生产。劳动定员数量及技能素质要求劳动定员数量。工厂在达产年人员数量为人。其人员组成如表序号人员类别人数人占总人员百分比管理人员技术人员生产工人销售人员合计技能素质要求对管理人员和技术人员要求有较强行政管理能力，技术管理能力，又要有协作精神和开拓进取精神。生产工人应有高中学历或为专门技术学校毕业人员。职工工资福利根据我国法律法规和有关人事制度，公司与其雇员签订能体现每个雇员个人素质劳动合同，所有雇员薪酬应反映每个雇员职能责任工作业绩表现，并在国内人才市场具有竞争力。员工来源及招聘计划本厂人员来源由公司内部调入，这些人员具有较丰富管理经验和技术特长，是工厂厂长技术销售生产财务骨干力量。在大中专毕业生中招聘。社会招聘。第三节员工培训全厂要对本厂各类人员进行定期培训，并制定可行培训计划及考核制度。人员培训包括厂内及公司内培训厂外培训等，其中以厂内培训为主。第十三章项目实施进度第节建设工期本项目建设周期为个月。第二节实施进度安排本项目预计在年月份开始建设，在第个月内完成有关土建工程及辅助设施建设，制作部分自制设备，订购成套设备第个月开始，设备将陆续进入价格确定依据产品市场现有价格和国内价格发展趋势综合确定产品价格。销售收入确定销售收入销售量销售单价销售税金及附加本项目主要是指产品增值税，城市维护建设税和教育费附加，增值税为，城市建设税为增值税，教育费附加为。在经营期间现金流量系统中不考虑增值税。根据所属行业地区确定销售税金及附加按营业收入计算。运营期所得税所得税销售收入销售税金及附加总成本所得税率表产品销售收入和销售税金及附加估算表单位万元序号项目投产期达产期生产负荷销售收入管销售收入单价万元吨销售量吨管销售收入单价万元吨销售量吨销售税金及附加利润预测所得税率为，正常生产年份年实现所得税万元。利润预测项目达产后正常生产年份年利润总额万元。详见表。表损益表单位万元序号项目投产期达产期生产负荷销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润经济分析计算现金流量，见表其中固定资产余值，按固定资产折旧进行计算，按运营期年计算，年后估算回收固定资产余值为万元。自有资金，为固定资产投资和流动资金。新增固定资产投资为万元，流动资金万元。表财务现金流量表自有资金单位万元序号项目建估算，费用为万元。涨价预备费按照有关政策规定，本项目涨价预备费未予估列。建设投资不含建设期利息以上各项合计为不含建设期利息建设投资，其估算值为万元。建设期利息按照拟定融资方案，本项目建设投资银行贷款万元，建设期。建设投资按照投资项目可行性研究指南要求，以上两项合计为建设投资，其估算值为万元。流动资金估算估算依据本项目流动资金估算采用分项详细估算法。估算主要公式为流动资金流动资产流动负债流动资产应收账款存货现金流动负债应付账款流动资金本年增加额本年流动资金上年流动资金周转次数周转天数存货外购原辅材料燃料动力在产品产成品估算结果经估算得本项目计入总投资铺底流动资金为万元。资金筹措项目建设总投资万元，拟通过以下途径筹措建设资金申请银行贷款万元企业自筹资金万元。第十章财务评价项目范围界定按项目性质来说本项目为新建项目，项目范围为本生产加工项目所有投资建设内容。成本分析固定资产折旧和摊销房屋及构筑物按年折旧设备与其它按年折旧无形资产按年摊销递延资产按年摊销。注本项目固定资产折旧方法采用直线法。修理费按固定资产投资提取项目原材料成本按照以上项目范围界定和生产工艺要求，本项目所需主要原材颗粒等，预测到运营期购进成本按万元计。项目定员人，人员工资按照每人平均月工资元，福利费按工资额度列支。外购燃料动力费本项目燃料动