口提供了很好机遇，但对出口产品质量要求也更高，改变落后加工工艺，满足该地区迅速发展黄花菜生产要求，提高产品档次和知名度，确保国内市场份额，进步开拓国际市场已成为当务之急。因此，本项目实施十分必要。第三章建设条件第三章建设条件项目区概况建设地点选择地点与地理位臵县位于省东部。东邻陕西省富县，西与市西峰区庆城县相连，南与宁县接壤，北靠华池县及陕西省志丹县。全县辖乡镇，总面积平方公里折合万亩，总人口万人，其中农业人口万人。地势山川相间，东北高，西南低，子午岭纵贯南北，将全县分为东西两大部分，呈现出东水东流，西水西去之势。县内全年光照充足，雨量充沛，空气清新，四季分明，气候宜人，农业发达，是黄土高原中部道绿色风景线。本项目位于县西华北街。东临西华北街，南面是农副公司家属院，西面临家属区，北面临水保局。周围无污染，交通便利。场址土地权属类别及占地面积企业现有土地平方米。土地使用权类型出让。土地利用现状企业已建库房办公楼车库生产车间等。自然条件地形地貌县境内地形复杂，沟壑纵横，山川塬交错，地势东北高西第三章建设条件南低，海拔高度米，相对高差米，随地势变化，形成东北部子午岭丘陵沟壑水源涵养林牧区，西南部沟壑农耕区，东部山地丘陵区三个较为分明地形区域。工程地质水文条件地质资料表明，厂地距水平相对地面以下米均为耕植土，米均为亚粘土，具有湿陷性卵石层较深，持力层般为黄土层，承载力为。地下水含水层距地面深度米，含水层为砾卵石层，平均单井出水量为立方米左右。根据国家地震局颁布中国地震烈度区划图，县地震烈度按六度考虑。气候条件县属温带半湿润气候。大致西南部气温较高，东北部气温较低，年平均气温。境内全年光照充足，雨量充沛，四季分明，气候宜人，年平均降雨量毫米，相对湿度，年蒸发量毫米，全年无霜期天。该区年主导风向为西北风。社会经济状况全县共辖个乡镇，个行政村，个自然村。辖区内有太白连家砭平顶川北川小沟拓儿塬大山门个国营林场及干湫子安臵林场。该县经济持续快速增长。所产黄花菜产品具有色泽鲜艳条长肉厚味道鲜美营养丰富特点，在国内外享有定声誉。年该区黄花菜被国家外贸部誉为蓓蕾牌西北特级金针菜，并颁发了出口产品荣誉证书。年月，全国特产经济开发中心命名为全国黄花菜生产示范基地。近年来，市从领导上加强政策上优惠资金上扶持，促进黄花菜生产向规模化发展。各级供销社也把扶持黄花菜生产重点转向基地建设，现已建成万亩以上基地乡个，亩以上基地乡个，并加大了黄花菜研究所工作力度，第二章背景及必要性从事杂交选育快速繁育引进新品种和黄花菜精深加工等方面研究工作，进步推动了黄花菜在全区范围内大面积种植。黄花菜基地已具规模，但大多数农户还是以零星栽植为主，自行晾干以原料方式销售粗放式经营，基地建设不规范，效益差，更为缺乏综合性加工增值环节，影响了农民开发黄花菜资源积极性另方面使外省区大量客商深入产区，多头分散收购，竞相压价抬价，产品少则哄抬价格，丰年则大量压价，不但损害了农民利益，而且影响了产品正常生产和市场信誉。为了使全区黄花菜种植上规模，加工上水平上档次，根据产业化发展实际需要和年农业综合开发大好政策，在充分研究论证基础上，蓓蕾金菜有限公司决定扩建年产吨黄花菜生产线，并编制可行性研究报告，作为国家筹资立项之依据。项目建设必要性项目属当地优势特色产业，资源丰富，绿色无污染，符合国家产业政策和国家山区经济产业化发展政策。项目具有定规模和辐射能力，可带动当地农民发展生产，增加农民收入，产品科技含量较高，市场竞争力强。项目实施可提高产品质量和市场竞争力。目前黄花菜加工采用干制品硫熏工艺，在干制过程中以晾晒为主，采摘后总论项目单位基本情况概况项目单位名称县蓓蕾金菜有限责任公司所有制形式有限责任公司发展历程及主营业务市县蓓蕾金菜有限责任公司在市供销社的帮助指导下成立，始建于年，现有股东名，注册资本万元。其中术依托单位，技术可靠。本项目生产设备主要为烘干设备拣选包装设备化验设备等共台套。新建烘干车间座干品拣选包装车间座库房座，新增建筑面积。拆除原有库房。建设期限年。投资结构及资金来源项目新增投资万元，其中新增建设投资万元新增固定资产投资万元，建设期利息万元，占新增投资，新增铺底流动资金万元，占新增投资。项目申请中央财政资金万元，地方配套资金万元，自筹资金万元，银行贷款万元。项目效益经济效益项目投产后正常年新增销售收入可达万元，正常年新增销售税金达万元，年均新增利润总额达万元。新增税后财务内部收益率，新增税后财务净现值万元。主要指标均高于行业基准值，经济效益较好。生态效益项目产生废弃物废水等污染物易于处理，设计时已考虑在内，不会对环境造成污染，破坏生态平衡。本项目黄花菜加工年需要黄花菜原料吨，带动当地黄花菜种植，有利于土地植被覆盖率提高，美化当地环境。社会效益本项目利用当地资源优势，产品市场前景好。项目建成可实现农业产业化发展，建立以市场为导向，企业为龙头，走龙头带基地基地连农户，农工贸体化发展，形成产供销条龙支柱产业新格局，为当地农民致富开辟了新途径。项目建成还可直接增加名人员就业机会，可辐射带动西华池镇肖咀乡何家乡吉岘乡板桥乡等乡镇原料基地规模可达近万亩，直接带动万农户。