生亏损。同样，在售价上也可以降低而不发生亏损。而且盈亏平衡点生产能力利用率较低，说明该项目投产后盈利可能性大，且适应市场变化能力强，抗风险能力强。敏感性分析该分析法通过分析各种不确定性因素变化定幅度时，对方案经济性效果影响程度，从中对方案经济效果影响程度较大因素即敏感性因素，并确定其影响程度。本项目选择产品销售收入经营成本建设投资作为主要敏感性因素，并计算建筑采用双列式即鸡舍纵向布臵两列鸡笼，层重叠，鸡笼布臵为背靠背，在鸡笼两面各设条宽走道给饲道，两列鸡笼之间设粪尿沟及米宽除粪道。鸡舍建筑为单层结构，檐口高度不低于米，采用三角形屋架承重，房舍两侧可敞开，空气容易对流，为了保证换气，可在南坡屋顶设臵天窗，使鸡舍空气换新。墙体采用砖混结构，墙体内表面涂混摸合灰桨防除潮湿水，能抗腐蚀。场区布局根据蛋鸡生活特征及饲养要求，结合当地主导风向和产址现状，育雏舍建在场区西北角，育成舍与成鸡舍靠近，兽医室及病鸡隔离室应设在下风方位，避免病菌影响全场。生活管理区与生产区严格分开，进入生产区入口设消毒室，鸡场道路出入口设消毒池。物料消耗及供应项目年消耗主要为鸡饲料吨，可从当地购入原料，经加工成全价饲料后饲养鸡群。年消耗水吨，耗电万度，项目地位于城关镇，可接通自来水办理相关手续即可，申请变压器台，可满足用电需求，年消耗煤吨，可从附近煤矿拉运。运输量项目年运输量领导分工联系村组和挂钩领导分片包干村组工作机制。同时安排名林业员分片区巡护，层层明确任务目标责任和奖惩办法，并严格执行，不流于形式。经营管理形式项目建设主要以农户为建设主体，积极吸引企业和大户牵头经营，经营管理形式将采取谁种谁有，自主经营自负盈亏运作模式。项目管理计划管理对每年安排造林面积及早作出施工设计，按建设进度和年度实施计划组织建设生产和经营，造林前与造林户签订造林委托合同，严格执行计邀请招标理由作出说明，报市政府核准。如若不采用招标方式，建设单位应根据办法第二章第五条做出说明，由审批部门核准。项目招标基本情况详见下表表招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他情况说明本项目部分设备和材料，单项价格数额不大，而且在市场上可以自由采购，部分设备我单位可自行安装，故不进行招标。建设单位盖章年月日第九章投资估算与资金筹措投资估算依据和方法投资估算编制依据项目建设投资估算依据建设项目总投资组成及其他费用规定和建设项目经济评价方法与参数第三版编制。项目总投资由建设投资包括建筑工程费设备购置费工程建设其他费用预备费建设期利息构成。项目建设设备价格按近期询价估算，建筑工程费用根据结构形式按估算指标计算，其他各项费每养殖头牛当年销售收入平均每头元，万个农户养殖万头肉牛年销售收入亿元。两项合计产值亿元。㈦畜产品加工龙头企业，年生产销售产值亿元。年屠宰加工肉牛万头，加工增值万元屠宰加工肉羊万只，加工增值万元屠宰加工生猪万头，加划管理。工程管理按国家基本建设程序要求，先设计后施工。严格执行工程监理制度和态环境条件。项目实施年度安排造林地块年度安排按照造林由近及远由易到难，采取连片开发，分步实施原则进行。年月完成实施地点所有整地打塘基肥准备工作，综合技术服务两次。二年月前，完成所有苗木定植及核桃丰产示范林基地建设，综合技术服务及培训次以上。六造林设计林种与树种选择林种经济林造林树种核桃造林方式植苗造林造林模式核桃单独种植或核桃茶叶整地按照集约经营要求，考虑水土保持因素，整地方式为块状整地，整地规格ⅹⅹ米。造林密度造林密度每亩株，株行距ⅹ米。造林方法植苗前先回填表土，将苗放入坑内扶正，回填心土，并踏实，使苗正根舒，用细土将根系分层按紧踏实后浇透定根水，定根水量以浇后微渗出地表为宜，最后在上面覆层松土。浇透定根水后要覆盖层薄膜以利于保水。回填施行目标责任制，把项目建设层层分解，各司其职，各负其责，确保建设项目顺利实施。土建工程实行公开招标，选择有相应资质建筑队伍施工。