高珠三角经济发 展水平，加快东西两翼和山区的发展，形成各具特色功能互补各 展优势的区域经济发展新格局。按照建设社会主义新农村的要求，推 进现代农业建设，大力发展农村公共事业，发展壮大县域经济，逐步 改变城乡二元经济结构。 第五，必须加快建设绿色广东。实施绿色广东战略，以促进经济 社会发展与人口资源环境相协调为目标，发展循环再生的绿色经 济，构筑系统安全的绿色生态，建设优美高质的绿色环境，培育人与 自然和谐的绿色文明，促进自然生态环境系统与经济社会发展系统良 性循环，提高可持续发展能力。 第六，必须加快推进和谐社会建设。坚持依法治省，在加快经济 发展的同时，更加重视社会发展和进步，加快社会事业发展，加强社 会管理和社会利益协调，关心和改善人民群众生活，维护社会公平正 义，保持社会安定团结，构建富裕公平活力安康的和谐广东。 符合促进工业产业升级的相关政策 走新型工业化道路，优化产业结构和布局，推进产业聚集，填补 和增强产业链高端链节，提升产业层次，培育知名品牌，提高管理水 平，实现产业发展由粗放型增长方式向效益型节约型增长方式转变。 符合加快两翼和山区发展的政策 推动两翼山区与珠三角的互动发展。实行差别化产业政策， 促进珠江三角洲两翼山区的产业形成各有侧重的梯度合理分工。 积极推进珠三角产业向山区和两翼转移。加强产业转移中的环境保 护，限制高污染产业转移到两翼和山区。建立健全区域重大基础设施 环境保护资源开发利用等重大事项的协调机制，实现两翼山区与 珠三角利益共享和共赢。继续加大对少数民族地区革命老区建设的 扶持力度。 加快东西两翼发展。加大扶持力度，支持两翼重大基础设施和重 大项目建设，推动两翼经济进入快速增长期。以建设公路网铁路网 海港等为重点，完善东西两翼的交通基础设施。强化工业在两翼发展 中的主导地位，发挥两翼的临海区位优势和资源优势，重点发展临港 重化工业特色产业和配套产业。通过建设批重大项目，提高区域 工业经济的自我发展能力，使两翼成为广东省产业发展新的增长点。 加快建设现代渔港经济区。 加快山区发展。积极落实扶持山区发展的政策措施，加强山区公 路水利农村电网和信息化等基础设施建设。山区产业发展要按照 适度发展集中开发和严格保护环境的原则，发挥自身资源优势，大 力发展旅游等特色产业资源加工业和劳动密集型产业。围绕全省主 导产业，积极与珠三角产业互动，发展配套产业。 项目建设的意义及必要性 包装业发展的重要性 个国家包装工业的发展水平及其包装设计研发理念，是该国经 济生活中文明程度的重要标志。包装产业不仅涵盖了包装产品的设 计生产，包装印刷，包装原辅材料供应，包装机械以及包装设备制 造等多个生产领域，其包装制品还参与到第至第三产业，货物流通 的每个环节。对使用后的包装产品进行处置回收和再生利用是包 装工业永久性的社会责任。因此，包装产业的发展与全球经济体化 和人类社会可持续发展息息相关。包装产业作为朝阳产业，必将对 全球制造业发展及其产品的国际间流通产生不可低估的作用。 中国包装业近年来飞速发展，已从上世纪年代初产值不足 亿元发展到年的亿元，仅次于美国和日本，成为世界第三 包装大国。当前，中国包装工业正处于转轨升级的关键时刻，经历了 由小变大的发展历程。从上个世纪年代初的单包装产品发展到 现在的六大包装门类俱全。今后再用年时间，要把中国建设成为 世界包装强国。 随着中国经济高速发展以及人民生活质量的提高，对微波食 品休闲食品及冷冻食品等方便食品的需求量将不断增加，这将直接 带动相关食品包装的需求，中国食品与包装机械业在今后的段长时 间内将维持正增长。预计未来循环经济将成为包装行业发展的主要模 式包装废资源回收利用将实现产业化绿色包装材料将获得大力开 发和发展包装基础工业也将加快发展。 生产线改造的必要性 随着公司经济的发展，急需开拓市场，改扩建生产线将为公司技 术提升注入新的血液，所以此次生产线改扩建势在必行。 支持配套条件 较好的经济基础和雄厚的技术实力 广东健和包装实业有限公司自创建以来，直以生产塑料等包装 为主导产品，积累了丰富的产品开发研制和批量生产的组织管理方面 的经验。公司由小到大，由弱到强，勇于创新，不断推出新产品，不 断加快企业技术进步，使效益连年较大幅度增长，企业发展势头良好， 有较强的抗风险能力和贷款偿还能力。 良好的厂房及设备基础条件 本项目产品的主要特点及生产工艺与现有产品相似，并在现有基 础上进行了定的改良，已经通过较长时期批量生产考验，质量稳定。 本项目利用企业原有部份厂房和设备,新建部分厂房库房等，新增 配备工艺设备检测设备和起重运输设备台套 较好的经济基础和雄厚的技术实力 广东健和包装实业有限公司自创建以来，直以生产塑料等包装 为主导产品，积累了丰富的产品开发研制和批量生产的组织管理方面 的经验。公司由小到大，由弱到强，勇于创新，不断推出新产品，不 断加快企业技术进步，使效益连年较大幅度增长，企业发展势头良好， 有较强的抗风险能力和贷款偿还能力。 良好的厂房及设备基础条件 本项目产品的主要特点及生产工艺与现有产品相似，并在现有基 础上进行了定的改良，已经通过较长时期批量生产考验，质量稳定。 