品生产成本分析项目达产后年总成本费用为万元，即产品单位成本为元支。目前现行产品市场销售价格为元支，而本项目产品销售价格按现行市场价格定价，即元支因此，本项目产品成本及性价比等均优于其他同类产品，该项目产品具有较强市场竞争力。项目投资静态分析项目主要经济指标表序号指标名称说明结果财务内部收益率全部投资财务内部收益率自有资金投资利润率投资利税率资产负债率最高和最低投资回收期含半年建设期年年销售收入万元贵州益佰注射剂制药有限公司参芎葡萄糖注射液技改扩建项目可研报告年应纳增值税万元年销售税金及附加万元年总成本费用平均万元年利润总额平均万元年缴纳所得税平均万元资本金比例资本金万元固定资产投资总额万元其中固定资产投资万元流动资金万元财务分析结论由上述各项财务评价指标给出计算结果来看，本项目不管从静态还是从动态在财务可行性方面都是可以接受。不确定性分析敏感性分析由于本项目在进行财务预测分析及评价时，已充分考虑了原辅料成本诸要素价格上涨因素，另外根据市场上现行参芎注射液销售价格，本项目产品销售价格定为元支低于同类产品售价，今后几年内基本上不存在降低价格可能性或可能性极小。所以本分析对财务评价主要指标财务内部收益率投资回收期进行敏感性分析，选定变动因素为固定资产投资经营成本和销售收入。敏感性分析图敏感性分析图不确定因素变化率内部收益率固定资产投资经营成本销售收入基本方案从上图中可以看出，销售收入对本项目内部收益率影响曲线与财务基准收益率交点临界点为销售收入降低约时，项目内部收益率才低于基准收益率水平。敏感性分析表贵州益佰注射剂制药有限公司参芎葡萄糖注射液技改扩建项目可研报告不确定因素变化率固定资产投资经营成本销售收入财务内部收益率投资回收期年财务内部收益率投资回收期年财务内部收益率投资回收期年从上表中可以看出，各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率投资回收期，其中销售收入提高或降低最为敏感。在销售收入下降情况下，本项目财务内部收益为，高于行业基准收益率。可见，本项目具有较大抗风险能力。盈亏平衡分析盈亏平衡分析图盈亏平衡分析图生产能力金额万元销售收入固定成本总成本费用本项目是以生产能力利用率表示盈亏平衡点。盈亏平衡芎注射液规格瓶包装瓶瓶药用玻璃输液瓶包装适应症缺血性脑血管病如短暂性脑缺血发作动脉血栓性脑梗死脑栓塞腔隙性梗死椎基底动脉供血不足脑动脉炎等缺血性心血管疾病如冠心病心绞痛心肌梗死心衰心肌炎高血压肺心病等周围血管疾病如血栓闭塞性脉管炎等其他急慢性肝炎肾病综合症骨折创伤等。用法用量静脉滴注，每次，每天次有效期年价格零售价元批准文号国药准字地方医保情况黑龙江辽宁湖南重庆山西海南山西等已进市场需求分析我国对心脑血管药物需求巨大。目前，我国心脑血管疾病患者已经超过亿人。我国每年死于心脑血管疾病近万人，占我们国每年总死亡病因。年，我国心脑血管药物市场规模在亿元以上。心脑血管药物市场将持续增长，预计对心脑血管中成药需求将继续增加。近几年由于受医疗反腐药品降价金融危机等影响，医药市场整体受到影响，心脑血管药物市场也同样受到波动。但是，专家预计，心脑血管药物市场仍将持续增长，主要来自以下几方面原因全国卫生服务呈发展趋势。未来三年，国家将投入亿元在医疗卫生方面。农村医药潜在市场将会有大发展。中国农村人口近亿人，随着农村经济不断发展，农民对药品需求也随之扩大。人口老龄化和生活条件优越性，促进了心脑血管发病患者直线上升。现代社会来自工作社会生活等方面压力，加上生活不规则饮食不科学及缺乏锻炼等，促使心脑血管疾病在岁至岁中青年人中发病率也不断上升，发病年龄跨度在不断扩大。由于在心脑血管疾病治疗领域，没有类似抗生素之类疗效非常显著西药品种，而心脑血管疾病多组分多靶点多层次整体医学模式与中药治疗非常契合，中药治疗心脑血管病疗效明显，并已经得到消费者认可。在过去年时，抗心脑血管病中药尤以中药注射剂为主增长速度很快，早已成为国内医院常用临床治疗剂。随着心脑血管药物市场增长，对中成药需求也将持续增长。年年年年年终端销量单位万瓶图佰塞通参芎注射液销量参芎葡萄糖注射液市场前景广阔。自年我公司参芎葡萄糖注射液正式上市以来，得到临床线医生良好反馈，医院市场份额稳步增长，销量快速提升上市年来年平均增长超过见图。预计年销量将超过万瓶。产品优势分析据国内医药行业协会统计，目前我国中药类心脑血管病治疗剂至少有种以上，主要种类为银杏叶制剂丹参与复方丹参制剂。本项目产品比大多数中药类心脑血管病注射剂更具有竞争优势。本项目产品是目前国内第个丹参素和盐酸川芎嗪单体组成小输液。与参麦注射液生脉注射液血塞通注射液川芎嗪注射液等中药注射剂相比具有三大优势有效单体提取，化学结构式明确作用靶点单，疗效明确，配伍合理质量控制标准大大高于普通心脑血管领域中药注射剂，临床应用安全。由于参芎注射液主要成分为单体，确保了产品有效成分含量和稳定性，相对于大多数中药类心脑造，增加关键试验检测仪器，对产品工艺技术不断进行改进，不断提高产品性能，满足日益增长市场需求。项目建设期项目总投资本项目总投资万元固定资产投资核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,建设期利息铺底流动资金，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元。资金筹措项目总投资指铺底流动资金万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元，资金来源为申请国家高新区技改资金万元，企业自筹万元。项目经济及社会效益项目产品技术领域属于国家重点支持高新技术领域，项目承担单位系国家认定高新技术企业。