进度安排阶段时间项目进度林地流转亩栽植面积亩年月年月年月年月年月年月年月年月年月年月合计四项目投资预算，资金筹措及资金使用项目投资总投资为万元，其中新增自有资金万元争取国家工程补帖万元通过银行贷款万元解决其余不足资金。投资预算表单位万元资金来源金额主要用途已完成投资前期调研示范基地土地流转费用需新增投资土地流转费用，示范基地育苗基地栽植管护等项目其中自有资金财政资金银行资金五经济效益分析项目成本分析土地租赁费用根据国家退耕还林政策和林地转让协议，退耕还林地转让价格如下表时间轮次国家补帖公司应付租金年年第轮退耕还林期间元年元年年年第二轮退项目背景当前我国森林资源现状是总量不足资源匮乏无后备资源可采，生态失衡。我国森林覆盖率只有，相当于世界森林覆盖率全国人均森林面积和人均森林蓄积分别相当于世界人均水平或。根据国家林业局统计资料显示目前国内木材需求量已达到亿多立方米。按照国家下达十五期间森林采伐限额，每年只能提供亿立方米木材，国内木材市场供应缺口达亿立方米。按历年森林消耗数据，国内目前最大可能提供木材亿立方米在森林超采亿立方米情况下，因此木材供应缺口至少也为亿立方米。近十年木材消费需求以平均每年万立方米速度迅猛增加。按照原木市值计，目前木业市场容量约达亿元人民币。而到年木业市场容量将达亿元人民币。实际年国内三大板市场胶合刨花纤维板产量万立方米。为了缓解森林资源急剧减少生态环境日趋恶化压力，根据森林法中共中央国务院关于加快林业发展决定九号文件国家发改委关于重点地区速生丰产用材林基地建设工程规划批复等法规文件规定，国家以法律形式确立了林权和林权流转合法性以及积极鼓励多种社会主体投资林业政策，使林木投资人得核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,到更丰厚利益，实现经济效益社会效益生态效益有机统。林业在十五规划中要求实现从林业大市向林业经济强市转变，本地木材加工企业及造纸企业对工业原料用材需求十分迫切，估算年市场需求缺口超过万立方米以上。而巨桉它最大优势在于生长快，年即可采伐，收获木材立方米亩，是解决目前工业原料用材资源严重紧缺最佳途径。二项目可行性分析本项目符合国家产业政策和行业发展规划随着作为林业六大工程之速生丰产林工程已于后月份经国家批准立项，全国林板纸体化工程建设十五规划颁布和实施，国家大力提倡营造与培育速生丰产林，以解决木材市场供不应求局面。在营林林产品加工人造板和造纸产业链条中，营林是产业链最上游，也是产业链中投资规模最大投资周期最长与终端消费者最远环节。但从项目产品为免税产品，故未计算销售税金根据新企业所得税法，企业将按年申请所得税减免，为保守估计，所得税仍按利润计算。因此本项目在个实施周期内可以实现销售收亿元，实现利润亿元，上缴税收万元并且在项目进入稳定期后，将每年为公司带来万利润，产生显著经济效益。项目投资评价项目净现值个轮伐期内全部现金流量表单位万元项目年年年年年年年年年现金流入巨桉销售收入现有林木销售财政补贴小计现金流出经营成本所得税小计净现金流量现金流入或现金流出累计净现净现金流量之和年净现值贴现系数净现值财务净现值各年净现值之和本项目属农业项目，取贴现系数。根据上表数据测得项目财务净现值为万元，显示了该项目是切实可行。内部收益率根据上表数据及财务内部收益率公式其中表示内部收益率表示现金流出表示现金流入。计算可得项目中试完成时财务内部收益率为，大于资金成本率及行业基准收益率，此项目具有较强获利能力。投资回收期根据上表数据和计算公式投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量，测算出投资回收期为年，即约个月。财务分析评估结论财务指标表项目数值财务净现值万元税后投资回收期年财务内部收益率本项目在进入轮伐期后投资回收率较高，财务内部收益率为，在年以后，将进入下长期稳定获益期。本项目是个可靠性强获利高投资。六社会及生态效益分析社会效益分析该项目实施后，将新增林木蓄积万立方米，进入轮伐期，年新增工业原料有材超过万立方米，有利于缓解木材供需矛盾，提高退耕还林综合效益，实现林业可持续发展同时还增加了劳动就业机会，新增劳动力就业超过人，提高了山区农民经济收入，发展了山区经济。生态效益分析本项目属于绿色产业，不仅不会破坏生态环境，还能通过项目实施，排灌渠系配套衬砌后，有效利用水资源，提高土壤保水保肥能力，减少水土流失，使项目区生态环境进步改善，也使原有土地产出率提高同时，用标准化生产手段，改变项目区过去些不利于环境保护生产方式，实现山区生态可持续发展。七项目组织管理项目领导机构为确保该项目顺利推进，成立由市主要领导牵头，相关职能部门负责人专家和企业负责人参加项目建设领导小组，负责项目总体策划运筹协调推进工作。项目组织管理机构同人公司为本项目组织管理机构。公司是以生物高新技术开发为主农业产业化龙头企业，公司依托科研院所科技优势，结合项目所在地资源优势，以生态农林产业化发展为方向，开发优质特色农林产品。公司高山农业集成技术研究及产业化示范项目被列为年度国家级星火计划，项目编号公司高山生态农业产业化集成技术开发与推广被列为年度市科技支撑计划。公司前期实施林业项目被列入了公益林造林，欧投生态恢复及退耕还林后续工程等项目支持。公司组织机构设置及职责如下技术中心负责公司技术开发培训工作，负责对外合作技术交流工作，负责无性系育苗基地建设管理工作。生产中心负责生产管理工作。