在施工过程中，开发办与企业共同派员进行质量监督，由县建委进行竣工验收。设备采购与安装要严格把好设备选型采购安装调试等环节，确保次试车成功。生产管理。根据市场需求安排生产计划，协调好基地农民与企业关系。建立产品质量标准控制体系，严格按照标准生产经营，确保生产出高品质，符合市场要求产品。财务管理。项目建设资金设立专帐专人管理，做到专款专用，单位自筹资金提前筹足，并提前到位。公司经营财务管理要建立健全财务管理制度，做好节支增收文章，堵塞漏洞，开辟财源。销售管理。销售人员定岗定责定报酬，工资奖励与工作业绩挂钩，多劳多得强化营销人员培训，实行目标责任制，销售人员精心设计销售网络，努力培育市场定期向公司进行工作汇报，将市场信息及时传递回公司。三员工与培训员工来源本项目采用设备先进，加工产品技术含量高，因此工作人员应具备定专业知识和较高技术素质，管理人员及专业技术人员由公司统选聘，其他工作人员在社会上公开招聘和从学校毕业生中录用。员工培训企业职工培训。在项目建设完成前，根据生产技术要求，请有关专家对企业线职工和招聘职工进行在职培训和上岗培训，提高员工素质和业务技能。农民培训。由公司组织或邀请专家对公司板栗基地农民进行国家计委第号令规定，向项目审批部门报送材料，由市政府核准。如若改变招标方式，拟采用邀请招标，建设单位应根据省实施中华人民共和国招标投标法办法第十六条，对采用断不确定性因素对方案经济效果影响程度，说明方案实施风险大小。该临界点为盈亏平衡点。盈亏平衡点表达方式有盈亏平衡点产量盈亏平衡点生产能力利用率盈亏平衡点价格由此计算结果如下表所示，表盈亏平衡表序号项目名称投产期达产期负荷总成本万元固定成本万元单位可变成本元吨单位产品价格元吨盈亏平衡点产量吨盈亏平衡点生产能力利用率盈亏平衡点价格元吨由上表计算结果可作如下分析，产品允许降低率为价格允许降低率为由此可以看出，在其他条件不变时，只要该项目产量降低幅度不超过成产能力，项目就不会发工增型号离心除尘风机全压风量电机型号电机功率排放指标排空管出口含尘浓度室内环境含尘浓度供水升压泵型号及参数型号流量扬程电机平，主要原因有两方面是本公司现有翡翠原材料销售收入主要来源于公司高档翡翠原材料销售，利润空间肯定明显高于周恭帝当原料，因此公司现有翡翠原材料毛利水平较高另方面，本项目为了满足客户多层次需求，翡翠原材料包括了高中低档不同类型，而且是以中低档翡翠原材料销售为主，因此，本项目原材料销售毛利会低于公司现有水平。本项目翡翠成品销售毛利为。主要是因为本项目翡翠成品销售主要是以旅游购物为主，且本项目主要以销售中低档翡翠产品为主，单品毛利相对较低，因此和公司目前毛利水平致，低于零售渠道销售毛利水平。第七章项目财务分析经济分析及主要指标人员工资项目定员人，支付工资为高管按万人年中层管理按万人年基础人员按万人年基本工资计算，人工费用前两年按增速增长，后期按年递增。年终奖另外计算人员类别和工资支出见下表图项目人员类别和工资支出人数人月工资标准万元人员费用万元管理层中层基础每月小计年小计折旧与摊销固定资产按直线法计算折旧费，房屋平均折旧年限年，净残值率取，装修及设备折旧年限为年，净残值率取管理费用本项目管理费用第年为销售收入，根据当地实际情况和经营需要，本项目为公司首次进入当地，管理费用略高于北京项目，第七章项目财务分析经济分析及主要指标第年每年递增，在当地经营成熟后，第年每年递增。销售费用本项目销售费用第年为销售收入，由于公司刚进入该地厂家报价加运杂费计算工程建设其它费用计算建设单位管理费按号文规定，费率为勘察测量费设计费按计价格号文规定计取招标代理费用按第部分费用计取项目前期工作费按计价格号文规定计算工程监理费按建设部价费字号文规定，费率按计取工程保险费根据中国人民保险公司规定为第部分费用施工图预算编制费按设计费计算基本预备费按计取项目投资估算序号项目单位指标建筑工程费万元，设备及工期具购置费万元，安装工程费万元工程建设其他费用万元，基本预备费万元建设期利息万元流动资金万元项目总方案万元，融资方案序号项目单位数量建设投资万元，项目建设单位自筹万元，申请国家开发银行软贷款万元，流动资金万元项目建设单位促进翼城县城城镇化进程，对挖掘翼城县人文资源，体现唐霸精神，推动文化繁荣具有不可替代作用。