1、费用本工程建设其他费用主要包括土地使用费前期咨询费勘察设计费工程保险费环境影响咨询服务费建设单位管入固定成本可变成本营业税金及附加,求得用生产能力表示盈亏平衡点为。敏感性分析敏感性分析详见附表单因素变化敏感性分析表。根据该项目特点,选取建设投资经营成本经营收入三项为变动因素,进行敏感性分析,当以上三项指标升降时，项目财务内部收益率财务净现值投资回收期均符合财务要求，说明该项目具有定抗风险能力。四主要经济技术指标及财务评价结论主要经济技术指标详列于附表主要经济技术指标览表。从上述分析可以看出,该项目内部收益率高于基准收益率,投资回收期低于基准投资回收期,投资利润率和投资利税率均较高，并且,只要达到生产能力即可保本,风险较小,因此,该项目在财务上是可行。第十五章结论与建议第节结论本项目为翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程。项目。

2、游开发区，是以内蒙古自治区第大水库红山水库为主体，综合库区周围各种独特人文景观及自然风光而形成极具开发价值和开发潜力新型旅游开发区，主体旅游形象定位大漠水乡。红山湖旅游开发区所在地翁牛特旗历史文化悠久，是著名红山文化发祥地。红山文化发现，证明了老哈河所在西辽河流域与黄河流域样，同为中华民族摇篮。中国古代北方少数民族曾在这里创造了光辉灿烂文化，在中华文明发展史上具有极其重要历史地位。红山湖旅游开发区所在红山水库风光景色旖旎。水库水面面积万亩，是内蒙古自治区乃至中国东北地区最大人工湖。湖面视野赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程开阔，水库坝下老哈河水道平稳开阔，库区东北紧邻素有八百里瀚海之称科尔沁沙地。红山水库自然资源丰富。从发展趋势看，经济社会发展对旅游业需求是不断增加，项目区良好自然与人文环境为项目建设和发展提供了有力。

3、整个项目实施进度安装见下表本项目建设期预计年。具体实施进度见下表项目实施计划进度表项目可研报告审批立项初步设计与审查施工图设计施工前准备土建施工室内外装修及赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程外网竣工验收第十三章投资估算及资金筹措第节投资估算编制依据国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版内蒙古建设工程综合定额和内蒙古安装工程综合定额等相关费用定额内建工号委托方提供相关估算资料当地类似工程发包价格工程建设其他费用标准建设场地现状及市政设施条件。二投资估算范围及内容本概算投资范围包括本设计范围内所有费用。三投资估算建设投资估算工程费用建筑工程费依据相关专业所提供建筑构筑物工程量和单位造价指标估算，单位指标确定参照赤峰市土建工程定额进行估算。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程本项目工程费用总额为万元。工程建设其。

4、受轻松闲适娱悦生活情调，越来越多家庭把旅游列进了家庭开支计划，作为了家庭消费四大项目之。顺应人民日益增长物质和精神需求，结合翁牛特旗红山湖旅游开发区实际，利用自然资源打造旅游佳境，推进旅游产业形成支柱产业，对于当地经济发展具有十分现实意义。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程目前，旅游业已经成为我国国民经济新增长点，加大旅游资源开发力度，配套完善旅游服务设施已经成为形势发展必需。翁牛特旗旅游资源丰富，红山湖旅游开发区作为翁牛特旗乃至赤峰市旅游开发重点，对其进行开发建设势在必行。建设该项目可有效地提高红山湖旅游开发区知名度，增加地方财政收入，对于带动地方第三产业发展起到强有力推动作用。第二节项目建设可行性旅游资源优势显著红山湖旅游开发区位于内蒙古翁牛特旗乌敦套海镇，是赤峰市翁牛特旗松山区敖汉旗三地交界金三角地区。红山湖旅。

5、技术顾问，配合项目进行重大技术问题咨询与决策。项目部下设三个职能部门资金部负责项目财务计划和实施计划安排与项目履行单位办理合同协议，以及资金使用收支手续。综合部负责行政工作以及与项目履行单位接待联络等项工作。负责项目技术文件技术档案管理。主持设计图纸会审处理有关技术问题，以及组织职工培训等工作。工程部负责项目土建与安装工程施工，施工进度与计划安排，施工质量与施工安全监督检查以及工程验收工作项目设备材料订货采购保管，调拨等项工作。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程第二节项目施工进度为使本项目尽快建成并投入使用，项目批复后，应尽快委托有关部门进行初步设计和资金落实工作，并对工程建设实行招投标。同时，为确保工程进度，应合理安排工期。根据项目进展情况，预计批复可行性研究报告后，项目从前期准备工作到竣工验收投入使用共需年时间。。

