发资金管理办法，保证专款专用，规范资金拨付程序。同时，为加快项目建设，该项目资金使用管理制订如下措施是完善中央财政有偿资金承借承还手续。由隆回县财政局负责承借承还。项目建设单位以资产抵押形式再向县财政签订借款协议二是县农业综合开发办和县财政局贷款银行明确专人入驻公司专门跟踪管理资金管理三是资金拨付严格按工程建设进度拨款。第八章财务评价财务评价依据经济效益期金银花新产品寿命期为年，固定资产投资受益期为年，经济效益期估算为年，从年开始计算。成本核算以年现行价为准。销售收入以产品销售率为为前提。④流动资金占全部投资，即万元。税金及附加计算，金银花以销售收入计税，公司新增税金以新增收入计税。销售收入销售税金及附加估算销售收入分新增生产能力销售收入和新上项目销售收入两部分。金银花栽培年后计算收入，收入占项目建成总收入计算，年以总收入计算。经测算，项目全部投产后，每年增加销售收入万元。具体收入来源见项目新增销售收入税金及附加估算表附件。总成本估算总成本费用估算经估算，新增收入总成本万元。其中新增金银花总成本万元，其中磷肥和农家肥以亩公斤，单价元公斤计算万亩公斤元公斤万元采摘深耕，烘干等劳力以每公斤个，每个劳力元计算。万公斤元个万元其它水电等费用以每公斤元计算万公斤元公斤万元。二新增中药产品总成本，因为六种中成药都以金银花为原料，成本核算时，以双倍金银花成本为六种药品原材料成本。总成本估算为万元。其中每年需加工处理金银花万公斤，按元公斤计，估价万元。万公斤元公斤万元其他原材料费按金银花成本价格万元估价。原制约公司人，项目建成后，将增加就业人员人。每人年工资福利万元。万元④管理费只指中药加工管理费，金银花不提管理费。管理费按销售收入计算万元销售费用只指中药产品销售开支，金银花由公司向农户签订收购合同，不计提销售费用。按销售收入计算万元水电煤气按销售收入计算万元修理费用按固定资产投资计万元固定资产折旧费，包括无形资产，递延资产，统按固定资产投资综合平均计算折旧费和摊销费，预算余值折旧年限年。折旧费万元年利息支出具体见附表，正常年份每年万元。⑩前期工作技术开发推广及其他递延资产每年设计万元。其他成本按销售收入计算万元效益分析。该项目总投入万元，项目建成后，新增收入万元，总成本万元，每年创税及附加万元。具体见附件效益指标分析投资利润率年平均利润总投资投资利税率利究课题首席负责人为技术顾问。经济条件隆回县国内生产总值达亿元，县级财政收入达亿元，农民人均收入元，居民储蓄存款余额达亿元，人平倾蓄元。社会条件隆回县历史悠久，文化灿烂，物华天宝，人杰地灵。经过近十年快速发展，全县面貌焕然新。县城品位和档次较高，基础设施功能齐全，经济发展环境和投资环境比较乐观。相继出台了系列招商引资优惠政策。另外，魏源故里风景区旅游开发已经启动，届时将成为湖南省各城市休闲娱乐场所。主要优势品种优势隆回县金银花品种优良，其主要有效成份氯原酸含量经南京市药品检验所检测绿原酸含量高达，比山东产金银花含量高见附件。同时，我县金银花富含硒元素，能够抗癌抗病毒。技术优势隆回县金银花栽培较早，育种技术先进是经当地技术人员钻研，该县已经培育新品种拟大花忍冬号新品种，经县农业科技有关专家组验收，该品种与常规品种比单株产量可提高抗病性增强，尤其是抗白粉病增强延长采摘期天左右。二是建成了湖南省唯县级植物组织培养室，可年产种苗万株，现已培育出金银花苗木。市场优势金银花市场优势主要表现在金银花主产区小沙江镇已自觉形成中药材批发条街，吸引了多家省内外客户常年在此经营，同时县也有多农民从事金银花贩运购销。