建设投资万元，铺底流动资金万元。项目投资估算项目投资估算表图表单位万元序号项目投资估算备注㈠项目前期其它费用㈡食用菌基地建设加工厂土建工程㈣设备购置㈤不可预见费用㈥土地费用基地用地租赁元亩年㈦铺地流动资金合计资金筹措方案项目深加工生产线工程建设资金自筹，食用菌基地建设拟采取与农户风险共担，利益共享形式共建，菇农投资约占。铺底流动资金万元企业自筹解决。第十二章财务评价项目评价概况本项目属生态型农产品种植及深加工项目，食用菌种植基地亩新建加工厂座，用地亩。形成菌种栽培种万瓶袋，年产食用鲜菌吨蘑菇罐头吨脱水干品菇吨生产能力。财务评价方法按国家发展改革委员会和建设部发布建设项目经济评价方法与参数第三版及参照同类似目评价分析。本项目拟定建设期为年，投产期年，生产能力为，达产计算期取年，项目总计算期为年。财务评价基准收益率，取农副产品加工业作为评价指标。产品成本估算产品成本估算原材料消耗及加工成本价格取现行市场平均价，年需原材料费用万元约占销售产值燃料动力费用万元约占销售产值。本项目罐头生产人员人，人均月工资按元计，基地人工主要依靠当地农民，按每亩地元估算，福利费按工资计算，正常年工资及福利费总额万元约占销售产值。年折旧费估算折旧费采用分项直线年限折旧法，房屋和建筑物折旧年限取年，残值均为，蘑菇大棚折旧年限年，设备折旧年限取年万元修理费万元取折旧费用。销售费用万元约占销售产值其他费用万元包括管理费用摊销费用等，约占销售产值。土地使用费作为工程建设其他费用列入建设投资。年总成本及费用万元其中可变成本为万元固定成本为万元年经营成本为万元。销售收入及税金销售价格及销售收入根据目前市场价格水平和该项目投资业主测定价格依据，确定本产品出厂销售价格。菌种免费向农户提供。金针菇罐头元万元干品菇元万元鲜菇元万元万元项目达产年总销售收入为万元。销售税金及附加销售税金中，罐头产成品增值税率为，农产品不计增值税，城市维护建设税为增值税，教育费附加为增值税，地方教育费附加为增值税，达产年营业税金及附加为万元，增值税万元。财务分析利润估算达产期年均利润总额为万元。年税后利润万元利润指标分析投资利润率投资利税率成本利润率。产值利润率项目动态投资回收期年。项目财务净现值万元。盈亏平衡分析生产能力平衡点。第十三章社会效益分析食用菌产业是低耗高效生态生态产业。利用农作物废弃料进行食用菌种植，具有不与农争时不与人争粮不与粮争地不与地争肥优势，是现代有机农业和生态农业典型，通过与当地有关协会协作，利用现行土地流转制度不断拓展食用菌种植示范基地辐射效应，并与基地农户建立密切利益联结机制，带动项目区农民通过发展食用菌种植实现增值增收。通过收购培植食用菌原材料等农林业废弃物，提高资源综合利用率，将资源优势转化为经济优势，增加项目区农民收入。该项目产业关联度高，其建设实施不仅可以推动现代农业发展，促进地区产业结构调整，扩大出口创汇，而且可以带动养殖业饲料加工业绿色种植业运输业信息咨询业技术服务业等相关产业发展。该项目对于推动当地社会主义新农村建设，促进地区经济社会发展无疑具有重大社会意义。本项目建设实施，有利于扩大就业，维护社会和谐稳定广德常年外出务工人口高达数万人，主要去向为长三角珠三角等沿海发达地区，劳务经济已经成为该县重要工资性收入之。但随着近期全球金融危机蔓延，沿海地区许多企业受到极大影响，有甚至被迫暂时停产，无奈之下大批量裁员，于是大批外出务工人员只好相继还乡，如不能找到新就业机会，势必为社会稳定带来新压力。而本项目实施，不仅可直接提供定数量就业岗位，而且可以通过示范带动及产业关联，带来大批就业机会，并为农民工返乡创业提供新就业岗位。因而，项目实施对于维护社会和谐稳定具有十分积极意义。