6、建设贯彻科学发展观和可持续发展理念，注重人与环境和谐发展。本项目建设将缓解红山湖旅游开发区目前基础设施条件相对落后及旅游接待能力不足矛盾。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程本项目符合国家产业政策，得到当地政府重点支持。本项目建筑方案工程方案和环境保护方案可行，布局合理，投资规模适中。财务评价表明，本项目经济效益较好，财务风险较小。本项目实施将为承办单位带来定经济效益，为当地旅游业增添新亮点。综上所述，本项目是可行。第二节建议翁牛特旗红山湖旅游开发有限责任公司为实施本项目做了大量准备工作，项目已具备实施条件，建议政府主管部门给予支持。司自筹解决。六经济效益本项目年可实现营业收入万元，年上缴所得税万元，实现税后利润万元，所得税前财务内部收益率，财务净现值万元，投资利润率，投资回收期年。第五节主要经济技术指标表表主要经济技。

7、支撑和保障。二政策环境良好年月，国务院发布了国务院关于加快发展旅游业意见国发号。意见按照科学发展观要求，对旅游业提出了全新定位，指出把旅游业培育成国民经济战略性支柱产业和人民群众更加满意现代服务业宏伟目标，并就新时期旅游业发展进行了全面部署，明确了具体发展目标。意见提出了放宽旅游市场准入，打破行业地区壁垒，简化审批手续，鼓励社会资本公平参与旅游业发展，鼓励各种所有制企业依法投资旅游产业，调动社会各方面力量广泛参与到旅游业发展建设中。因此，本项目符合国家产业政策。三项目区周边旅游环境较好红山湖旅游区周边主要旅游目地有世界地质公园阿斯哈图石林华夏第村兴隆洼原始聚落遗址玉龙沙湖旅游区其甘旅游区坝上草原灯笼河草还有小山水电站东他拉扬水站，以及水库大坝泄洪工程等，可作为水利观光与科普旅游产品中组成部分。七人文事件资源世界自然生长第。

8、算正常年份流动资金值为万元，其中铺底流动资金为万元。四项目投入总资金估算项目投入总资金为万元。详见附表总投资估算表。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程第二节资金筹措本项目总投资万元，资金来源由企业自筹解决。第十四章财务评价财务评价依据国家发改委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版。国家计委颁发投资项目可行性研究指南试用版，年。中华人民共和国营业税暂行条例年。中华人民共和国企业所得税法年。建设单位提供有关数据和资料。二项目建设期经营期计算期项目拟年建成,经营期年,计算期年。三财务效益分析财务评价基准对照指标为基准收益率基准投资回收期年投资利润率投资利税率。成本估算景点及公共服务设施维护费用按总营业收入估算。水上娱乐设施维护费按该项营业收入估算。广告宣传费按营业收入估算。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程游客娱。

9、，手提二氧化碳灭火器，卤化物灭火器和手动火灾报警按钮。第十二章项目管理第节项目管理为保证工程质量，节约建设投资，缩短建设周期，尽快发挥投资效益。根据国家有关政策，本项目实行项目法人责任制项目资本金制工程招投标制工程质量监督管理制项目环境监督管理制等制度建设。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游开发有限责任公司负责实施本项目。实施原则与步骤项目实施首先应符合国家建设审批进度，同时要积极落实项目建设费用。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程成立公司下属项目部负责项目实施组织协调和管理工作。在项目实施过程中，公司作为项目执行单位应与项目设计施工安装等履行单位签订相关合同，履行必要法律手续，按照国家有关法律法规执行。与有关项目履行单位协商制定项目实施计划，并于履行前通知有关各方。二组织机构与分工为了确保项目顺利进行，拟聘请有关专家担任项目。

10、行性第节项目建设必要性第二节项目建设可行性第三章项目区旅游资源分析第节旅游资源现状第二节旅游资源类型分布与评价第四章市场需求分析第节国内旅游基本特征第二节市场发展现状第三节本地市场分析第四节周边市场分析第五节远程市场与机会市场第六节市场定位与预测第五章项目建设地点与建设条件第节项目建设地点第二节项目建设条件第六章项目建设规划第七章建设规模及主要建设内容第节项目设计原则第二节建设规理费监理费场地准备费及临时设施费招标代理服务费等。其费用估算按行业及国家有关规定，并结合当地和本项目具体情况。估算值为万元。基本预备费按工程费用和其他费用之和计，其估算值为万元。涨价预备费。本项目未计入涨价预备费。经过以上估算，项目建设投资合计为万元。二建设期利息本项目无银行贷款，建设期利息按计取。三流动资金估算根据扩大指标估算法和本项目特点，估。

