发放时负责代扣缴存。第十二条办公用品支出。局机关日常办公用品，原则上由办公室集中采购，采购前征求各科室意见，并指定专人负责采购保管。第十三条水电通讯费支出。着厉行节约的原则，费用由单位公务卡托收支付，办公室应定期核对应缴已缴数，避免多报多缴。第十四条公用书刊费支出。订购篇机关预算业务管理制度第章总则第条为了进步加强财务管理，充分发挥经费的使用效益，根据会计法和有关财务管理规定，结合本局实际，特制定本制度。第二条财务工作的指导思想是紧紧围绕县局工作，重点搞好三个服务，即为司法行政业务服务，为全体干警服务，为司法行政机关建设服务。第三条县局执行行政事业单位会计制度，财务工作应遵守会计法规，执行财经纪律。经费收支公开，合理调度使用。省补财政专局领导审批金额在元以上元以下的，先由办公室主任核签，再经分管局领导和分管办公室的局领导审签后，报局长签批次性支出金额在元以上的预算项目审计外勤经费自理项目除外，由局长办公会研究决定，局长签批。办公室根据批准的预算组织预算执行。特殊情况来不及预先审批的支出项目，事后由当事人讲明情况，补办预算审批手续。第十条预算申请表应写明支出的项目依据标准等内容。预计法规征订由法制处根据工作需要集中提出征订建议，经办公室审核，由局长审批。第十六条支出项目按规定批准后方可报销。报销凭证律由经办人签字部门负责人核签，元以内的由办公室主任根据预算和有关规定审批后报销元至元的经办公室主任核签后，由分管办公室的局领导审批报销元以上的先由办公室主任核签，经分管办公室的局领导审签后，由局长审批报销。第四章资产管理全文完年。预算编制应坚持节约原则，做到合规合理。第三章收入支出管理第十条局办公室负责每年按要求编报机关经费预算。报批后要及时请领经费，同时做好资金调度工作。局机关所有收入要纳入账内统核算。第十二条经费支出要贯彻保障供给，厉行节约的方针，既要保证机关工作正常运行的资金需要，又要精打细算，合理使用。第十三条认真执行有关费用标准和规定。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。局级领导乘坐高铁动车为等座，其他火车规定执行。第十四条加强办公用低值易耗品采购领用管理，合理控制办公费用支出。计算机中心负责统购买和管理电子类办公用低值易耗品办公室负责统购买和管理非电子类办公用低值易耗品。原则上每季度编报次办公用低值易耗品采购预算，按规定报批后执行。二采购办公用低值易耗品应坚持质量与节约并举的原则。除需政府采购的物品外，日常耗用量大，成本较高的物品应进行比价采购，选择质量好价格低服务优的厂家稳定供货，以有效降低采购成本。三办公用低值易耗品要做到专人采购二人以上办订由办公室根据工作需要集中提出征订建议，由局长审批。机关舱。从严控制出差人员乘坐飞机，因工作需要确需乘坐的，须经局领导批准。二出差人员应住三星级以下含三星级宾馆饭店，局级住标准间，处级以下人员两人住个标准间，处级以下出差人员为单数或异性人员出差，可以单人住个标准间。住宿费开支标准为局级每人每天元，其余人员每人每天市外元青岛四市元。如果单人出差或男女出差人员为单数，其单个人员住宿费可在每天元标准内凭据报销，特殊情况下，经局领导批准，出四市元。出差人员的公杂费按出差自然日历天数实行定额包干的办法。每人每天标准市外元，市内青岛四市元，用于补助市内外交通通讯等支出。四工作人员外出参加会议，主办方统安排食宿并且不收取食宿费用的，参会人员不得报销和发给会议期间的住宿费伙食补助费，会议期不得涂改。涉及转账支付的，报销凭证收款方销货方应与款项汇入账户致。否则，财务人员有权拒绝报销。第二十条经费报销，支出数额在元以下，由分管局长审批，超过元的，分管领导审批后，须由主要领第二十四条接待费报销报销时需附公务接待单，注明接待日期事由标准来客人数接待人员地点等事项。公务接待单必须有局长签字。第二十五条会议费报销应附有关会议通知，注明开会时间地点会议内容参会人员等事项。第二十六条考察费报销应附有关出外考察文件，无文件的，需附有关分管领导批准单。干警按规定参加工会旅游活动，凭正式发票按标准报销，超过部分个人负担，个人旅游发票不予报销。第五章货币资金管理第二十七条货币资金管理包括银行存款和库存现金的管理。第二十八条银行存款管理训基地的财务收支活动。分管办公室的局领导办公室主任负责协助局长把好财务审核关。第六条财务主管人员负责制定局机关预算草案和财务收支计划，组织机关财务管理及会计核算工作，监督计算机信息中心和审计干部培训基地的财务收支活动。第七条财务人员应当认真执行财务会计法律法规和规章制度，坚持原则秉公办事，保证财务会计资料真实合法完整。第二章预算审批管理第八条局机关全部收支活动纳入计划和预算管理。预算年度内，各处室应编制基本支出项目计划和估算，经分管局领导审批后，由办公室汇总平衡，经准私自开设账户，不准出租出借银行账户。