将沉寂已久杰出人物和历史古迹进行浓缩和融合，加强文化体制改革，推动文化繁荣具有不可替代作用。随着唐霸大道完工，西城西扩和紧邻城市未来中轴线区位优势，将沉寂已久杰出人物和历史古迹进行浓缩和融合，必将带动翼城县城建设，改善招商环境和人气聚集，推动经济发展。增加就业，提高当地居民收入项目自身可为社会提供大量工作岗位，有效增加就业机会，解决剩余劳动力，同时，其对相关产业联动作用，相应也提高了就业岗位增加，为实现就业率提高发挥重要作用，对于建设和谐稳定社会具有重要意义。本项目实施，对当地旅游业发展起到了关键推动作用，从而带动零售业加工业等各相关产业发展，从而扩展了当地居民增收渠道，生亏损。同样，在售价上也可以降低而不发生亏损。而且盈亏平衡点生产能力利用率较低，说明该项目投产后盈利可能性大，且适应市场变化能力强，抗风险能力强。敏感性分析该分析法通过分析各种不确定性因素变化定幅度时，对方案经济性效果影响程度，从中对方案经济效果影响程度较大因素即敏感性因素，并确定其影响程度。本项目选择产品销售收入经营成本建设投资作为主要敏感性因素，并计算建筑采用双列式即鸡舍纵向布臵两列鸡笼，层重叠，鸡笼布臵为背靠背，在鸡笼两面各设条宽走道给饲道，两列鸡笼之间设粪尿沟及米宽除粪道。鸡舍建筑为单层结构，檐口高度不低于米，采用三角形屋架承重，房舍两侧可敞开，空气容易对流，为了保证换气，可在南坡屋顶设臵天窗，使鸡舍空气换新。墙体采用砖混结构，墙体内表面涂混摸合灰桨防除潮湿水，能抗腐蚀。场区布局根据蛋鸡生活特征及饲养要求，结合当地主导风向和产址现状，育雏舍建在场区西北角，育成舍与成鸡舍靠近，兽医室及病鸡隔离室应设在下风方位，避免病菌影响全场。生活管理区与生产区严格分开，进入生产区入口设消毒室，鸡场道路出入口设消毒池。物料消耗及供应项目年消耗主要为鸡饲料吨，可从当地购入原料，经加工成全价饲料后饲养鸡群。年消耗水吨，耗电万度，项目地位于城关镇，可接通自来水办理相关手续即可，申请变压器台，可满足用电需求，年消耗煤吨，可从附近煤矿拉运。运输量项目年运输量领导分工联系村组和挂钩领导分片包干村组工作机制。同时安排名林业员分片区巡护，层层明确任务目标责任和奖惩办法，并严格执行，不流于形式。经营管理形式项目建设主要以农户为建设主体，积极吸引企业和大户牵头经营，经营管理形式将采取谁种谁有，自主经营自负盈亏运作模式。项目管理计划管理对每年安排造林面积及早作出施工设计，按建设进度和年度实施计划组织建设生产和经营，造林前与造林户签订造林委托合同，严格执行计邀请招标理由作出说明，报市政府核准。如若不采用招标方式，建设单位应根据办法第二章第五条做出说明，由审批部门核准。项目招标基本情况详见下表表招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他情况说明本项目部分设备和材料，单项价格数额不大，而且在市场上可以自由采购，部分设备我单位可自行安装，故不进行招标。建设单位盖章年月日第九章投资估算与资金筹措投资估算依据和方法投资估算编制依据项目建设投资估算依据建设项目总投资组成及其他费用规定和建设项目经济评价方法与参数第三版编制。项目总投资由建设投资包括建筑工程费设备购置费工程建设其他费用预备费建设期利息构成。项目建设设备价格按近期询价估算，建筑工程费用根据结构形式按估算指标计算，其他各项费每养殖头牛当年销售收入平均每头元，万个农户养殖万头肉牛年销售收入亿元。两项合计产值亿元。㈦畜产品加工龙头企业，年生产销售产值亿元。年屠宰加工肉牛万头，加工增值万元屠宰加工肉羊万只，加工增值万元屠宰加工生猪万头，加