经济高速发展和人们生活水平提高，食品加工业餐饮业旅游业及相关行业迅速发展，食用油需求量也高速增长。年国内食用油消费总量为，人均年消费总量为，人均而到年，国内食用油年消费量达到，人均也提高到。这意味着国内人均用油量以每年增加速度发展，呈直线上升趋势。但尽管这样，这数字还是大大低于美国人均消费欧洲，甚至也不到新加坡香港和台湾地区人均消费。由此可见，国内食用油市场前景和市场潜力巨大。随着国内食用油消费快速增长，作为小包装食用油首选包装材料聚酯瓶业发展空间是很大。小包装食用油高速发展随着城乡居民，特别是大中城市生活水平不断提高，在食用油消费发展趋势上，安全卫生健康营养等新观念越来越突出，使得小包装食用油处于高速发展阶段，消费量以平均每年速度增长，到年，小包装食用油占食用油销售量。在些大中城市，小包装食用油销售量达到食用油总销售量。若按计算，用于小包装食用油上瓶级聚酯达到以上。在国外，小包装食用油占总食用油市场，市场潜力巨大。年，上海海狮食用油针对不同消费层次，推出多种小包装食用油，举扭转经营困难局面，使得其食用油销售同比上升了，抢占了上海食用油市场半壁江山，其生产中小包装食用油由上升为。瓶级聚酯替代其他材料在年之前，小包装食用油基本上采用和包装。年以后，由于聚酯瓶在透明性光洁度无异味卫生等方面均比和有优势，同时聚酯良好延伸性能和强度使得其用料少而弥补了价格高劣势，得到国内各大食用油生产企业认可，并大量采用聚酯瓶作为小包装食用油包装。除个别有特殊要求，如福临门维油等品种外，小包装食用油绝大部分均采用聚酯瓶，这也是今后相当长段时间现状。今后，国家将通过质量技术监督，强制取消在生产和流通环节中可回收循环使用聚乙烯材料包装油桶，为瓶级聚酯在食用油生产包装使用上提供强力政策支持。宁夏质量技术监督局宁质技监办号文件自治区质监局办公室关于加强对生产环节食用植物油质量安全监管工作通知指出各市县区质监局应要求食用植物油生产企业签署行业倡议书和质量安全承诺书，限期停银行贷款万元年营业收入万元正常年年总成本费用万元正常年年增值税万元正常年年营业税金及附加万元正常年年利润总额万元正常年年所得税万元正常年年净利润万元正常年项目总投资收益率年均项目资本金净利润率年均项目投资财务内部收益率所得税前所得税后项目投资财务净现值万元所得税前所得税后项目投资回收期含建设期年所得税前所得税后项目资本金财务内部收益率可行性研究问题和建议问题项目产品是依靠下游产品市场销售来完成自身销售，产品依从相关程度较高，下游产品销售不好会直接影响到项目产品销售。食用油是市场集中度非常高行业。我区小包装食用油生产企业规模小，旦遇上国家生产规模生产工艺食品质量及安全等市场准入强制标准实施，必将加剧该行业优胜劣汰，作为该行业配套企业，必将受到沉重打击。所需资金是否及时足额到位是项目建设及生产关键问题。建议落实建设资金及时足额到位，确保项目按时开工顺利建设进步落实好项目生产所需资金，确保项目早日达产。努力增加产品品种和品系，使项目产品不在个产品产业链中寻求企业价值。第二章项目提出背景和必要性项目提出背景非纤聚酯在包装领域存在巨大发展空间。聚酯作为重要工业原材料，随着科学技术进步，在先进国家应用领域已得到相当程度拓展。纤用聚酯方面，我国聚酯纤维家饰用和产业用比例还低于先进国家水平，但家用纺织品业和产业用纺织品业在我国作为新兴产业，已进入快速发展时期，为聚酯纤维消费提供了广阔增长空间。非纤聚酯方面，我国包括瓶片薄膜在内包装用聚酯生产能力比例低于先进国家水平，聚酯在包装领域也存在巨大发展空间。