脱毒苗组培快繁中心种薯贮藏库年销售收入负荷万元年总成本负荷万元年税金总额万元年利润总额万元投资利税率投资回收期静态年贷款偿还期年财务内部收益率所得税后财务内部收益率所得税前第二章马铃薯产业市场前景马铃薯产品进出口贸易状况及发展趋势世界马铃薯产品进出口贸易主要包括鲜薯和加工产品两大部分。根据统计，年鲜薯进出口量约万吨，价值多亿美元。进出口量最大是荷兰，当年出口量为万吨，进口量为万吨。马铃薯贸易量最大加工产品之是冷冻马铃薯制品。年进出口量约万吨，价值多亿美元。荷兰是世界上最大冷冻制品出口国，当年出口约万吨。美国是最大进口国，当年进口万吨。日本冷冻马铃薯制品仅次于美国，当年进口达到万吨，价值约亿美元。近年来，国际马铃薯产品进出口贸易呈现继续发展趋势。由于生活节奏加快导致了消费结构消费习惯改变，增加了对快餐食品休闲食品需求，从而加大了对作为休闲食品为主角马铃薯食品需求。更由于马铃薯加工食品营养丰富美味可口，不管是西餐还是中餐，也不管欧美人还是亚洲人，对马铃薯休闲食品越来越喜欢，尤其是小孩和岁女性消费者。美国曾对收入增加同马铃薯消费增加关系作过专门研究，结果表明，其成正比例互动关系，当家庭收入在美元时低收入，只有家庭使用冷冻马铃薯产品，家庭使用罐装和脱水马铃薯制品，家庭购买马铃薯片和马铃薯条而当收入超过美元高收入时，则有家庭使用马铃薯制品，家庭使用罐装和脱水马铃薯制品，家庭购买马铃薯片和马铃薯条。其他国家目前对马铃薯消费量较大群体也是收入较高家庭，表现出与美国相同消费发展趋势。对马铃薯产品需求增加，推动了马铃薯国际贸易扩张。特别是我国周边国家和地区，马铃薯产品需求蕴含着巨大市场。亚太区域国家由于历史原因受西方国家消费影响较大，马铃薯食品直深受当地群众喜爱。但天生地理气候条件决定了这些地区不适宜种植马铃薯。目前，比如种薯。他们主要是从西方国家进口。这给中国提供了巨大潜在国际市场。尤其是我国将同东盟各国形成共同市场，马铃薯鲜薯及加工品出口东盟更是如虎添翼。目前，周边国家日本每年进口速冻薯条万吨，东南亚万吨，价值亿元全粉万吨，价值亿元其他薯产业发展提供了，第年投资万元第年投资万元。详见附表。第十章财务评价与效益分析本报告财务评价依据国家计划委员会和建设部颁布建设项目经济评价方法和参数第二版所规定原则与方法进行。财务估算财务估算依据收入来源根据项目最终产品方案及生产能力，预测出正常年份产量及可能价格变动趋势，从而计算出正常年份销售收入。成本支出根据各项目固定资产折旧摊销费用银行利息经营成本支出等，分别计算出总成本费用。根据销售收入与总成本费用，计算出利税总额。考虑到将来市场发展趋势，该项目投入产出物之间相对价格变化不会太大，且通货膨胀同时影响到投入和产出两个方面，故财务评价所采用投入产出物价格皆依近期市场价为基础进行测算。产品销售收入及税金测算产品销售收入本项目最终产品为生产合格马铃薯种薯。项目正常生产年份，每亩可达吨，销售价格为元吨，万亩合格种薯生产基地，总销售为万元。税金计算该项目销售税金计算采用综合税率计算，综合税率为。产品总成本费用估算生产成本估算根据项目设计和实际生产投入情况，每亩生产成本为元,脱毒原种生产基地和合格种薯生产基地需要万元。项目经营和管理人员工资福利待遇本项目建成并正常运行种薯基地固定劳动定员为人，其中管理部门人员为人，各功能区人员为人，人年均工资和各项福利待遇按元计，达产年需支出万元。折旧和摊销固定资产折旧采取直线法平均计算，计算时先扣除原值作为残值，然后按建筑物折旧年限为年各种仪器设备和无形资产按折旧年限为年，进行折旧或摊销。