服务分离关联功能集中产业专业集聚原则，引导研发服务功能向园区研发服务区集中，生产制造功能向产业区集中总体格局。功能分区整体规划建设研发区产业区商务区科教区住宅区及相关配套设施。研发试验基地充分利用工业园区现有资源，主要承载研发创新企业孵化总部运营等功能，建设研发基地孵化基地和总部基地。菏泽市现代科技孵化器，作为园区科技产业孵化区，是园区建设关键和年科技创新型城区主要工作任务。产业区规划建设先进制造领域产业园区电子信息领域产业园区新能源与节能领域产业园区生物医药与医疗器械领域产业园区现代交通领域产业园区等。综合服务配套区科技产业园区主要服务功能区，规划建设高端商务配套区生活配套区文教医疗配套区等服务设施，配套建设区内公园休闲娱乐设施。第三节项目提出背景企业孵化器是种新型社会经济组织。通过提供研发生产经营场地，通讯网络与办公等方面共享设施，系统培训和咨询，政策融资法律和市场推广等方面支持，降低创业企业创业风险和创业成本，提高企业成活率和成功率。企业孵化器在世纪年代发源于美国，是伴随着新技术产业革命兴起而发展起来。企业孵化器在推动高新技术产业发展，孵化和培育中小科技型企业，以及振兴区域经济，培养新经济增长点等方面发挥了巨大作用，引起了世界各国政府高度重视，企业孵化器也因此在全世界范围内得到了较快发展。中国年诞生了第家企业孵化器。我国销。修理费修理费按折旧费计取。财务费用长期借款利息流动资金正常年借款利息，计入财务费用。管理费用按经营收入计取。其它费用其他费用为扣除折旧摊销修理费工资及福利费后其他制造费用等，根据项目情况按惯例估算。成本费用估算详见附表附表。四经营税金及附加估算年经营税金及附加按国家规定计取。房产租赁缴纳房产税，税率其他服务业按综合营业税率缴纳经营税。城市维护建设税按各项经营税金计取，教育费附加按各项经营税金计取。以上合计正常年经营税金及附加为万元。五利润总额及分配达产年项目利润总额为万元，所得税按国家规定税率为，税后利润为万元。利润总额及分配见附表。六财务盈利能力分析项目投资现金流量分析根据项目投资现金流量表分析详见附表计算出以下指标税后财务内部收益率税后财务净现值税后万元累计净现金流量税后万元静态投资回收期税后年含建设期根据利润及利润分配表详见附表和建设投资估算表详见附表计算出以下指标总投资收益率资本金净利润率由以上数据可看出财务内部收益率总投资收益率资本金净利润率各项评价指标均优于行业基准值，表明本项目具有较强财务盈利能力。七财务清偿能力分析项目清偿能力分析是依据借款还本付息计算表资金来源与运用表资产负债表来考察项目预期财务状况及债务清偿能力。贷款偿还计划贷款偿还按项目最大偿还能力测算。偿还借款资金来源是还款期间未分配利润，折旧费摊销费贷款偿还期为年含建设期。见附表借款还本付息估算表。项目资金来源与运用由项目资金来源与运用表见附表可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡，并有盈余，说明本项目财务上是可行。资产负债分析通过对资产负债表分析，可以看出项目投产期资产负债率仅为，以后各年随所有者权益增加，资产负债率逐年降低，说明项目比率较好。见附表资产负债表。八不确定因素分析盈亏平衡分析正常年份年固定成本经营收入可变成本经营税金及附加计算结果表明，该项目达到设计能力，企业就可保本，由此可见，该项目具有定抗风险能力。敏感性分析当产品经营收入可变成本投资分别增减时，对项目财务内部收益率净现值投资回收期影响进行了敏感性分析，分析结果详见下表敏感性分析表序号项目基本方案投资可变成本销售收入内部收益率投资回收期年上述分析可以看出，项目受不确定因素影响敏感性较小，经营收入变化对项目效益影响最为敏感，本项目经营收入取决于房产租赁和服务收费价格，所以保持价格稳定，扩大业务量，控制项目投资也是要十分重视。第二节财务评价结论本项目建设完成后，年经营收入万元，利润总额万元，经营税金及附加万元。财务分析表明，项目全部投资所得税后财务内部收益率为，投资回收期年，预测各项财务指标良好，盈亏平衡点比较安全。敏感性分析结果说明，项目实施后能适应市场变化，项目从财务角度评价是可行。目录第章总论第节项目名称及承办单位第二节可行性研究依据第三节可行性研究范围第四节项目简要结论第五节主要技术经济指标第二章项目提出背景及建设必要性第节菏泽市概况第二节菏泽市牡丹工业园区概况第三节项目提出背景第四节项目建设必要性第三章项目建设规模与主要建设内容第节菏泽市现代科技孵化器主要功能第二节项目建设规模第三节主要建设内容第四章建设地点及配套条件第节建设地点第二节自然条件第三节外部配套条件第五章建设方案第节设计指导思想原则和建设目标第二节建设方案第三节总平面规划第四节给排水第五节采暖通风第六节电气设计第七节弱电设计第六章环境保护第节环境现状及环境保护采用标准第二节主要污染源第三节污染物治理措施及环境影响评价第四节环境保护投资估算第五节环境影响评价结论第七章节能第节用能标准和节能规范第二节能耗状况和能耗指标分析第三节节能措施和节能效果分析第八章劳动安全卫生及消防第节劳动安全卫生第二节消防第九章组织机构与劳动定员第节组织机构第二节人力资源配臵第十章项目实施进度与工程管理第节项目实施进度第二节工程管理及项目招标第十章投资估算与资金筹措第节投资估算第二节资金筹措及资金使用计划第十二章财务评价第节评价原则和方法第二节财务分析第二节财务评价结论可研报告附表附图目录附表建设投资估算表附表流动资金估算表附表投资计划与资金筹措表附表经营收入和税金估算表附表总成本费用估算表附表固定资产折旧表附表无形资产及其他资产摊销表附表利润及利润分配表附表借款还本付息估算表附表项目投资现金流量表附表资金来源与运用表附表资产负债表附表附图区域位臵图平面布臵图力和国内竞争力为主线，以创建省内流国内知名科技产业集群为目标，以集聚国内外优势品牌知名企业研发机构集团总部为重点，以完善基础设施服务体系法律保障融资机制为支撑，力争在创新型城区建设中承担重要任务。发展目标按照高起点规划高标准建设高效能运作高速度发展原则，园区建设以培养引进电子信息软件产业为主，结合壮大牡丹区优势先进制造生物医药新能源与节能等高新技术产业，到年，基本形成园区功能布局和产业格局，建设成为省级高科技产业园区。到年，形成菏泽市创新产业辐射环境四大高地，力争建成国家级高科技产业园区。发展重点立足菏泽科技产业战略需求和工业园区产业基础，按照集聚资源培育企业拓展产业链打造产业群发展思路，着力打造电子信息生