此外，聚对苯二甲酸乙二醇酯啤酒瓶开发，食品药品化妆品等包装继续扩大，聚酯薄膜在电子机械等行业应用拓展，总论项目概况项目名称年产亿只小包装食用油聚酯油瓶项目项目承办单位概况项目承办单位银川天海腾工贸有限公司项目法人代表张永兵项目承办单位概况银川天海腾工贸有限公司于年月成立，注册资本金万元，公司股东为两个自然人，其中法人代表张永兵出资占比占。公司自成立至今，直租用厂房生产销售各种食品包装塑料瓶聚酯油瓶，产品涉及品种系列。同行业中较低，环境保护措施细致周全，符合国家行业规定低碳节能环保各项要求。项目建设也是银川天海腾工贸公司发展做强需要。项目提出过程年月，银川天海腾工贸公司根据宁夏地区小包装食用油市场销售直看好，其包装聚酯油瓶市场需求量放大情况，组织专人，对本地区小包装食用油销量及其包装需求量进行了细致调查。同年月份该企业向银川望远工业园区提出扩大生产规模计划占用工业用地申请，工业园区建议该厂首先进行项目可行性研究。月初，天海腾工贸公司委托宁夏轻工业设计研究院进行了年产万只食用油小包装聚酯油瓶可行性研究。可行性研究内容概要和结论内容概要本项目产品为食用油小包装聚酯油瓶，生产规模为万只年。本项目土地资源能源水资源园区供应充足，外部建设条件包含原材料动力供应交通运输通信建筑材料施工能力等都对项目建设起推动作用，说明项目建设规模同资源供应及其他外部建设条件相适应，项目确定年产万只小包装食用油聚酯油瓶生产规模是得当。随着宁夏地区经济高速发展和人们生活水平提高，食品加工业餐饮业旅游业及相关行业迅速发展，小包装食用油需求量也高速增长，据宁夏农调队调查，本地区小包装食用油市场需求量每年以增长率增长。随着区内小包装食用油消费快速增长，作为小包装食用油包装首选材料聚酯油瓶业发展空间越来越大。据银川天海腾工贸公司专业调查，宁夏地区小包装食用油聚酯油瓶需求量每年以以上增长率增长，本地区家油瓶企业目前产能只能满足市场需求，市场需求增加了无法满足。正是在这样市场需求下，银川天海腾公司决定扩大生产规模，新增工业用地亩，用于年产万只小包装食用油聚酯油瓶项目实施。项目产品主要方法为先用注塑机注出瓶坯，瓶坯经冷却后又通过烘箱二次加热，加热后瓶坯上拉吹机拉吹成型，产品生产工艺成熟。生产所需全套设备由银川天海腾工贸公司购进。生产所需主要原料瓶级聚酯粒料由辽阳石化供给，原料供需双方长期合作，供应有保证。本项目所需物料品种单，每年只有吨左右，第三方汽运能满足运输需要。项目厂址选在银川望远工业园区，需占用工业用地平方米约亩。该开发区符合银川市城市总体规划项目布局和用地规划，自然条件满足本项目各方要求，并有充足发展余地地形条件良好，整平量小，无拆迁输水距离较短，管线敷设方便排水距离较近。交通运输条件得天独厚，当地公路铁路运输均很发达。原材料供应有保证，能源电力供应充足，依托条件优越。因此，该开发区是理想工程项目建设用地，有利于本项目实施。根据项目基本建设规模要与生产规模相匹配原则，项目主要建构筑物面积为平方米，其中生产车间平方米，辅助车间平方米，办公生活设施平方米，配套设施平方米。