二全国中药材大市场邵东廉桥市场距隆回县城只有公里，并直通高速公路。近几年，金银花年吞吐量万公斤以上。三加工产品市场网络已遍布全国。金银花茶产品供不应求，以金银花为原料制药厂是湖南省银海药业公司分公司，其产品均由总公司销售网络经销，在上海湖北内蒙新疆广东广西等地建有销售网点。四组织管理优势。隆回县金银花产区，涉及到万家农户，这些农户自觉组建隆回县金银花生产管理协会，由最大种植户李邵隆任会长，协会按乡镇分四个分会，协会管理规范，建立了系列规章。存在主要问题实施产业化经营是项系统工程，涉及到千家万户，又联系到加工企业效益，投资大，而筹资渠道偏紧金银花加工技术比较落后，而且没有列入国家重点科研项目金银花加工技术没有规范性标准。第四章建设单位基本情况项目建设单位湖南省银海药业有限公司邵阳制药分公司。总公司设在长沙市，由始建于年湖南湘珠医药发展公司更名，法人代表孙和平，下设长沙市商业营销中心湘西药品销售分公司，邵阳制药分公司，拥有固定资产万元，年销售收入亿元。制药分公司位于隆回县县城西北部荫山村，法人代表孙和平，距县城公里，该厂由航天部驻隆回七二二医院改建而成，占地，拥有固定资产万元，现有员工人，其中技术人员人，中高级技术人员人具体名单见附件，同时聘请了中国医药大学湖南中医学院教授为技术顾问主要经营范围是制造销售片剂胶囊剂颗粒剂凡剂粮浆剂煎膏剂和口服液，现有个中西药产品取得国家新批准文号于年正式投产，以金银花为原料主要产品有银黄片银黄颗粒银翘解毒颗粒三个。年完成销售收入万元利税总额总投资投入产出比总收入总投入④投资回收期所得税后投资回收期投资额平均税后利润年所得税前投资回收期投资额平均税前利润年财务净现值设时，所得税前财务净现值万元财务内部收益率拟定预计社会折现低，所得税前财务内部收益率社会折现率社会折现率净现值社会蜇本净现镇预计折现率净现值财务现金流量所得税前累计现金流量万元所得税后累计现金流量万元偿还能力分析资产负债率财政有偿贷资金回收期年，即年偿还。不定性分析盈亏平衡分析平均固定成本收入税金可变成本说明只要生产负荷能力达，企业就能保本。敏感性分析投资投加时，累计净现值万元内部收益率所得税后投资回收期年经营费用增加累计净现值万元内部收益率投资回收期年④收入减少时累计净现值万元内部收益率投资回收期年投资回收期年第九章环保评价环境影响该项目实施后，主要对环境存在两种污染物是生产锅炉排放烟尘及废气二是生产过程中排放废水废渣。但因其工艺中酸碱量使用较少，而且均是经中和到后排放。废渣不含任何腐蚀物。不会对周边生态环境造成污染。环境保护与治理措施锅炉烟雾处理采用燃油锅炉，可将烟雾排放控制在林路曼里度级，符合排放标准。即使现有燃煤锅炉也采取了吸尘捕尘防护措施。作了严格环保处理。其排放标准达到国家要求。加工排放废水处理项目建设单位已在先期技改工程中投入万元专门用于废水治理，分别建立了沉淀池处理池，废水处理严格执行国家标准。废渣处理金银花提取后剩余废渣不含任何污染物，通过集中发酵，可做优质有机肥料使用。环保部门意见该项目经环保部门审查认定，生产排放废物污染程度轻，只要按照上述办法处理废水废物，不会对周边环境造成危害和影响，可以生产上马见附件，隆回县环保局意见书。第十章社会效益分析经营管理模式由于该项目实施公司基地连农户产业化模式，形成经济共同体。公司和农民年直接签订保护价收购金银花合同，负责金银花销售，千家万户农民又由金银花中药材协会组织管理，协调农户和公司各种关系。保护协会会员利益，也代表公司促进协会会员也就是农民执行金银花栽培管理以及烘干标准化技术，提高产品质量。这样公司和农户在产供销各个环节结合成利益互助，结成本利益共同体。