第章总论可行性研究报告编制依据中共中央国务院关于年促进农业稳定发展农民持续增收若干意见十七届三中全会中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题决定年农业综合开发供销合作社项目申报指南年农业综合开发供销合作社项目可行性研究报告编写参考大纲财政部农业综合开发资金若干投入比例规定财发„‟号农产品加工业十五发展规划市国民经济和社会发展第十个五年规划建设项目经济评价方法与参数第三版国家省市颁布有关行业规划产业政策法规和设计标准项目建设单位提供基础资料项目建设单位关于对本项目进行可行性研究委托。综合评价本项目建设符合国家有关产业政策及地区规划，符合年农业综合开发文件精神，能充分利用当地优质黄花菜资源，有利于农业产业结构调整，增加农民收入。项目采用工艺及设备成熟可靠，项目投产后正常年新增销售收入可达万元，正常年新增销售税金达万元，年均新增利润总额达万元，新增税前财务内部收益率为，新增税前财务净现值万元，新增投资利润率为，新增投资利税率为，主要经济技术指标高于行业基准值，经济效益良好。本项目充分考虑环境保护措施，建成后对周边环境几乎无影响。项年全县残值按，有项目折旧费万元，无项目万元，增量万元有项目摊销费万元，增量万元。修理费按占折旧费计算，有项目修理费为万元，第九章财务评价无项目修理费为万元，增量修理费为万元。有项目其他费用为万元，无项目为万元，增量为万元。增量财务费用为万元。经营成本估算经估算有项目经营成本万元，无项目经营成本万元，增量经营成本万元。财务效益分析盈利能力分析财务盈利能力分析目是考察项目在项目计算期内所能取得利益大小。本项目为扩建项目。扩建后有项目计算期年平均利润总额可达万元，投资利润率。有项目税前静态投资回收期年，财务内部收益率，财务净现值万元。税后静态投资回收期年，财务内部收益率，财务净现值万元。资本金财务内部收益率，资本金财务净现值万元。从增量分析角度看，增量税前静态投资回收期年，财务内部收益率，财务净现值万元。税后静态投资回收期年，财务内部收益率，财务净现值万元。资本金财务内部收益率，资本金财务净现值万元。增量利润及利润分配表得知静态分析结果项目计算期年平第九章财务评价均利润总额可达万元，投资利润率。银行贷款清偿能力分析项目扩建后，由有项目借款还本付息表得知偿债备付率在整个还款期内为，其中第年为，高于，说明当年资金足以偿付当期债务，完全可以满足还款要求。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据有项目正常年销售成本费用和税金等数据通过公式或作图求得盈亏平衡点。计算表明，有项目盈亏平衡点为，也就是当销售收入达到万元时，企业便可保本。盈亏平衡分析见图。图盈亏平衡分析图第九章财务评价敏感性分析该项目增量基本方案财务内部收益率为，对项目实施过程中销售收入经营成本固定资产投资变化作了提高和降低单因素变化对内部收益率影响敏感性分析，结果为当销售收入降低或经营成本增加时项目财务净现值为。敏感性分析见表及图。表敏感性分析表敏感因素变化静态投资回收期年动态投资回收期年财务净现值万元财务内部收益率基本方案销售收入固定资产投资经营成本第九章财务评价图敏感性分析图财务评价结论综合上述分析，项目财务收益较好，贷款偿债能力较强，可以说项目经济合理，财务效益可行。通过敏感性分析可看出，产品价格下降或经营成本增加，会使项目效益大幅度下降，对项目效益影响较大，因此项目也存在定风险，建议在实施过程中，应采取有效措施注意防范风险。附录第十章社会效益分析社会评价基本结论该项目入近万元，每户年增加收入元。项目建成后，在采收集中季节可安排多个农村富余劳动力，不但提高当地农户收入水平，同时也可带动当地产业结构调整，使全县国民经济总水平有定程度提高。农业增效通过本项目实施，可辐射带动市黄花菜产业发展。同时带动包装业运输业等行业发展，并能增加个就业岗位，从而带动项目区农民脱贫致富，形成新经济增长点。该项目社会经济效益显著，辐射带动作用强。对比分析公司计划和每户签订黄花菜购销协议，年收购近吨，以保护价收购。项目区与非项目区比较，按亩产鲜黄花菜公斤亩，干黄花菜公斤亩，每户均有亩黄花菜计算参看附件县农牧局证明。直接带动近万农户参与项目，农民年增加收入近万元，每户年增加收入元。大，主要风险为原材料受自然灾害影响后减产所造成，采用公司农户运营模式可减少风险。项目建设和实施，可辐射带动西华池镇肖咀乡何家乡吉岘乡板桥乡等乡镇原料基地规模近万亩，直接带动万农户参与项目，农民年增加收入近万元，每户年增加收入元，社会效益良好。综上所述，本项目实施完全可行，其经济效益社会效益显著。建议有关政府部门给予资金扶持。第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目建设背景农产品加工业十五发展规划中指出农产品加工业在地方经济发展中地位和作用日益增强，逐步成为地区经济发展重要力量，并在增加农民收入，转移农村剩余劳动力等方面发挥了重要作用。在些以农业为主县市，农产品加工业税收对本级财政贡献率已达到，通过建立公司基地农户公司中介组织农户公司村委会农户等多种利益联接机制，增加农民收入。积极引导，进步完善龙头企业农民专业合作经济组织农户第章总论项目单位基本情况概况项目单位名称县蓓蕾金菜有限责任公司所有制形式有限责任公司发展历程及主营业务市县蓓蕾金菜有限责任公司在市供销社帮助指