止循环使用油桶，引导企估算表附表固定资产折旧费估算表附表无形资产和其他资产摊销估算表附表营业收入营业税金及附加估算表附表项目投资现金流量表附表项目资本金现金流量表附表利润及利润分配表附表借款还本付息计划表附表财务计划现金流量表表建设投资估算表单位万元序号工程或项目名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例工程费用主体工程生产车间厂房建筑工艺设备空调通风设备自控设备辅助工程原料成品库实验检测仪器维修设备公用工程动力设施消防设施供水管道排水管道通信总图运输工程门卫室厂区围墙和大门厂区道路厂区动力照明厂区绿化运输车辆服务性工程研发中心办公楼宿舍餐厅等生活设施车库店工器具及生产家具工装夹具模具工程建设其他费用土地使用权费建设管理费工程监理费前期工作费勘察设计费工程保险费场地准备及临时设施费联合试运转费人员培训费人员提前进场费办公及生活家具购置费预备费基本预备费涨价预备费建设投资投资比例表流动资金估算表单位万元序号项目最低周转转天数周转次数计算期„„流动资产„„应收账款„„存货„„原材料„„燃料及动力„„在产品„„产成品„„现金„„预付账款„„流动负债„„应付账款„„预收账款„„流动资金„„流动资金当期增加额表项目资金来源计划表单位万元序号资金来源金额万元融资条件融资可信度资本金银川天海腾工贸有限公司董事会书面承诺股东股本投资公司预计债务资金银行长期借款银行书面承诺，各董事会书面承诺担保银行短期借款贷款期限年，其中宽限期年，宽限期内只付息，不还本还本期内等额分期偿还本金年利率，按季付息银行转贷手续费无其他银行附加费用。以厂房设备抵押，抵押率。贷款期限年，其中宽限期个月还款期内等额还本付息年利率，按季付息由公司股东按债权比例担保。表项目总投资使用计划及资金筹措表单位万元序号项目合计计算期„„项目总投资建设投资建设期利息流动资金资金筹措项目资本金用于建设投资用于支付建设期利息用于流动资金银行借款用于建设投资用于流动资金补贴收入用于建设投资表总成本费用估算表单位万元序号项目合计计算期生产负荷外购原辅材料外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用合计可变成本固定成本表外购原辅材料估算表单位万元序号项目计算期„„外购原材料费„„进项税额„„瓶级聚酯粒料„„进项税额„„辅助材料费用„„进项税额„„油瓶防盗盖材料„„进项税额„„外购原材料费合计„„外购原材料进项税额合计„„表外购燃料和动力费估算表单位万元序号项目计算期„„生产负荷„„燃料费„„动力费万元利润息税前利润利润总额利息支出息税折旧摊销前利润息税前利润折旧摊销表借款还本付息计划表单位万元序号项目合计计算期„„长期借款期初借款余额期初借款当期利息当期还本付息其中还本付息期末借款余额计算指标利息备付率偿债备付率表财务计划现金流量表单位万元序号项目合计计算期经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税额补贴收入其他流入现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税其他流出投资活动净现金流量现金流人现金流出建设投资维持运营投资流动资金其他流出筹资活动净现金流量现金流人项目资本金流入建设投资借款流动资金借款债券短期借款其他流入现金流出各种利息支出偿还债务本金应付利润股利分配其他流出净现金流量累计盈余资金先进，节能效果显著，项目在合理用能方面是可行。项目建成后，产品生产，基本无废气产生，仅有少量废水粉尘噪声和固体废弃物，采取相应环境保护措施后，对周围环境不会造成明显不利影响，并能通过绿化美化环境，改善该区域资源环境。所以本项目建设，对周围生态环境影响较小。本项目除了各专业严格按照有关规范进行消防措施设计外，还按规范设置了各类消防设施，主要包括消防水管网消防水栓干粉灭火器泡沫灭火器等。因此消防系统具有较高安全可靠性。本项目采用了先进成熟可靠生产技术，在设计中严格按照国家有