递延资产按年摊销，不扣残值。固定资产每年折旧摊销情况见附表。维修费维修费包括所有固定资产大中小修理费，按工程费用原值提取，正常年份为万元。管理费管理费指项目管理部门为经营该项目所需支出,不包括管理人员工资利息等。管理费按项目产品销售收入提取，正常年份管理费为万元。营销费用营销费用包括项目产品宣传推销运输装卸等费用支出，按销售收入估算，正常年份为万元。利息主要计算短期流动资金贷款利息，贷款利息为，项目投产正常运行年需支出利息费用万元。根据项目各项产品生产和销售及管理等各项成本费用估算，项目正常运行年份总成本为万元，其中固定成本万元，可变成本为万元。项目运行年经营成本为万元。项目总成本估算结果见附表。财务效益评价项目损益分析本项目在经济效益计算期年内产品销售总收入为万元，年平均销售收入为万元本项目经营总成本为万元，年平均为万元按有关政策，本项目可以免交固定资产投资方调节税和所得税，但需交纳农业税特产税和产品交易流转税等税种，以综合税率按销售收入计算，达产年份项目年上交税金万元，项目计算期内总共为万元，平均每年提供各种税收万元项目周期可分配利术生产示范基地生产优质脱毒种薯，部分供应本地用于品种更新，另部分销售到辽宁省北京市河北省山东省河南省上海市四川省等老客户手中，脱毒种薯市场畅销。综上所述，项目脱毒种薯产品具有很强抗自然风险和市场风险能力。第十二章保障措施组织保障为确保项目实施，成立专门管理机构，对项目进行全过程监督管理，确保项目实施中安全和可靠运行。自筹保障项目实施单位大雁煤业公司及呼伦贝尔鹤声薯业发展有限公司有多年工作业绩，企业运营状态良好，信誉较好，具备自筹资金投入能力，可以保障项目顺利实施。技术保障呼伦贝尔鹤声薯业发展有限公司有技术人员人，特聘马铃薯知名专家人，并且有中国农科院山东农科院黑龙江农业大学河北农科院等十余所科研院所为合作单位和技术依托，能确保项目顺利实施。水土流失严重，矿区有土地沙化退化，主种品种小麦和油菜平均亩产不到斤，通过种植马铃薯，可以使亩产达到公斤，而且通过马铃薯与豆类作物轮作，能有效改良土壤，防止土地进步退化流失。同时，由于煤炭市场形势直没有好转，大雁煤业公司有余名职工下岗，急需安置，因此，此项目建成后，不仅能达到改良中低产田目，而且可安置下岗或社会人员人，并可带动当地运输业印刷业劳动力市场等相关产业发展，对于拉动地方经济，带动当地职工农民脱贫致富，探索资源枯竭型城市产业战略重组，具有重要意义。由于该基地建设是以高新技术与现代化农业生产技术紧密结合为主体，在充分利用自然资源自然条件同时，采取轮作方式保持土地持续生产能力并能有效地控制马铃薯病虫害发生。因此，该基地建成后，可减少农药施用量并有效地控制土地沙化，保证当地独特而优越自然生态系统趋向良性循环。综合上述分析，该基地建成后将通过改造中低产田，具有良好经济效益社目录第章概述项目概况项目研究主要结论主要技术经济指标第二章马铃薯产业市场前景马铃薯产品进出口贸易状况及发展趋势马铃薯种薯市场分析第三章项目意义及必要性，国内外现状和技术发展趋势马铃薯产业发展状况和技术发展状况马铃薯产业在国民经济建设中地位与作用第四章产业关联度分析第五章项目现有工作及技术基础项目区基本情况及优势项目区科研成果技术支持与依托核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,第六章项目建设方案规模地点期限场址基地建设内容生产技术方案总体布局及主要工程技术指标土建工程供电给水排水及防洪排渍消防供暖通风与空调制冷职业安全卫生产品方案项目实施进度及安排组织机构与劳动定员第七章项目承担单位概况单位概况主要业绩项目负责人简介第八章节能与环境保护节能环境保护综合利用和治理方案第九章投资估算与资金筹措投资估算资金筹措与平衡分析分年度投资计划第十章财务评价与润总额为万元，每年平均万元按有关规定提取公积金和公益金之后，未分配利润总额为万元，平均每年万元。