程费用万元设备费用万元二其它费用万元三不可预见费万元四流动资金万元总投资万元资金筹措及使用计划本项目总投资万元，本项目所需资金全部由企业自筹解决。本项目对资金实行专人管理专账核算专款专用，严格执行有关制度办法，报账过程中要明确和细化报账程序，完善拨款手续，严格把好审核关。报账资金拨付必须根据批准项目实施计划执行。项目建设单位要做好报账基础工作，严格项目资金支出范围，坚决杜绝不符合规定开支。第十二章财务评价项目财务评价财务评价基础数据与参数选取财务价格主要产品价格如下瓶为元瓶瓶为元瓶瓶为元瓶。税费增值税税率为，城市建设维护税为增值税税额，教育费附加为增值税税额，所得税税率为。计算期与生产负荷项目计算期为年，其中建设期限年，生产期限年。投产后第年生产负荷为，第二年为，以后均为满负荷生产。财务基准收益率设定是根据方法与参数参数及国家现行公布物价指数，本项目财务基准收益率暂定为。销售收入估算销售收入是根据产出物预测价格和生产纲领计算而得，计划产量视为销售量。销售收入销售税金及附加和增值税估算详见表。销售收入吨元吨万元所得税后万元投资回收期所得税前年自建设之日起，所得山东集团有限责任公司万吨年粒碱装置可行性研究报告版次版税后年自建设之日起年均税后利润为万元，投资利润率为从敏感度分析看，项目也具有较强抗风险能力。因此，本项目在财务上可行。主要经济指标详见附表。山东集团有限责任公司万吨年粒碱装置可行性研究报告版次版综合经济指标表附表序号项目单位指标备注总投资万元建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金万元年销售收入万元年平均年总成本万元年平均销售税万元年平均销售利润万元年平均所得税万元年平均所得税后利润万元年平均投资利润率投资利税率项目财务内部收益率所得税前所得税后项目财务净现值万元所得税前所得税后项目财务投资回收期年含建设期年所得税前所得税后资本金内部收益率税后总资金万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元贷款偿还期年含建设期年盈亏平衡点投资总额及资金筹措表单位万元附表序号项目年份合计备注利率投资比例总资金建设投资建设期利息流动资金资金筹措资本金建设投资流动资金自有支付建设期利息国内贷款建设投资流动资金贷款固定资产折旧和无形资产摊销表单位万元附表年份序号项目固定资产原值综合折旧年限年折旧费固定资产净值无形资产摊销摊销年限净值递延资产摊销摊销年限净值征地费摊销净值山东集团有限责任公司万吨年离子膜烧碱装置与装置配套改扩建系统单元固定资产投资无形资产递延资产和预备费。建设投资估算办法工程费用估算本项目采用工程量法和相关系数法估算工程费。工艺生产装置工程费用估算是根据主要专业静止设备机械设备配管工业炉自控仪表电气等专业估计工程量，按现行设备材料价格和估算指标估算，其余专业按相关系数法进行估算。改扩建系统单元工程费用估算主要是根据主体专业估计工程量，参考近期设计同类工程概算资料，结合本项目具体工程内容，采用扩大综合指标进行估算。设备运杂费按，材料运杂费按。工程费用估算采用设备材料价格及施工费用达到年上半年价格水平。固定资产其他费用估算固定资产其他费用估算主要执行中国石化建字号文石油工程建设费用定额规定。建设单位管理费按工程费用估算。临时设施费按工程费用估算。工程建设监理费按国家物价局建设部价费字号文估算。工程设计费按国家计委建设部计价格号关于发布工程勘察设计收费管理规定通知估算。工程勘察费环境及安全评价费分别估列万元和万元。前期工作费估列万元。工程保险费按工程费用估算。锅炉及压力容器检验费估列万元。费用按安装工程费估算。无形资产估算本项目专利技术及专有技术使用费等软件费用万元。本项目土地已经征用，故本投资估算不需计算土地使用费用。递延资产估算包括生产人员准备费办公及生活家具购置费，按元人估列。预备