严格把关，为项目建设顺利实施提供组织保证。项目建设期组织管理机构图总经理副总经理总工程师原料部建设部管理部财务部生产管理项目扩建投产后，屠宰加工厂将建立健全现代企业管理制度。公司将根据企业发展和产品市场变化，在产品发展方向市场开发以及新技术应用等重大事项做出决策，其决议将由厂长负责实施。财务部门和技术部门负责人由经理任免，业务接受厂长管理。其他部门负责人将由厂长聘任或解聘。企业将制定系列现代化人事管理财务管理人才选聘与考核奖励晋升等制度，建立现代化企业分配制度，实施绩效挂钩责权利明确，以保障公司各项工作质量。销售管理根据项目产品生产情况和市场供求状况，制定销售计划，落实销售任务，明确销售责任，建立激励和奖惩制度。财务管理项目建设资金及经营过程中产生现金汇票等均由项目建设单位财务处负责管理，严格按项目建设内容和建设任务经费预算及生产计划进行使用和管理，专款专用，保证项目各项经济活动顺利完成。四技术培训本项目建设及未来生产经营过程中，根据实际需要，对项目有关生产销售管理人员等进行不定期技术培训和业务考评，真正做到奖勤罚懒。五劳动保护与安全卫生劳动卫生健全年产量和价格出厂价表产品品种各年产量和价格含税价产品名称单位数量单价元金额万元全价肉鸡饲料吨合计定员工资及福利费全厂定员人，其中管理人及技术员人元，工人人元。劳动力来源面向社会招聘，择优录用，经考核培训后持证上岗。本项目工资及福利费为万元年。计算期与生产负荷项目计算期为年，其中建设期为年，投产期年，达产期为年。生产负荷率为投产后第年为，第二年及以后各年为。财务基准收益率设定行业基准收益率设定为。折旧和摊销年限项目固定资产投资采用平均年限法计算折旧，房屋建筑折旧年限年，机器设备折旧年限年。固定资产净残值率项目固定资产净残值率按固定资产原值计算。修理费费率项目修理费费率按固定资产原值计算。其他制造费用定额按工资及福利费比例计算。其他管理费用定额项目其他管理费用定额按固定资产原值计算。各种税率和费率项目全价肉鸡饲料增值税率按计算。城市维护建设税和教育费附加分别按增值税和计算。⑿其他盈余公积金和公益金分别按税后利润计算。二销售收入估算本项目年均销售收入万元，年均增值税万元，年均销售税金及附加万元。详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。三利润和所得税本项目国家所得税按应纳税所得额计算。项目年均利润总额万元，年均所得税万元，年均净利润万元。详见附表利润与利润分配表。四成本费用估算根据上述主要参数及工艺设计所，年均净利润万元。详见附表利润与利润分配表。四成本费用估算根据上述主要参数及工艺设计所确定原材料燃料及动力消耗估算成本费用。随着企业成本费用变化，年生产成本费用也是变化。经计算，项目年均总成本万元，年均经营成本为万元。在生产成本中，固定成本万元可变成本万元。详见附表总成本费用估算表。五财务评价指标计算财务盈利能力分析主要动态指标总投资收益率投资利税率项目资本金净利润率投资回收期税前年自建设之日起投资回收期税后年自建设之日起主要动态指标投资财务内部收益率税前税后投资财务净现值税前万元税后万元详见附表项目财务现金流量表。项目清偿能力分析项目无银行贷款。六不确定性分析盈亏平衡分析项目对以生产能力利用率表示盈亏平衡点进行计算。，可见，当项目达到设计能力时，项目即可保本，说明项目有较强抗风险能力。详见附图盈亏平衡图。敏感性分析本分析评价对项目在建设投资产品售价可变成本和生产负荷几个方面分别进行敏感性分析，经过分析可以看出经营成本因素相对比较敏感，其次是销售价格因素。当以上因素在范围内波动时，项目税前财务内部收益率都大于基准收益率，说明项目有较强抗风险能力。详见附表敏感性分析表附图敏感性分析图。表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目评销售量单价元金额万元鸡苗万只淘汰种鸡万只鸡粪合计总成本及经营成本估算经营成本经营成本包括直接生产成本工资及福利费修理费和其他费用等，正常年份为万元。原辅材料费和燃料及动力费项目正常年直接生产成本包括原辅材料费和燃料及动力费，为万元，分项估算详见下表。表生产直接材料费用估算表序号项目名称单位数量单价元合价万元原辅材料费其中种鸡苗万只饲料吨兽药燃油及动力费电煤吨合计工资及福利费根据该社现有工资水平及该项目实际情况，该项目新增定员人，其中技术及管理人员人销售人员人工人人。管理人员销售人员年均工资按元，工人年工资按人均元。按工资总额提取职工福利基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保含医保养老保险失业保险等费用按工资总额计提，工资及福利费为万元。维修费按设备折旧费计，即万元。其它费用其它费用包括租地费亩，元亩营销及管理费按销售收入计算和技术服务费按销售收入计算等，合计为万元。折旧和摊销固定资产折旧费土建工程固定资产投资万元，按年折旧，余值，折旧费万元。设备投资万元，按年折旧，余值折旧费万元。年折旧费共计万元。摊销费项目列入无形资产和递延资产含预备费投资万元，按年摊销，年摊销费为万元。利息支出项目运行期年支出利息万元。产品总成本费用产品总成本费用为万元，总成本费用测算详见附表。成员增收情况项目第年投产，使用铺底流动资金万元。项目效益财务效益项目正常年销售收入万元，利润总额万元，投资利润率，全部投资财务内部收益率，财务净现值万元。社会效益本项目以市场需求为导向，以提高经济效益为中心，建设优质肉鸡规模健康养殖示范小区项目，对转变畜牧生产方式，促进王家窝铺村养鸡业发展，提高人民生活质量，增加农民收入，减少环境污染，改善生态环境，促进农业可持续发展都具有十分重要意义。项目单位基本情况项目单位是王家窝铺村民委员会。该村现有个肉鸡养殖农户。该养殖厂以其成员为主要服务对象，提供雏鸡饲料购买，产品销售运输以及与肉鸡生产经营有关技术信息等服务，带动当地肉鸡产业发展和农民增收。市场分析随着人们物质生活水平不断提高，消费趋向已经从数量上满足转向品质满足上。我国鸡肉总产量已经居世界第二位，人均鸡肉消费量已经超过世界平均水平。近年来我国鸡肉消费习惯开始转向于本地优质黄羽肉鸡。所以如何开发利用这些地方鸡种是我国当前肉鸡业中项重要任务。无论是开发特优优质还是半优质肉鸡，青腿麻肉鸡是公认优良品种，而且具有很大潜力。项目选址及建设条件项目建设地点选择在四合当镇王家窝铺村。全村总土地面积多亩，其中荒地多亩，土地资源丰富，其自然隔