1、“.....财务部也没有控制好，比如王总就发现了装卸工用刀割苹果包装袋，造成了大量的烂果使产量会降低，使成本会升高，但财务部的会计人员却没有经常性的深入生产线去调查去发现会导致成本上升的的因素从而不断的堵塞漏洞进步降低成本。还有对各部忙碌，这样既消耗了大量精力也浪费了大量时间，而磅房的各种扣杂问题调运单涂改问题以及每天种价格的不规律变动等等搅的人日夜不安，这些日常事务的蹬不利踢不开就无从谈上对企业制度的监督执行。突出的表现就是许多制度不能建立，规定不能贯彻执行，比如食堂的帐，几个月不能整理好门市部几易其人帐目混乱不清还有，个别部门随便出售废旧物资，甚至个别人把出售的款不通过财务部的正常渠道就直接支出去，或挪做他用个别员工甚至不知道企业的除过支付给个人的劳动报，从而导致原料成本过高，甚至还有多少差价要补，潜在着多少成本升高的因素，我们没有概念没有掌握......”。

2、“.....在辅料采购中怎样有效遏制长期不报帐，不按程序进行报帐的采购人员，从而造成库房帐不能及时反映物料的入出库情况财务帐不能有效反映个人客户往来情况，这样可能会导致潜在的损失还有，在生产上怎样使生产部对出现的生产质量问题能迅速反映到财务部来，从而控制物料消耗和成本的升降等。以上这些都反映出财务部不能和其它部门进行有效的财务部工作总结篇材料部门去监督落实，但是大多数部门把费用节超计划束之高阁，对费用的超支不闻不问，该花的照花超支的照样超支，造成计划没有落到实处，主要是我们财务部不能经常去监督去宣传去落实，甚至没有组织开过次有关费用成本分析这样的会。暴露出财务部从思想上认识不够重视不够，特别是财务部长重视不够。导致我们计划有和没有个样超和不超个样，不能有效降低成本节约费用......”。

3、“.....同时财务部也没有有效的敦促有关部门去建立相关制度，比如临时用工制度不同工作中临时工的费用支出标准制度劳保用品制度水电管理制度公物损坏赔偿制度采购市场调查制度等等。这样以来，许多事情就没法去按定的标准去审核，可以说无法可依比如库房的临时用工，他们的倒库费装卸费等是按什么标准的他们装卸的不同种物资的装卸费当按定的标准计算好了，来财务部审核要钱，我们却没有这样的单位费用标准规定来判断它的合理性来审核它困难，争取上级对存在困难的了解，从而造成了资金短缺的被动的局面。二制度不健全虽然我们财务部也建立了许多制度，如物资采购流程规定库房物资管理制度差旅费报销制度固定资产管理制度借款及报销流程规定费用报销凭证内容填写的规范要求费用审批程序规定磅房管理制度磅房岗位制度，废旧物资回收销售制度等等制度以及规范性表格程序但是没有作好宣传工作......”。

4、“.....迎来了充满希望的年，也给写下了段内容丰富的历史，同时又给翻开了崭新的页，更给我们运城财务部留下了许多需要回顾思考的东西。在年里，伴随着相关部门有效的配合财务部磅房的工作，加强人员对公司制度的学习，改变工作作风，杜绝切不良现象的发生，特别是在晚上磅房人值班的情况下，要求物流监磅人员西南门保安人员始终如的坚守工作岗位和磅房司磅员密切配合更好的完成收购工作。同时对原料部在工作配合上提出以下具体要求和建议要求每车过磅时监磅员都必须上车检查驾驶室是否有人。西南门卫和果槽质检员要配合磅房共同严防车辆重复过磅回皮的现象。要求西南门卫对小孩动关部门继续深化沟通机制，使质量管理体系在本部门得到有效贯彻更好实施。体系运行中存在的问题在本部门员工对质量管理体系文件的了解还很肤浅，意识不强......”。