11、乐活动中心日常支出按该项营业收入估算。动力费用及人员工资按同类企业标准进行估算。其他费用估算按营业总收入估算其他费用，包括办公费和不可预见费用等。折旧费和摊销费建筑物投资综合折旧年限按年，直线法折旧，残值率。设施折旧按年计取，根据项目情况，无形资产及递延资产摊销年限取年。综上，项目总成本费用万元。详见附表固定资产折旧无形资产及递延资产摊销计算表。营业收入估算本项目建成后，主要有以下几类营业收入景区门票收入万人次元人万元游客娱乐活动中心客房营业收入万人次元人万元旅游设施出租营业收入画舫冲锋舟浮动码头漂流船等万人次元人万元综上，总营业收入万元。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程营业税金及附加本项目依据新税法缴纳营业税，营业税税率按销售收入估算城建税税率为增值税教育费附加为增值税。详见附表经营收入税金及附加估算表。所得税所。

12、术指标览表序号指标名称单位指标备注主要建设内容红山湖游客娱乐活动中心景区码头垃圾站公厕等公共服务设施道路工程沿湖护岸工程赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程停车场公用工程及配套设施建设二主要经济指标总投资万元固定资产万元铺底流动资金万元营业收入万元营业税及附加万元总成本万元营业利润万元所得税万元税后利润万元投资利润率投资利税率所得税前内部收益率所得税前净现值万元所得税前投资回收期年所得税后内部收益赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程率所得税后净现值万元所得税后投资回收期年盈亏平衡点第六节研究结论随着人民生活水平不断提高，人们物质生活条件不断改善，可支配收入大幅度增加，人目录第章总论第节项目概述第二节编制依据和原则第三节可行性研究过程与范围第四节研究工作概要第五节主要经济技术指标表第六节研究结论第二章项目建设必要性及可。

参考资料：

[1]（项目申报）红山湖旅游商务会议休闲区、滨水度假区及旅游区配套工程项目可行性投资申报材料（复件）（第70页，发表于2022-06-24）

[2]（项目申报）红山区便民市场建设工程项目可行性投资申报材料（复件）（第79页，发表于2022-06-24）

[3]（项目申报）红小豆精选项目可行性投资申报材料（复件）（第29页，发表于2022-06-24）

[4]（项目申报）红富士苹果种植基地项目可行性投资申报材料（复件）（第27页，发表于2022-06-24）

[5]（项目申报）红坛寺省级森林公园项目可行性投资申报材料（复件）（第51页，发表于2022-06-24）

[6]（项目申报）红地球葡萄栽培项目可行性投资申报材料（复件）（第34页，发表于2022-06-24）

[7]（项目申报）红土镍矿湿法冶炼项目可行性投资申报材料（复件）（第17页，发表于2022-06-24）

[8]（项目申报）红土镍矿12500KVA矿热炉项目可行性投资申报材料（复件）（第62页，发表于2022-06-24）

[9]（项目申报）红原县饮用水源保护项目可行性投资申报材料（复件）（第18页，发表于2022-06-24）

[10]（项目申报）红光电动车配件商贸城项目可行性投资申报材料（复件）（第16页，发表于2022-06-24）

[11]（项目申报）红丝乡茶叶加工厂项目可行性投资申报材料（复件）（第14页，发表于2022-06-24）

[12]（项目申报）繁育种猪养殖场项目可行性投资申报材料（复件）（第51页，发表于2022-06-24）

[13]（项目申报）繁盛名苑（一期）房地产开发项目可行性投资申报材料（复件）（第46页，发表于2022-06-24）

[14]（项目申报）繁昌闽江酒店项目可行性投资申报材料（复件）（第22页，发表于2022-06-24）

[15]（项目申报）繁昌县闽江酒店项目可行性投资申报材料（复件）（第22页，发表于2022-06-24）

[16]（项目申报）綦隆大道项目可行性投资申报材料（复件）（第70页，发表于2022-06-24）

[17]（项目申报）綦江数字城管系统集约型模式建设方案项目可行性投资申报材料（复件）（第41页，发表于2022-06-24）

[18]（项目申报）綦江县城綦隆大道项目可行性投资申报材料（复件）（第74页，发表于2022-06-24）

[19]（项目申报）紫阳富硒茶智能化生产线项目可行性投资申报材料（复件）（第65页，发表于2022-06-24）

[20]（项目申报）紫阳富硒名茶标准化生产线技改扩建项目可行性投资申报材料（复件）（第58页，发表于2022-06-24）