项目辐射效益由于项目建设，扩大了基地规模，保护了农民利益提高了资源经济效益特别是加工体系建设，种植效益解决了农民后顾之忧，保护了农民利益。由于项目基地面积扩万亩，品种改良万亩，税收增加万元，金银花产量增加万公斤，增加收入万元，利润万元，项目区农民人平增加收入元，增加纯利润人平元。同时也能就地转移农村剩余劳动力人。加工体系完善，增加收入万元，增加税收万元，同时能解决大批劳动力就业，按人平创收万元计算，至少能解决人就业，并带动服务业等系列行业发展。第十章项目组织与管理隆回县人民政府为促进全县中药材生产发展，成立以县长任组长领导小组项目组织形式整个项目实施项目法人责任制，由邵阳制药分公司负责，其组织机构设臵见隆回县金银花产业化建设组织机构设臵示意图技术培训方案技术培训主要分金银花栽培技术培训和加工技术培训。金银花栽培技术由基地办新技术开发部负责，加工技术培训由制药厂人事部负责。培训方法是定期举办免费培训班，聘请技术专家顾问讲授理论课和实践指导二是派批年轻人去外地短期培训学习。第十二章工程建设招标形式招标方式由于该工程属于财政投资和银行贷款隆回县重点建设项目，固定资产投资万元。其工程建设和设备采购选择必须公开招标。招标组织形式该项目设备采购专业性强，而该厂又有专业技术人员，可以自行招标。第十三章结论和建议该项目经济效益大，社会效益显著，不破坏生态环境，又符合国家产业政策。因此该项目建设可行。现特请求中央省市农业综合开发办立项扶持。华天宝，人杰地灵。经过近十年快速发展，全县面貌焕然新。县城品位和档次较高，基础设施功能齐全，经济发展环境和投资环境比较乐观。相继出台了系列招商引资优惠政策。另外，魏源故里风景区旅游开发已经启动，届时将成为湖南省各城市休闲娱乐场所。主要优势品种优势隆回县金银花品种优良，其主要有效成份氯原酸含量经南京市药品检验所检测绿原酸含量高达，比山东产金银花含量高见附件。同时，我县金银花富含硒元素，能够抗癌抗病毒。技术优势隆回县金银花栽培较早，育种技术先进是经当地技术人员钻研，该县已经培育新品种拟大花忍冬号新品种，经县农业科技有关专家组验收，该品种与常规品种比单株产量可提高抗病性增强，尤其是抗白粉病增强延长采摘期天左右。二是建成了湖南省唯县级植物组织培养室，可年产种苗万株，现已培育出金银花苗木。市场优势金银花市场优势主要表现在金银花主产区小沙江镇已自觉形成中药材批发条街第章总论项目提要项目名称隆回县金银花产业化基地建设建设性质扩建项目建设单位湖南省银海药业有限公司邵阳制药分公司法人代表孙和平所有制形式私营建设地点隆回县主要建设内容该项目主要建设内容分基地建设加工体系建设和服务体系建设个部分。基地建设投资万元。其中扩面积万亩，投资万元，品改万亩，需投资万元加工体系建设需投资万元，其中改扩建厂房面积，投资万元设备设臵万元服务体系建设需投资万元，其中新产品开发新品种选育万元，基地办综合楼万元，销售网络建设万元。共投资万元。其中单位自筹万元，银行贷核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,款万元，争取上级资金万元。项目建设年限为年，共年。该项目建成后，年增加收入万元。其中新增产量万公斤，新增三类中药新产品开发。该公司有口服液生产线，生产厂房生产设备均可邵阳市农业银行承诺按计划及时足额落实贷款万元。资金使用和管理该项目共投资万元，资金管理严格按照隆回县重点建设项目实施办法和国家农业综合开发资金管理办法，保证专款专用，规范资金拨付程序。同时，为加快项目建设，该项目资金使用管理制订如下