项目实施将有利于培育黔药品牌，促进高新技术产业发展和产业结构调整，带动地方经济发展同时，本项目实施还有利于拉动内需，带动上述相关产业发展。目前，我国心脑血管疾病患者已经超过亿人。我国每年死于心脑血管疾病近万人，占我们国每年总死亡病因。本项目产品治疗冠心病心绞痛高血压等疗效显著，不良反应低于同类产品。因此本项目实施将缓解广大心脑血管疾病患者痛苦，社会效益明显。项目达产后将形成年生产能力为万支参芎注射液生产，年可实现销售收入万元，上缴国家税金万元，因项目实施而新增就业人数为人。项目实施具有显著经济效益和社会效益。该项目投资利润率，投资利税率，具有较好经济效益，财务评价较好。同时，该项目实施可解决部分就业人员，同时项目建设可形成医药加工业带动中药种植业发展产业链。因此不仅具有良好经济效益，也具有良好社会效益。表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注总投资万元全额流动资金固定资产投资万元辅底流动资金万元序号指标单位数量备注投资指标百元产值占用总投资元百元百元产值占用流动资金元百元全厂占地面积全年工作日天全厂定员总计人其中生产工人人技术人员人管理人员人主要原材料动力消耗量丹参提取物吨年盐酸川芎嗪吨年甘油吨年葡萄糖吨年注射用水吨年其它辅助材料输液瓶万只年胶塞万只年铝塑盖万只年标签说明书万张年序号指标单位数量备注小盒万个年泡沫盒万套年大箱万个年燃料及动力水万年电万度年煤吨年运输量吨年其中运入量吨年运出量吨年年总成本负荷万元正常年年销售收入万元年税金及附加万元年利润总额万元所得税万元税后利润万元贷款偿还期年含建设期投资回收期静态年不含建设期投资利润率投资利税率财务内部收益率第二章项目背景意义和必要性，市场分析项目建设意义和必要性项目背景项目技改政策背景中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中指出‚实施西部大开发战略，促进地区经济协调发展。西部地区要加快改革开放步伐，通过国家支持自身努力和区域合作，增强自我发展能力支持资源优势转化为产业优势，大力发展特色产业。落实和深化西部大开发政策，加大政策扶持和财政转移支付力度，推动建立长期稳定西部开发资金渠道。‛国家发展计划委员制定造，增加关键试验检测仪器，对产品工艺技术不断进行改进，不断提高产品性能，满足日益增长市场需求。项目建设期项目总投资本项目总投资万元固定资产投资核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,建设期利息铺底流动资金，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元。资金筹措项目总投资指铺底流动资金万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元，资金来源为申请国家高新区技改资金万元，企业自筹万元。项目经济及社会效益项目产品技术领域属于国家重点支持高新技术领域，项目承担单位系国家认定高新技术企业。项目实施将有利于培育黔药品牌，促进高新技术产业发展和产业结构调整，带动地方经济发展同时，本项目实施还有利于拉动内需，带动上述相关产业发展。目前，我国心脑血管疾病患者已经超过亿人。我国每年死于心脑血管疾病近万人，占我们国每年总死亡病因。本项目产品治疗冠心病心绞痛高血压等疗效显著，不良反应低于同类产品。因此本项目实施将缓解广大心脑血管疾病患者痛苦，社会效益明显。项目达产后将形成年生产能力为万支参芎注射液生产，年可实现销售收入万元，上缴国家税金万元，因项目实施而新增就业人数为人。项目实施具有显著经济效益和社会效益。该项目投资利润率，投资利税率，具有较好经济效益，财务评价较好。同时，该项目实施可解决部分就业人员，同时项目建设可形成医药加工业带动中药种植业发展产业链。因此不仅具有良好经济效益，也具有良好社会效益。表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注总投资万元全额流动资金固定资产投资万元辅底流动资金万元序号指标单位数量备注投资指标百元产值占用总投资元百元百元产值占用流动资金元百元全厂占地面积全年工作日天全厂定员总计人其中生产工人人技术人员人管理人员人主要原材料动力消耗量丹参提取物吨年盐酸川芎嗪吨年甘油吨年葡萄糖吨年注射用水吨年其它辅助材料输液瓶万只年胶塞万只年铝塑盖万只年标签说明书万张年序号指标单位数量备注小盒万个年泡沫盒万套年大箱万个年燃料及动力水万年电万度年煤吨年运输量吨年其中运入量吨年运出量吨年年总成本负荷万元正常年年销售收入万元年税金及附加万元年利润总额万元所得税万元税后利润万元贷款偿还期年含建设期投资回收期静态年不含建设期投资利润率投资利税率财务内部收益率第二章项目背景意义和必要性，市场分析项目建设意义和必要性项目背景项目技改政策背景中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中指出‚实施西部大开发战略，促进地区经济协调发展。西部地区要加快改革开放步伐，通过国家支持自身努力和区域合作，增强自我发展能力支持资源优势转化为产业优势，大力发展特色产业。落实和深化西部大开发政策，加大政策扶持和财政转移支付力度，推动建立长期稳定西部开发资金渠道。‛国家发展计划委员液销量参芎葡萄糖注射液市场前景广阔。自年我公司参芎葡萄糖注射液正式上市以来，得到临床线医生良好反馈，医院市场份额稳步增长，销量快速提升上市年来年平均增长超过见图。预计年销量将超过万瓶。