本项目利用企业原有部份厂房和设备,新建部分厂房库房等，新增 配备工艺设备检测设备和起重运输设备台套，组成二条 生产线和其他塑料包装医药包装生产线。 有批产品开发和生产管理骨干力量 广东健和包装实业有限公司通过多年的产品开发和生产，培养了 大批操作熟练的技术工人和具备专业理论知识及丰富实践经验的 技术人员，并吸收了众多国内相关行业的专业技术人才和管理人才， 组成了支年龄结构知识结构技术结构合理的能打硬仗的队伍， 为本项目的实施提供了有力的保证。 有团结奋进的领导班子 广东健和包装实业有限公司的决策层和高级管理层，团结务实 严于律己勇于拼搏思想解放富有创新精神，带领公司在较短的 时间内取得了可喜的业绩。 有明确的企业发展思路 广东健和包装实业有限公司规划以提高产品质量作为为今后的 发展方向密切注视国际国内包装业发展的最新动向，不断推出新 产品进步吸收高层次的技术人才和管理人才，在技术上保持领先 地位，以巩固和加强企业在包装行业中的技术优势不断扩大生产规 模，完善技术工艺质量加大产品宣传力度，组建产品营销网络， 提高国内外市场占有率。 有政府各部门和银行的大力支持 由于本项目技术和产品先进，工艺成熟，市场前景广阔，具有良 好的社会效益和较好的经济效益，并符合地方产业政策及行业发展方 向，长期得到当地政策有关部门和银行的大力支持。 企业所在地环境优越 广东健和包装实业有限公司位于五华县城工业区，县城工业区位 于县城规划区内县城主干道水寨大道旁，总规划面积亩其中 规划亩与番禺区合作开发产业转移园区。分二三期开发， 首期规划面积亩，二期规划面积亩。主要设立以化工电 力机械轻纺建材电子食品文体器材手工业等九类为主 的工业区。同时相配套其它用地，如公共服务设施用地科学室实验 中心用地绿化用地仓储用地。目前，已投入资金多万元， 集约土地近亩，二期共引进企业家，投资总额亿多 元。年月，引进台资在县城工业区兴建台商工业园，规划面 积亩，投资亿元。目前，已签约进园台商企业家，投资 亿元。 项目可行性研究 产能规模 本次项目改造主要是改扩建生产线，计划投资 万元，改造成功后公司每年新增产量吨，新增销售收入万 元。 财务分析 经济评价方法及说明 依据国家发改委和建设部联合发布的建设项目经济评价方法与 参数第三版的规定，参照投资项目可行性研究指南试用版 中国电力出版社年出版并根据企业会计准则其他有关经 济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对本项目的经 营收入与成本的估算项目盈利能力分析盈亏及敏感性分析等，所 用的各项指标按照国家有关规定选取。 计算不考虑我公司其他业务的收入与成本效益，财务评价仅对本 项目的新增效益进行评价。 本次财务评价计算期为年月，从年月到年 月。其中改造期为个月，改造期从年月开始计算， 年月建设完成并试产，年月正式开始生产，经营期年， 从年月至年月。 相关说明 项目改造成功后新增年产包装薄膜吨 财务基准收益率按设定 公司投资和财务分析的基础数据和资料 成本和销售的各种价格均按不含税价测算。 二成本费用估算 原材料费用 产品原材料辅料采购按元吨，原材料与产品的比例为 元瓶测算，改扩建生产线后每年新增产量吨，则每年新 增原材料吨，每年新增原材料费用万元。 燃料动力费用 主要燃料为液化天然气，每年需要吨，单价为万元吨， 每年需用电万度电，每度电元，则达产年需要的燃料动力费 万元。 工资福利费用 项目定员人，其中管理人员人，生产技术人员人，普通 工人人，年人均工资及福利费万元。项目达产后的正常年份 预计年工资及福利总额为万元。 资产折旧摊销 固定资产折旧机器设备和其他费用综合折旧为年，残值按 计算，按直线法计提折旧。正常年份的年折旧费总额为万元。 详见附表固定资产折旧估算表。 修理维护费 修理维护费的提取按固定资产原值的计提，年约需要修理费 万元。 其他费用 管理费用按年销售收入的计算，年管理费用约需要万 元。 销售费用按年销售收入的计算，年销售费用约需要万 元。 达产期产品总成本费用万元，其中固定成本万元， 包括工资及福利费修理费折旧费管理费用销售费用等可变 成本万元，为原材料燃料及动力费等可变外购费用。 经营成本万元，包括原材料燃料及动力费工资及福 利费修理费其他制造费用管理费用销售费用等。 详见附表总成本费用估算表。 三收入和税金估算 销售收入 产品销售价格按元千克测算，年产吨，第年按 计算，第二年按计算。 达产年营业收入万元。 销售税金及附加 产品销售的增值税税率，城市维护建设税教育费附加分 别按增值税税额的测算。经测算，正常年份增值税额 万元，销售税金及附加为万元。 三财务效益分析 利润及利润分配 销售收入扣除销售税金及附加和总成本费用后为利润总额，扣除 所得税后为净利润。该项目达产期，每年新增利润总额万元 即利润总额销售收入销售税金及附加总成本费用 。所得税率为，年新增所得税为 万元。新增净利润为万元。税后利润提取的法定 公积金，剩余为未分配利润，每年未分配达万元。 详见附表利润及利润分配表。 盈利能力分析 静态财务评价指标计算 本项目达产期时新增利润总额万元，新