1、“.....必须在费用发生之前征得有关领导的同意后方可开支，必要时经厅长办公会讨论决定，否则所发生的费用由个人负担。六为及时掌握各种经费收支情况，计财处每月向厅领导报送有关经费收支情况报表份。第六条往来款项的管理往来款项指机关根据规定和工作需要而通过暂付款暂存款人出具处长签字的原始单据或用款计划办公室主任或分管办公室工作的副厅长审批签字计财处报销记账处室记账。包干经费支出的审批权限千元以上由分管办公室工作的副厅长审批。二专项经费支出专项经费支出是指财政部门上级业务主管部门及其它有关部门为完成顶任务而拨给的专项经费。专项经费由厅掌握用于专项目工作其余按计划由处室安排专项工作，专款专用，不能挪作他用。专项经费支出的范围是为完成工作任务而需要开支的办公费电话费差旅费车辆餐元，陪餐人员原则上不超过人，酒水由财政所统购买，由办公室主任验收后保管......”。

2、“.....接待实行对口陪餐，原则上不发整包香烟，上级多部门来人，能合并接待的应合并接待。经费支出报销。凡报销凭证，必须真实有效，经办人证明人审核人三管理。办公用品由办公室统购买并列帐，领用或发放需登记签字。九大额办公用品和固定资产购置，需报委主要领导批准后，严格按照政府集中采购目录所确定的采购范围，编制政府采购预算，实行政府集中采购。十报销的各种费用必须出具真实合法的原始票据，原始票据必须同时具备以下必备的要素必须具有税务部门或财政部门监制字样的专用章收据原则上不予报销，特殊情况需由两位经办人签字。二必须具有出据单位加盖的行政或财务专用章。三必须具有填制日期付款单位或付款人费用项目及名称相等的大小写金额开票人等，票据上的商品名称必须详实，内容笼统的单据，不予报销。四原始票据有的，应当由出具单位重开，不得在原始票据上涂改挖补。五对未按规定取得的原始票据，不予报销......”。

3、“.....严格遵照市政府资金结算中心的规定，本着精打细算统筹安排量入为出从严控制的原则，合理规范使用资金，保障经委各项工作的有效正常开展。二发挥财务的监督管理职能，做好各项经费的预算控制和核算管理资金收支计划年度决算，定期分析经费支出情况，考核资金的使用效果，挖掘增收节支的潜力，提高资金使用效益，保证委机关工作的正常运转。三加强办公经费和专项资金管理，按照批准的预算和用款计划，合理安排使用资金。用款部门支用款项时，需提出用款申请，经委主要领导批准后，由办公室按批复意见予以支付。凡是财政拨入的专项资金，应按有关财务规定实行统核算，不能以拨列支。四委机关经费支出严第二十条报账时限为方便报账和有利于财务人员整理账务，实行集中报帐，每周星期五为集中报账时间。二各项开支应在个月内报账，除办公室定点接待外，机关干部职工每月日日如定予以报销......”。

4、“.....然后履行正常报批手续予以报销。机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公室主任汇总，报分管领导和主要负责人同意。年终或每半年结帐次，报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。机动车燃料费实行次性购买，分期领用。三财产物资管理制度固定资产统由办公室指定专人进行管理，应建立健全管理帐卡，对报损报废调出变卖以及增加或减少的固定资产应由使用部门或管理部门提出书面申请，按审批权限报批。固定资产管理部门应定期对固定资产进行清查核实。购进低值易耗品材料，要做好登记入帐工作，保管和采购签字交接，做到帐物相符。科室领用时，领用人员必须履行登记手续，年终汇总对帐。四福利制度医药费养老金公积金独生子女费干部职工常规检查医疗医药费按统规定执行。五财得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销......”。

5、“.....任务完成后及时办理报帐手续。自制原始凭证格式由财务部门统规定。加强现金管理，不得坐支，加强支票管理，出纳会计各司其职，互相制约。财务人员要以身作则奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。会计人员应做应缴预算款应缴财政专户款等科目核算的各种款项。各种往来款项应及时清理，该报销的报销，该收回的收回，该结算的结算，该上缴的上缴，该下拨的下拨，不能长期挂账，更不能转移挪用和截留座支。特别是职工个人借出的差旅费材料采购等款项要在费用发生后的日内报销，形成实际支出。第七条现金和银行存款管理现金管理机关正常开支所需现金应严格控制在银行核定的备用金数额以内，无特殊情况不能超定额库存。按现金管理制度的规定元以上的大额现金必须填制大额现金支付审批表，待银行同意后方可支付。各种收费所取得的现金必须及时送存银行，不得顶替备用金和坐支......”。

