及产品进销项税均为。教育费附加市维护建设税项目基准收益率。项目建设期个月，年与年跨年建设，建设期第年生产负荷为，第二年生产负荷为，第三年及以后年度进入正常生产经营年份，生产负荷为。项目总计算期年。本章测算以第期作为正常年进行测算。成本估算总成本费用万元。经营成本万元。可变成本万元。固定成本万元。成本费用净现值为万元折现率。详见总成本费用估算表原辅材料原辅材料年消耗费用估算为万元。根据目前市场价格，考虑可能市场变化因素，本项目原辅材料价格是根据原辅材料市场走势及预测进行设定。原辅材料价格及费用见外购原材料费用估算表。详见外购原材料费用估算表燃料动力项目年燃料动力费用主要为生产用柴油电水煤消耗，年费用万元。详见外购燃料动力费用估算表工资及福利费项目年工资及福利费为万元。本项目需配备人员人，其中管理人员人质量技术人员人财务人员人销售人员人生产工人及工作人员人。本项目不计提福利费。详见工资及福利费估算表折旧及摊销费用本项目年折旧摊销费用为万元。采用直线折旧法。机械设备按年折旧，按准备残值，年折旧费用为万元房屋建筑物按折旧，不准备残值，年居民就业条件，增加就业机会，解决下岗职工再就业，增加收入，提高军民生活质量和水平，确保社会安全和稳定。项目建设与运营能够改善当地基础设施配套条件，提高城市整体服务功能，加快城市化建设步伐，全面建设小康社会。综上所述，本项目有利于调整产业结构，提高企业运营质量市场竞争力和企业效益降低成本节约费用培植新利润源，增加就业机会，提高居民生活质量和水平，完善城市基础设施，增加城市服务功能，加快城市化进程，社会效益显著，节约资源，保护环境，能够达到经济效益环境效益和社会效益三统。第十七章项目风险分析敏感性分析前面已经做了该项目税前税后透支敏感性分析，基本方案财务内部收益率投资回收期均满足了行业财务基准值要求。考虑到项目实施过程中些不定因素变化，这里将分别对固定资产投资经营成本销售收入作提高正负单因素变化后财务内部收益率投资回收期影响敏感性分析。见下表财务敏感性分析表项目基本方案固定资产销售收入经营成本财务内部收益率投资回收期年从上表可以看出，各因素变化均不同程度影响着财务内部收益率及投资回收期，其中销售收入提高或降低最为敏感，经营成本次之。因此，项目单位在加强营销措施同时，应努力降低经营成本。二盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为年总固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加增值税计算结果表明，该项目只要施进度基础上编制。主要编制依据有投资项目可行性研究指南试用版建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究报告编写范例中国电力出版社建设项目经济评价案例中国计划出版社定额依据河北省建筑工程预算定额年河北省安装工程预算定额年河北省建设工程费用定额年。国内设备和材料采用现行市场报价含运杂费。编制范围项目建设需要投资全部资金，包括建筑工程费设备购臵费和安装工程费工程建设其他费基本预备费建设期利息，流动资金。取费标准建构筑物按结构形式和当地造价水平估算。国内设备原价按现行市场价格计算，设备运杂费已包括在设备价格中。设备安装费按有关概算指标计算。建设单位管理费按照财政部财建号文规定计算。工程建设监理费按照发改价格号规定计取。工程前期工作费按国家计委计价格号文件有关规定计算。工程勘察设计费按照国家发展计划委员会建设部工程勘察设计收费标准年修订本有关规定计取。环境影响咨询服务费按照国家发展计划委员会国家环保总局文件计价格号文。招标服务费按国家发展计划委员会计价格号文计算。施工图审查费按照冀价经费字号文件计算。其他各项费用按建标号文指标和国家部门有关规定，并结合本项目实际需要计算。预备费用基本预备费按第二部分费用合计值计取涨价预备费根据国家工作，初步设计审查批准后，立即组织人员对本项目所需主要设备进行订货。设计部门进行施工图设计工作。设计单位完成主厂房施工图设计后，马上组织土建施工，工艺设计和土建施工交叉进行，以加快建设进度。施工计划。生产厂房要在个月内完成土建施工。设备安装调试。全部设备安装在个月内完成，设备调试在个月完成。竣工投产。本项目预计年月底完成安装调试工作，调试工作完成后即进入试生产，预计年月正式投产。工作开展计划本项目进度计划为个月，计划年月份正式投产。实施进度详见表。表玻璃纤维项目建设实施进度表建设前期建设期可行性研究及项目认证审批初步设计及初步设计审批施工图设计主要设备订货土建施工设备安装设备调试正式投产分期月份项目投资估算与资金筹措估算依据及说明本投资估算根据国家和原轻工业总会颁发轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定，轻工业建设工程设计概算编制办法和轻工业建设项目投资估算办法有关规定编制。投资估算范围包括由个代铂坩锅组成生产线与之配套建筑工程给排水电气辅助生产工程。投资估算所采用国内设备材料价格均为目前生产厂家最新报价。建筑工程费用按建设单位提供单位面积造价水平并结合本项目情况进行估算。工程费用中安装费用和其他工程费用参照轻工业总会颁发轻工业工程设计概算编制办法计取。流动资