测市场价格确定，预计达产年原辅材料采购费用为万元。详见辅助报表。燃料动力等费用本项目主要燃料动力为水电消耗，达产后，预计燃动消耗为电万度水万方。燃动费根据消耗定额及现行价格计算。工资福利费用本项目人员配臵主要为生产人员管理人员和销售人员，年福利费用按工资总额计取。达产后，项目员工合计人，其中管理人中括制造费用管理费用财务费用及销售费用中扣除折旧摊销及工资福利后费用。经计算，本项目年均总成本费用万元，成本费用见附表总成本费用估算表。销售收入根据项目性质，年进入生产期达产。达产期实现年销售收入万元。产品名称年产量单位销售价格销售收入机械设备吨元吨万元销售税金及附加该项目年均增值税万元。城市维护建设税万元，教育税附加万元。利润及分析所得税按计，税后利润提取盈余公积金和公益金按计。生产期内年平均利润总额万元，年平均税后利润万元，年均所得税万元。投资利润率生产期内年平均利润总额总投资清偿能力分析在资金来源与运用分析中，项目在计算期内各年人民币均可做到财务收支自行平衡且有盈余。以上计算结果显示本项目清偿能力较好。盈亏平衡分析盈亏平衡点年总固定成本年产品销售收入年可变成本年销售税金及附加当年产量达到设计生产能力就能达到保本经营，年产量高于设计生产能力即可实现赢利。经测算，本项目抗风险能力较强。财务评价结论经以上分析和测算，本项目确定产品方案和生产规模科学合理，技术方案原辅材料供应均符合项目要求，资金估算资金来源均可保证项目产品生产需比投入产出比总投资总收入第二节国民经济盈利能力分析国民经济盈利能力分析如表所示表国民经济盈利能力分析表全部投资单位万元序号年份科目建设期投产期达到设计能力生产期效益流量销售收入回收固定资产回收流动资金项目间接效益效益合计二费用流量费用流量固定资产投资流动资金经营费用税金费用合计三年效益流量上述计算指标，万元固定资产投资收回时间是年含建设期年小于基准投资回收年年同类项目基准投资回收规定，说明该项目技改后国民经济效益良好。全部投资内部收益，大于社会折现率基准规定。时，全部投资经济净现值为万元。二财务现金流量分析财务现金流量分析如表所示表财务现金流量分析如表单位万元序号年份科目建设期投产期达到设计能力生产期生产负荷增量现金收入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金其它收入二增量现金流出建设投资含投资方向调节税流动资金经营成本销售税金及附加所得税三增量净现金流，公用工程定员人，合计人。人员来源山东鲁维制药有限公司生产多年来，对维生素生产具有丰富经验，且该公司维生素生产技术成熟工艺先进，并培养了批技术熟练操作工人和技术管理干部。技术管理人员由各车间有多年工作经验大中专毕业生调配。新增工人主要从社会招聘。经过统培训，并且可通过在现有车间实习培训考核合格后录用。项目实施计划建设周期计划项目实施进度年月完成可行性研究报告年月完成消防专篇安全设施设计专篇年月完成全部施工图设计年月完成土建施工年月完成全部施工年月完成试车经济分析依据及说明项目总投资及资金筹措项目总投资万元固定资产投资万元流动资金万元产品成本预测详见总成本估算表原材料和燃料动力根据企业现行成本水平，适当考虑定涨价因素估算。工资及福利费本项目设计定员人，工资及福利费按元人月计取。工资性费用按工资总额计取。折旧费固定资产折旧均按平均年限法计算，净残值率取。详见固定资产折旧估算表摊销费按平均年限法计算，无形资产按年，递延资产按年，残值为零。详见无形对垂直墙面采用挑檐阳等遮阳设施和浅色墙面反射幕墙植物覆盖绿化等。合理控制窗墙比，在保证室内采光通风前提下，北向不大于东西向不大于南向不大于。节电措施在设备选型时，将单位产品耗电量作为主要技术参数之进行比较，优先选用节能高效设备。例如选择电动机类型时除满足拖动功能外，还考虑经济运行性，选择经认证为节能产品系列高效率三相异步电动机车间照明选用高效节能照明产品如节能型无极灯，采用多路控制系统，做到每个生产区域可独立控制，在少量人员作业时可局部照明，减少大面积照明电力浪费。办公楼走廊及楼梯灯均采用声光控开关，避免长明灯。办公楼内可使用斯维奇开关，其寿命长，且其控制灯泡在三年内不会损坏，节能率高。照明灯具选用等荧光灯紧凑型荧光灯高压钠灯金属卤化物灯灯等高效节能灯和灯具尽可能使用变频器装置无功补偿装置计算机自动控制系统等，通过合理配置能量，实现系统经济运行。大功率用电设备，拟采用现场电容补偿器，提高设备功率因数，优化厂内电网运行效率。节水措施推广采用节水技术，推行节水用水器，提高用水效率，节约水资源。如推广使用次冲水量升坐便器，使用陶瓷片密封水咀，严禁使用螺旋升降式铸铁水笼头，推广使用红外感应冲水器等节水器具加强用水器具维护保养，防止水资源跑冒滴漏摊销表见辅助报表。第二节产品成本外购原材料本项目主要原材料为模具钢。