6、“.....工会经费由机关工会管理使用。三各种会议的召开参加及经费支出召开参加各种会议要本着精简高效节约务实的原则控制会期，出席参加人数和费用支出。以厅名义召开的会议由厅长办公会议决定以处室局名义召开的会议由厅长办公会或分管业务的副厅长批准严格控制参会人数。参加省外召开的各种会议要严格按会议通知的要求掌握参会人数，除厅长或会议指定增加随带人员外，均不得增加和随带参会人员。由处室组织在省召开的各种会议也要严格控制参会人数和会议天数。会议经费的开支和报销。由厅及处室局组织召开的会议经费依据会议通知的参会人数时间做会议经费预算，经计财处审核，有关领导审批后按预算执行。出外参加会议的以会议通知和领导批示作为报销有关费用的依据。会议经费的支出与报销应本着从紧从严的原则，控制在最低水财政部门从财政专户按规定核拨给行政单位的预算外资金经财政部门核准由行政单位按照使用计划......”。

7、“.....三其它收入是指机关在开展工作中取得的零杂收入有偿服务收入等。机关各种收入的取得应符合国家规定。按照设备正常维护费短期或专题职工培训费，以处室名义召开小型会议费和零星接待费等。包干经费支出的审批程序处室经齐全。严格执行谁经办谁履行报批手续的原则，杜绝饭店业主出租车驾驶员等持发票到相关签字人员处审批。票据报销实行月报制，当月票据当月结清。每月的日安排天为审批时间，逾期不予审批，费用自理。该条款作为条铁的纪律，将严格执行，视同仁，抓到底。财政所要履行管理和服务职能，每月将收支情况及时报告主要领导，以便领导掌握财政运行情况。严肃财政纪律，规范财政行为，坚持财务公开，实施阳光操作。加大人大监督纪检监督审计监督和群众监督力度，坚决杜绝各种乱收乱支乱用及坐支现金的违规行为，对违规行为按照谁审批谁负责，谁经手谁承担责任的原则追究相关责任人的责任，并与直接责任人工资挂钩，情节严重的......”。

8、“.....给予党纪政纪处分。政府现金管理制度四第章总则第条为了加强机关财务管理和会计核算，合理组织收入节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益强化财务监督，各项管理符合现行财务会计制度的要求。务的管理内容经费开支安排的原则。预算内安排的人员经费，不得用于其它经费预算外收入安排，必须首先保证人员经费，方可安排其他经费。经费报支渠道。机关经费报支渠道原则上随工资关系，按照谁承担工资，谁报支经费的原则，预算外单位人员报支经费在其单位列支。出差实销制。班子成员因工作需要到县外开会学习参观招商等用车的，由党政办申报乡长同意后，再由党政综合办统安排公车或者租车接送。县内除四个把手用车外，其余原则上坐中巴车。县外出差住宿费标准按照上级规定执行。实行支笔制度。日常经费报销由经办人部门负责人或分管领导签字后，报经委主要领导签批后方可报销。五报销出差费用......”。

9、“.....原则上只报销住宿费在外公共交通费不含出租车费伙食补助费。住宿标准副局级以上领导每人每天元以下，其他人员每人每天元以下。生活补助费标准市外省内每人每天元，省外国内每人每天元，特区每人每天元。非正式在编人员不得领取伙食补助。凡是会议统安排食宿单据中含餐费和委托旅行社承办外出活动的，不的，需提前提出申请，列出明细清单，由办公室汇总审核报分管长或长审批后由办公室统采购，凭审批单报账。金额达到政府采购标准的实行政府采购。未经批准自行购置办公用品不予报销。五物品申购。各科室申购物品时，填写物品申购单，注明单价，报办公室，经分管局领导批准。元以下的物品申购须报局办公室审核，报分管财务局领导审批超过元以上的物品申购报局办公室审核，报局长审批。六物品采购。全局物品的采购均由办公室专人负责负责财务的人员不得担任采购员到定点商店采购。七物品验收入库。所购物品及配套资料都必须经办公室物品保管员验收......”。