制定生产计划,通过技术引进集成与配套，切地费用及加权平均租金如下表。时间退耕还林地荒山荒坡总面积万亩总土地费用万元加权平均租金元亩年面积万亩租金万元面积万亩租金万元年年年年年年年年年说明荒山荒坡租金现价为元亩，以元亩计算成本根据根据最近三月生产资料及人工价格调查，预计个项目周期年其它项目单位成本如下表。序号项目金额元亩依据种苗市场询价肥料中国化肥网农药除草剂农业部网站人工费用管护抚育费用管理人员费用管理人员费用砍伐运输育林费每立方木材为元说明砍伐运输育林费计算以每亩生产规格材立方米计算，其中每立方米砍伐费用为元，运输费用为元，育林费为元。按投产批次和年度计算总成本如下表。单位万亩，万元批次面积项目合计第批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第二批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第三批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第四批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第五批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用合计财务费用以贷款万元，贷款期限为年年至年，年利率为，按贷款期间栽植亩数分摊利息。项目收入及利润分析目前桉树规格材价格为元之间中国桉树信息网，取元立方米预测收益及利润如下表。项目年年年年年年年年年面积万亩出材量万立方米单价元立方米巨桉销售收入已有林木销售收入财政补贴收入小计经营成本利润总额所得税净利润已有林木销售是指所转让林地中现有资源进行销售园林行道用树及工业原料材所得。财政补贴收是指纳入国家退耕还林后续工程每亩次性补贴元。本项目产品为免税产品，故未计算销售税金根据新企业所得税法，企业将按年申请所得税减免，为保守估计，所得税仍按利润计算。因此本项目在个实施周期内可以实现销售收亿元，实现利润亿元，上缴税收万元并且在项目进入稳定期后，将每年为公司带来万利润，产生显著经济效益。项目投资评价项目净现值个轮伐期内全部现金流量表单位万元项目年年年年年年年年年现金流入巨桉销售收入现有林木销售财政补贴小计现金流出经营成本所得税小计净现金流量现金流入或现金流出累计净现净现金流量之和年净现值贴现系数净现值财务净现值各年净现值之和本项目属农业项目，取贴现系数。根据上表数据测得项目财务净现值为万元，显示款期间栽植亩数分摊利息。项目收入及利润分析目前桉树规格材价格为元之间中国桉树信息网，取元立方米预测收益及利润如下表。项目年年年年年年年年年面积万亩出材量万立方米单价元立方米巨桉销售收入已有林木销售收入财政补贴收入小计经营成本利润总额所得税净利润已有林木销售是指所转让林地中现有资源进行销售园林行道用树及工业原料材所得。财政补贴收是指纳入国家退耕还林后续工程每亩次性补贴元。本项目地费用及加权平均租金如下表。时间退耕还林地荒山荒坡总面积万亩总土地费用万元加权平均租金元亩年面积万亩租金万元面积万亩租金万元年年年年年年年年年说明荒山荒坡租金现价为元亩，以元亩计算成本根据根据最近三月生产资料及人工价格调查，预计个项目周期年其它项目单位成本如下表。序号项目金额元亩依据种苗市场询价肥料中国化肥网农药除草剂农业部网站人工费用管护抚育费用管理人员费用管理人员费用砍伐运输育林费每立方木材为元说明砍伐运输育林费计算以每亩生产规格材立方米计算，其中每立方米砍伐费用为元，运输费用为元，育林费为元。按投产批次和年度计算总成本如下表。单位万亩，万元批次面积项目合计第批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第二批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第三批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第四批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用第五批年栽植种苗肥料农药除草剂土地费用人工费用管理人员费用砍伐运输育林费财务费用合计财务费用以贷款万元，贷款期限为年年至年，年利率为，按贷款期间栽植亩数分摊利息。项目收入及利润分析目前桉树规格材价格为元之间中国桉树信息网，取元立方米预测收益及利润如下表。项目年年年年年年年年年面积万亩出材量万立方米单价元立方米巨桉销售收入已有林木销售收入财政补贴收入小计经营成本利润总额所得税净利润已有林木销售是指所转让林地中现有资源进行销售园林行道用树及工业原料材所得。财政补贴收是指纳入国家退耕还林后续工程每亩次性补贴元。本项目产品为免税产品，故未计算销售税金根据新企业所得税法，企业将按年申请所得税减免，为保守估计，所得税仍按利润计算。因此本项目在个实施周期内可以实现销售收亿元，实现利润亿元，上缴税收万元并且在项目进入稳定期后，将每年为公司带来万利润，产生显著经济效益。项目投资评价项目净现值个轮伐期内全部现金流量表单位万元项目年年年年年年年年年现金流入巨桉销售收入现有林木销售财政补贴小计现金流出经营成本所得税小计净现金流量现金流入或现金流出累计净现净现金流量之和年净现值贴现系数净现值财务净现值各年净现值之和本项目属农