项目主要经济技术指标图表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注生产规模食用菌生产基地亩菇床面积万项目设计能力吨年产品方案金针菇鲜菇吨年金针菇罐头吨年脱水干品菇吨年总投资万元建设投资万元铺底流动资金万元项目总定员人全年生产天数天基地加工加工厂占地面积亩厂房建筑面积年均总成本万元年均销售收入万元年均利税万元年均净利润万元投资回收期静态年投资利税率投资利润率成本利润率产值利润率盈亏平衡点第二章项目建设依据国家产业结构调整指导目录年本中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题决定中共中央国务院关于当前农业和农村经济发展若干政策措施国务院关于加快推进现代农作物种业发展意见国家农业开发办年国家农业综合开发产业化经营项目申请指南安徽省工业产业结构调整指导目录年本安徽省产业结构调整指导目录年本皖江城市带承接产业转移示范区开发园区发展规划纲要皖江城市带承接产业转移示范区规划安徽省十二五绿色食品产业发展规划安徽省政府关于进步加快发展农业产业化经营实施意见安徽省农业和农村经济发展十二五规划纲要建设项目经济评价方法与参数第三版广德县产业发展指导目录年本广德县经济社会发展十二五规划纲要广德县十二五农业发展规划广德县扩大开放促进发展二十条项目单位提供其他有关资料第三章金针菇特性分析金针菇学名毛柄金钱菌，又称构菌朴菇冬菇朴菰冻菌金菇智力菇等，因其菌柄细长，似金针菜，故称金针菇，属伞菌目口蘑科金针菇属，是种菌藻地衣类。金针菇在自然界广为分布，中国日本俄罗斯欧洲北美洲澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云南，东起江苏，西至新疆均适例。同时，还具有点草成金化害为利变废为宝无废生产产业特点，是由传统资源浪费型农业转变为高效生态农业新兴产业。本项目通过发展农作物废弃料食用菌有机肥料还田农作物及无公害蔬菜，形成个多层次搭配多环节相扣多梯次循环多层次增值多效益统产业链体系，构成食物链和生态链良性循环，实现农业废弃物资源综合利用，具有显著社会效益。本项目建设实施，提高了农业废弃物综合利用率，净化了农村生活卫生环境增加了产品产出量使生物资源多级利用，提高了整个生态系统生产能力，是发展农业循环经济有效途径。本项目建设实施，通过建设标准化菇棚引进推广金针菇新品种及实施食用菌加工，提高了农业综合效益。本项目实施，有利于带动当地剩余劳动力就业和相关产业发展，促进农业增效，农民增收，促进社会和谐稳定。本项目建设，能满足人民群众对营养保健型食物需求。随着人们生活水平提高和保健意识增强，对食品需求由温饱型谷物食品高能量肉蛋奶变为要求增加具有营养和保健功能菌物食品，从而使人们饮食结构更加合理。食用菌是高蛋白低脂肪食品，般鲜菇蛋白质含量是，相当于牛奶蛋白质含量，是蔬菜和水果倍和倍，且氨基酸含量全面，种必需氨基酸含量占到了维生素含量也很丰富而且富含能够增强人体免疫力菌多糖，所以说发展食用菌生产可以优化人们膳食结构，增强人体质和各种免疫力。符合现代健康消费发展趋势。综上所述，本项目建设实施对于进步提高农业废弃物综合利用，促进发展现代农业，推进土地流转，提高土地使用效率，促进农业增效农民增收，提高农业综合效益，改善农业生产环境，带动就业，创建节约型社会，促进地区经济可持续发展等方面具有重大现实意义。项目具有十分显著社会效益。第十四章结论与建议研究结论项目建设符合我国资源综合利用产业政策和投资方向，对优化农村产业结构，推进农业产业化经营，加快农村经济发展，实现农业可持续发展具有重大现实意义。