原辅材料采购费按消耗定额和预量四累计增量净现金流量五所得税前增量现金流量六所得税后增量现金流量计算指标财务内部收益率财务净现值万元全部投资回收期年含建设期年第三节技改综合评价通过本项目技改后财务计算与分析，可以看出该项目经济效益是好。投资利税率达到，投资利润率达到，与同类行业相比，说明项目是比较可行，两项分别高出行业基准指标和个百分点。该培训计划，对各单位分管节能领导节能员进行节能培训。工厂组织和劳动定员工厂体制及管理机构本项目建成后按照公司现有车间模式管理。生产班制及定员本项目实行三班三运转。根据设备数量规格生产自动化程度及工作制度，按岗位进行配备。其中发酵车间定员人，提取车间定员人，转化车间定员人，精制车间定员人低层管理人生产人，预计达产年工资福利总额为万元。各项费用各项费用参考企业现有费用水平和般行业水平测算。管理费用工会经费和职工培训费分别按工资总额和估算，项目内研发费用按年销售收入估算，预计达产年管理费用总额为万元。制造费用修理费用含物料消耗按折旧额估算，折旧费按正常费用估算，其它制造费用按固定资产原值估算。预计达产年制造费用总额为万元。销售费用其他费环评费特殊设备安检费城市基础设施配套费六预备费基带长，直流水枪，充实水柱米采用变频调速消防给水设备套，并设置远程启动按钮，当有消防时，启动消防按钮，变频给水设备将自动投放到消防状态。室外消防也采用临时高压制，设置两台室外消防泵台备用，保证室外消防水量。室内消防管网为环状，并有两个进水口，管径为。室外消防管网为枝状，管径为。在室外消防管网设置室外地下防冻消火栓组，栓口各个，消火栓间距不大于。车间办公楼库房倒班楼设室内设消火栓，车间消防栓箱处设直接启动消防专用泵按钮。车间内设排烟系统，空调通风管道设防火阀，并设定数量手提式灭火器。满足给排水要求及消防要求。消防水源原厂区内已设置了消防生产生活合用水池座，有效容积立方米，在发生火警时，可调整生产和生活用水量加以解决。消防供电为双回路供电。按要求，室内适当设置干粉灭火器。在厂房高处设置避雷保护。第十章组织机构及劳动定员组织机构内蒙古塞上星油脂工业有限责任公司董事会领导下总经理负责制，董事长是企业法人代表，总经理负责企业日常经营和管理。企业内设生产部财务部品管部市场营销部办公室设计工程施工设备到货设备安装生产物资供应厂家选定订货到货试运行竣工验收正式生产第页第十三章投资估算及资金筹措投资估算编制依据测市场价格确定，预计达产年原辅材料采购费用为万元。详见辅助报表。燃料动力等费用本项目主要燃料动力为水电消耗，达产后，预计燃动消耗为电万度水万方。燃动费根据消耗定额及现行价格计算。工资福利费用本项目人员配臵主要为生产人员管理人员和销售人员，年福利费用按工资总额计取。达产后，项目员工合计人，其中管理人中括制造费用管理费用财务费用及销售费用中扣除折旧摊销及工资福利后费用。经计算，本项目年均总成本费用万元，成本费用见附表总成本费用估算表。销售收入根据项目性质，年进入生产期达产。达产期实现年销售收入万元。产品名称年产量单位销售价格销售收入机械设备吨元吨万元销售税金及附加该项目年均增值税万元。城市维护建设税万元，教育税附加万元。利润及分析所得税按计，税后利润提取盈余公积金和公益金按计。生产期内年平均利润总额万元，年平均税后利润万元，年均所得税万元。投资利润率生产期内年平均利润总额总投资清偿能力分析在资金来源与运用分析中，项目在计算期内各年人民币均可做到财务收支自行平衡且有盈余。以上计算结果显示本项目清偿能力较好。盈亏平衡分析盈亏平衡点年总固定成本年产品销售收入年可变成本年销售税金及附加当年产量达到设计生产能力就能达到保本经营，年产量高于设计生产能力即可实现赢利。经测算，本项目抗风险能力较强。财务评价结论经以上分析和测算，本项目确定产品方案和生产规模科学合理，技术方案原辅材料供应均符合项目要求，资金估算资金来源均可保证项目产品生产需比投入产出比总投资总收入第二节国民经济盈利能力分析国民经济盈利能力分析如表所示表国民经济盈利能力分析表全部投资单位万元序号年份科目建设期投产期达到设计能力生产期效益流量销售收入回收固定资产回收流动资金项目间接效益效益合计二费用流量费用流量固定资产投资流动资金经营费用税金费用合计三年效益流量上述计算指标，万元固定资产投资收回时间是年含建设期年小于基准投资回收年年同类项目基准投资回收规定，说明该项目技改后国民经济效益良好。全部投资内部收益，大于社会折现率基准规定。时，全部投资经济净现值为万元。二财务现金流量分析财务现金流量分析如表所示表财务现金流量分析如表单位万元序号年份科目建设期投产期达到设计能力生产期生产负荷增量现金收入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金其它收入二增量现金流出建设投资含投资方向调节税流动资金经营成本销售税金及附加所得税三增量净现金流