项目损益分析详见附表。项目财务现金流量分析根据项目财务现金流量表计算结果，本项目税后财务内部收益率，高达，财务净现值为万元，投资回收期为年税前财务内部收益率财务净现值为万元，投资回收期年。目财务现金流量分析详见附表。项目还款能力分析银行借款还款计划拟从项目折旧和摊销款中每年提取，利润设立银行贷款偿还基金银行借款还本付息清偿能力分析详见附表。按项目运行效益分析，银行固定资产贷款可能还款期为年，还款能力较强。灵敏度分析本项目着重从项目销售产品收入固定资产投资和经营成本个因素，波动变幅为正负百分之五递进或递减，分析其对项目盈利能力影响。各因素变动对项目内部收益率影响分析结果见表。表项目灵敏度分析变动因素基本方案销售收入生产成本投资分析结果表明，销售收入因素波动对项目影响极其显著，水平波动幅阔达个百分点，水平幅阔为个百分点，水平幅阔为个百分点，这说明本项目存在定风险性，尤其是产品价格减少影响较大其次为生产成本因素对项目收益水平影响较大，水平波动幅阔达个百分点，水平幅阔为个百分点，水平幅阔为个百分点投资因素水平波动幅阔为个百分点，水平幅阔为个百分点，水平幅阔为个百分点。因此本项目应尽可能地提高产品销售收入，大力降低生产成本，以减少项目投资风险。社会效益分析该项目建成，可辐射推广马铃薯优良品种万亩，大大提高优良品种覆盖率。提高马铃薯产量和品质，增加产品档次，提高农产品商品率，增强国内外市场竞争力，增加土地商品生产附加值。本项目实施，可以充分利用农村剩余劳动力资源，缓解农村剩余劳动力就业问题，为农民脱贫致富奔小康寻找到了条途径。本项目建成后，可使项目区农民人均纯收入每年增加以上，使之逐步跨入小康生活水平。生态效益分析本项目采用轮作方式，不仅能通过增加土壤养分改良土壤结构来增加马铃薯产量和改善作物品质，还可减少病虫草害，将会大大减少化肥化学农药用量，消除农药残留对食品污染以及对周边地区大气水体和土壤破坏化肥施用量降低，进而可减少因化肥中氮磷钾流失造成对地表水地下水污染，改善周边生态环境。第十章项目抗风险能力分析自然风险马铃薯脱毒种薯高新技术生产示范基地，通过日光温室防病虫网室及节水灌溉优良种薯繁育基地设施建设，受自然气候与环境条件约束较小，具有较强抗自然风险能力。市场风险呼伦贝尔市昼夜温差大，雨量较充沛，日照资源较好，病虫害种类较少，有利于脱毒种薯生产，在国内具有较大名气。呼伦贝尔鹤声马铃薯脱毒种薯高新技陆续建立了大批有规模马铃薯加工项目，可以预计，在未来两年内，原料薯供需矛盾将越来越尖锐。负责给麦当劳和肯德基供应薯条和土豆泥辛普劳现在最头疼就是买不到合格原料薯。此外，目前我国专用型商品薯供应也只能满足需求量左右。今后，随着我国收入水平提高和人民消费结构改变，我国马铃薯产品需求将会进入快速增长时期。目前，我国人均年消费马铃薯公斤，只有世界平均水平半，更低于发达国家公斤平均水平。我国人均消费油炸马铃薯片同发达国家差距大约在倍左右。美国每年人均消费油炸马铃薯片公斤。如果我国人均年消费鲜薯量达到公斤，则增加需求亿公斤，相当于目前我