同时能有效通过龙头企业及协会带动地方经济发展，提高农民收入，项目建设非常必要。通过企业农民专业合作组织基地农户生产和服务模式，把生产与市场生产与服务紧密联系起来,实现基地建设产前资料供应产中技术服务产后产品收购加工以及上市流通等统社会化服务体系,符合食用菌产业发展趋势。各项建设条件良好，原辅材料动力有保证，加之企业技术力量强，经验丰富及良好外部环境条件，为项目建设奠定了坚实基础。项目在取得较好经济效益同时，在提高农业废弃物资源综合利用率，推动生态农业发展，推进土地流转，带动当地农民致富农业增收扩大优势农产品出口创汇促进农民工返乡创业等方面，必将产生良好经济社会效果。综合以上分析研究，该项目实施是可行。主要建议建议投资业主抓紧落实项目建设各项准备工作，使工程建设按计划建成投产，尽快发挥效益。项目建设严格执行国家有关工程建设规定，实行项目工程招标工程监理制度，确保建设质量和按期投产。与项目所在地政府通力合作，积极做好基地建设工作，进步完善各项联结机制，积极筹措落实项目建设资金。政府相关部门应大力支持项目业主完善项目前期各项手续，积极协调解决项目建设中遇到各种困难，以促使该项目早日建成发挥效益。第十五章附表附表项目总成本估算表附表项目销售收入估算表附表项目利润表附表项目财务现金流量表项目总成本估算表附表单位万元序号项目金额负荷负荷负荷原材料燃料和动力工资和福利费折旧费用维修费用销售费用税金及附加摊销及其它费用贷款利息支出总成本合计固定总成本可变总成本经营总成本产品销售收入估算表附表单位万元产品项目合计建设生产期达产期生产负荷总收入鲜菇单价元产量脱水干菇单价元产量罐头单价元产量销售税金及附加项目利润表附表单位万元序号年份金额项目投产期达产期生产负荷项目收益总成本税金及附加经营利润总额缴纳所得税税后利润计提公益金项目财务现金流量表附表单位万元序号年份项目合计生产负荷现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金二现金流出固定资产投资流动资金投资经营成本销售税金三净现金流量四累计净现金流量五折旧系数六折现净现金数量七累计折现净现金流量注固定资产有效利用率为项目动态投资回收期为年，项目财务净现值万元。以推动现代农业发展，促进地区产业结构调整，扩大出口创汇，而且可以带动养殖业饲料加工业绿色种植业运输业信息咨询业技术服务业等相关产业发展。该项目对于推动当地社会主义新农村建设，促进地区经济社会发展无疑具有重大社会意义。本项目建设实施，有利于扩大就业，维护社会和谐稳定广德常年外出务工人口高达数万人，主要去向为长三角珠三角等沿海发达地区，劳务经济已经成为该县重要工资性收入之。但随着近期全球金融危机蔓延，沿海地区许多企业受到极大影响，有甚至被迫暂时停产，无奈之下大批量裁员，于是大批外出务工人员只好相继还乡，如不能找到新就业机会，势必为社会稳定带来新压力。而本项目实施，不仅可直接提供定数量就业岗位，而且可以通过示范带动及产业关联，带来大批就业机会，并为农民工返乡创业提供新就业岗位。因而，项目实施对于维护社会和谐稳定具有十分积极意义。项目主要经济技术指标图表主要技术经济指标表序号指第章总论项目概述项目名称广德县金针菇产业化生产基地项目项目规模总投资万元项目建设单位安徽金农科技服务有限责任公司项目公司法人代表项目选址广德县杨滩乡金龙村项目建成时间年建设性质新建项目主要经营范围生态型食用菌培植生产销售出口等经营业务。项目提出背景食用菌作为国际公认健康食品，在国内外市场极为畅销，近年来，全球食用菌产业发展速度很快，每年以左右速度增长，而我国年增长速度更是高达