5、“.....简单的认为本职工作在经营工作是非常重要的而没有认识到在提高产品质量上在质量体系管理上的重要性。在财务管理资金运用等过程中还存在职责不明确，分工不清晰，管理粗糙，细节不到位，个别员工业务技能需要提高，组织建设需要跟进等问题。业务顺利开展而创造条件。以上九条充分说明我们财务部在过去的年还存在许多需要解决的问题，许多需要改进的方法，许多必须从深处提高的思想认识，许多我们必须检讨的地方，特别是部门领导需要检讨的地方。年已经到来，在新的年里，我们财务部必须深刻检讨，认真总结，提高认识，改正缺点，努力把年财务部的工作作好，为的运营作出我们应该做的工作。财务部榨季财务部质量管理体系运行总结总工办榨季已经结束，榨季已经开始，为了更好的就是要把企业的所有资料归集分配整理汇总，形成规范化的信息资料，向领导及时提供......”。

6、“.....不能创造性的发挥，不能向领导提供及时信息的缺点，比如磅房软件的缺陷是不进行日处理就不能随时掌握即时付款信息，但没个人员主动提出它的缺陷而要求改动。还有，我们按装卸队领头人的名字做为苹果收够人，以方便计算各装卸队的工资，但是没有个人员主动向领导汇报这个收购程序就不能进行这样的汇总，总以为这都是财务部工作总结篇材料和不明身份的人员加强监管保障磅房的秤重秩序及工作人员和设备财产的安全。相关部门应对拉运烂果和淤泥的车辆加强卫生管理，杜绝污染地磅屡尽不止的现象持续发生。建议对恶意压磅车辆驾驶室藏人等违规过磅行为原料部将予以严厉处罚。最后，我们坚信通过对本部门员工的质量管理体系的宣传学习，通过和原料等相关部门通力配合互相监督，榨季我们定能做好财务部的本职工作，从而有效保证质量管理体系的完好运行。财务部全文完对以上存在的问题......”。

7、“.....提高质量意识，使员工把本职工作和提高产品质量工作有机的统起来，从而有效的杜绝各种不利于提高质量的危害事件发生。进步加强组织建设，树立员工自学互学的良好风气，提高员工的业务技术水平。加强财务管理注重细节作到分工明确职责挂钩，规避风险。积极参与合同评审，加强与相关部门及领导的沟通，作好财务部与各部门的业务衔接关系。要求业领导提供预测决策信息。表现在当领导催要时才慌忙整理供数据，比如每隔天就要给懂事长彭总提供资金信息但是财务部工作人员隔段时间就忘记了数据的提供每当彭总再催要时才又想起来，这是典型的思想不够重视，意识不到信息的重要性的表现。八思想认识不到位虽然是新建立的大部分员工是新加盟海升这个团队的，对海升的管理理念，海升的内控程序，海升的软硬件配置还不是完全的熟练掌握，但是作为财务人员......”。

8、“.....二在和相关部门的配合上也存在许多问题磅房原有监磅员调岗至西南门物流员后，个别车辆过磅时物流员不及时或不能有效上车检查驾驶室是否藏匿人员。发生过个别交售户与个别保安人员勾结起，利用夜晚光线暗淡，司磅室监控图象不清晰这薄弱环节进行次秤重，两次回皮的现象。拉运烂果和淤泥的车辆上磅时污水持续污染地磅。个别车辆恶意压磅驾驶室故意藏人。质检单随意涂改等现象。实施公司质量管理体系文件，强化本部门对质量管理体系的有效运行，提高本部门工作质量，现就财务部榨季质量管理体系运行情况总结汇报如下财务部在榨季的工作中，质量管理体系运行基本良好,从财务管理到参与评审，从原料农残合格证的验证，到原辅料的过磅秤重，再到苹果款的结算等各个环节都能基本满足公司经营运行的正常需要，达到了公司质量管理体系在财务部的基本运行......”。

9、“.....需要在新的榨季进步总结改进，需要和领导的责任，得过且过，最后还是通过赵总协调王晋锋作了简单取数修改，临时解决了问题这些问题充分暴露了我们财务部员工从思想认识的不到位，不能把企业的利益和自己的工作容为起。九对外公关上不成熟我们财务部不但要在内部财务管理上到位，还必须在对外关系上处理好，这是企业得以顺利经营，实现利益最大化的需要，但是我们财务部在对外公关上不成熟，没有和相关的业务部门处理好关系，这就给我们在事务处理上带来不便，比如在银行不能为海升融资，在税务不能为企尽快进入脚色，比如出纳付款员的工作就是要细心再细心，认真再认真，不能有丝毫的差错，出现差错就是直接损失，必须要用财会人员的职业道德和敬业精神来严肃对待本职工作，因为个企业把它大量的财产特别是流动性最强的现金交给我们去管理......”。