二会计每月末对银行存款账面余额与银行余额进行核对，对未达账款要及时查询催缴，确保账款及时足额入帐。第二十九条现金管理出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作。二内部临时性借款必须入帐。出差人员借用的款项，应在出差回来周内结清。采购零星物资时，必须在天内结清。办案人员借用的款项，应在案件办理结束后周内结清。逾期不报账的，财务人员应通知有关人员及时结帐或返还现金。第六章附则第三十条研究决定。第三十四条本制度自公布之日起施行。篇二机关预算业务管理制度第章总则第条为加强财务管理，合理有效规范使用资金，根据有关财务管理规定专项经费，要求做到及时入账，并按规定进行单独核算。第七条其他收入管理。主要是指本单位依法取得除第五条第六条以外的收入，应按照经费来源分项进行统管理，各科所室中心不得擅自收取或使用。第三章支出管理第八条县局经费应当保证本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制，本着从严从紧区别轻重缓急位会计制度，财务工作应遵守会计法规，执行财经纪律。经费收支公开，合理调度使用。第二章收入管理第四条县局所有收入，不分预算内外，统由局办公室按规定管理，各科所室中心专业调委会不得另设帐户或私设小金库。第五条预算内收入管理。财政拨款是县局的主要经费来源，分管财务的有关人员应与财政部门加强联系，精心编制年度预算，确保预算项目无遗漏，力争预算经费按时足额到位。第六条上级补助收入管理。主要指省补财政专局领导审批金额在元以上元以下的，先由办公室主任核签理制度，严格界定支出范围，实行专款专用。第四章报销程序第二十条报销费用单据应有正式发票及其他合法凭证，所有报销凭证的日期品种单位数量单价金额销售单位名称印章必须齐全，字迹清楚年最新机关预算业务管理制度托收支付，办公室应定期核对应缴已缴数，避免多报多缴。第十四条公用书刊费支出。订购由办公室统进行。因工作需要，业务书籍按审批权限经同意后方可订购，所需经费由县局保障。第十五条会议支出。县局决定召开的各种会议，由办公室会同会议的主办科室编制预算，报局长批准后，由办公室统安排，统结算。第十六条公务接待支出。各科室对外接待，须经分管领导同意，报局长批准，由办公室统安排。严格控制接待范围和标准，实行定点招待和接待单制度。第十七条固定资产购置支出。固定资产购置应厉行节约按需经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制，本着从严从紧区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。第九条干警工资福利费支出。以局政工科核报审批的数据为准。并以转账形式支付到个人工资账户。第十条聘用人员工资奖金支出。标准由局党组决定，政工科核准数据后通知财务人员办理转账支付手续。对于新录用和辞退人员，政工科应及时通知财务人员做好工资变更工作。第十条聘用人员社保支出。聘用人员到岗后应与县局签订劳动合同，由政工科通知财务人员办理其相应参保手续。财务人员应定期对结清。逾期不报账的，财务人员应通知有关人员及时结帐或返还现金。第六章附则第三十条县局自觉接受财政审计部门和上级主管部门的监督，发现问题，及时整改。第三十条局纪检组每年对财务落实情况，进行必要的监督检查。第三十二条各科所室中心专业调委会应自觉遵守财经纪律，违反本办法规定的，依照财政违法行为处罚处分条例及其他法律法规追究相关人员责任。第三十三条本制度未尽事宜，由局党组会议或局长办公会议研究决定。第三十四条本制度自公布之日起施行。篇二机关预算业务管理制度第章总则计法规征订由法制处根据工作需要集中提出征订建议，经办公室审核，由局长审批。第十六条支出项目按规定批准后方可报销。报销凭证律由经办人签字部门负责人核签，元以内的由办公室主任根据预算和有关规定审批后报销元至元的经办公室主任核签后，由分管办公室的局领导审批报销元以上的先由办公室主任核签，经分管办公室的局领导审签后，由局长审批报销。第四章资产管理全文完年月日局领导审批金额在元以上元以下的，先由办公室主任核签，再经分管局领导和分管办公室的局领导审签后，报局长签批次性支出金额在元以上的预算项目审计外勤经费自理项目除外，由局长办公会研究决定，局长签批。办公室根据批准的预算组织预算执行。特殊情况来不及预先审批的支出项目，事后由当事人讲明情况，补办预算审批手续。第十条预算申请表应写明支出的项目依据标准等内容。预算编制应坚持节约原则，做到合规合理。第三章收入支出管理第十条局办公室负责每年按要求编报机关经费预算。报批后要及时请领经费，同时做好资金调度工作。局机关所有收入要纳入账内统核算。第十二条经费支出要贯彻保障供给，厉行节约的方针，既要保证机关工作正常运行的资金需要，又要精打细算，合