程资源利用和能源耗用分析环境保护分析节能安全卫生及消防方案项目组织机构及人力资源利用投资估算及资金来源分析经济效益评价研究结论概要建设目标建设具有现代化水平生物柴油生产厂区。建设规模本项目拟建规模为年产生物柴油吨。甘油吨。主要建设内容总建筑面积不含污水处理设施新增主要设备台套建供电供水系统等配套工程，其中需电力增容水增容含消防预备用水建环保消防及安全卫生等配套设施。利用国家土地资源及用地指标利用国家土地资源项目拟申请有偿受让国有土地使用权，规划总用地面积折合约亩。用地控制指标根据国土资发号工业项目建设用地控制指标试行文件规定。行业分类代码为行业分类名称为废弃资源和废旧材料回收加工业非金属废料和碎屑加工处理。投资强度万元公顷万元亩容积率，建筑系数，行政办公及生活服务设施占地面积。据此，本项目建设用地控制指标为规划净用地面积折合约亩总建筑面积总建筑基底面积折合约亩容积率建筑密度其中行政办公及生活服务设施用地所占比重为绿化率占地面积折合约亩围墙道路及停车场占地面积折合约亩。投资强度万元亩容积率建筑系数行政办公及生活服务设施用地面积占规划用地面积比重为。项目总投资及资金来源项目总投资本项目报批总投资万元，其中建设投资万元建设期利息万元新增铺底流动资金万元全部流动资金万元。项目总投资构成见表。表总投资构成表序号项目估算价值万元占投资比例建筑工程工艺设备公用工程其他费用其中土地使用权出让金预备费建设期贷款利息铺底流动资金合计资金来源建设投资万元，其中申请银行长期贷款万元，自筹资金万元。新增流动资金万元，其中申请银行短期贷款万元，自筹资金万元。主要经济效益指标预测收入预测预计达产年销售收入不含税万元利税总额万元其中增值税万元附加税万元利润总额万元财务效益评价指标总投资收益率项目资本金净利润率投资回收期年所得税后，含建设期年财务内部收益率所得税后累计财务净现值万元所得税后建设期项目计划建设期年。本项目主要技术经济指标见表。表主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位数据备注产品产量生污染现状，对改善生态环境，具有重要作用。从资源承载能力来看，我国是个人口密度高，人均资源贫乏国家，按目前水平，我国人均土地占有量和水资源占有量只有世界人均占有量和，人均矿产资源不足世界平均水平。随着人口增长和国民经济发展，各种资源供给和社会需求矛盾还将会进步加剧。因此，由传统经济向生态经济循环经济转变，是在全球人口剧增资源短缺和生态蜕变严峻形势下历史必然。太阳能风能水能等可再生能源可以提供能量，但不能形成物质性生产，而生物质能既是可再生能源，又可以像煤炭和石油那样形成庞大化工产业，同时在生产和使用过程中不影响环境。本项目以菜籽油棕榈油和油料加工厂下脚料餐饮业废弃油脂食品加工厂煎炸废油等为原料将促进我国油菜这用地养地作物健康快速与可持续发展和废弃油脂生物柴油资源化利用，堪称多功能和循环经济典范。项目建设是十分有必要。是加速区域经济和企业发展需要。左岭化工都市工业园以下简称工业园位于化工新城总规确定两大产业组团之左岭综合组团内。是左岭综合组团确定基础化工精细化工化工新材料港口储灌和居住区等五大功能区之基础化工区，是以现有葛化为基础实施产品升级和产业拓展。工业园现有东西老武黄公路，青化路和南北向工农路葛化西路，对外联系较为通畅。此外，工业园南部布局有武大铁路线，内部有葛化和外贸两条铁路专运线直达各企业厂区，产品运输条件较好。工业园规划总用地面积公顷,其中非建设用地公顷,占总用地建设用地公顷,占总用地建设用地以工业用地为主,约公顷,主要是葛化集团和武汉化工厂等老牌基础化工企业,与时俱进，着眼于新发展，着力于新实践，根据武汉市城市建设总体规划要求，面对非食用植物油加工行业发展机遇，武汉艾瑞生物柴油有限公司拟有偿受让位于武汉市洪山区左岭化工都市工业园土地使用权折合约亩，实施生物柴油生产项目。武汉理工大设计研究和武汉博众投资咨询有限公司受企业委托，承担该项目初步可行性总论项目名称及建设单位项目名称年产万吨生物柴油生产项目建设性质新建建设单位武汉艾瑞生物柴油有限公司建设地址洪山区左岭化工都市工业园葛化西路以东清江化工股份有限公司以北。明确指示着力构建节约型增长方式，从需求结构上要由主要依靠投资和出口拉动增长向消费和投资内需和外需协调拉动转变，从产业结构上要由主要依靠工业带动经济增长向工业服务业和农业协同带动经济增长转变，从要素投入上要由主要依靠资金和物质要素投入增长向主要依靠科技进步增长转变，从资源利用方式上要由资源产品废物线性经济模式向资源产品废物再生资源循环经济模式转变要着力构建节约型消费模式，在全社会形成健康文明节约资源消费理念，用节约资源消费理念引导消费方式变革，逐步形成与国情相适应节约型消费模式。能源是人类社会生存和发展重要物质基础。自工业革命以来，世界社会经济发展与能源关系愈来愈密切。方面，石油煤炭天然气等化石能源支撑了辉煌工业文明另方面，能源对社会经济发展有着极强约束作用，能源承载能力制约着经济增长速度结构和方式。由于高强度开采与巨大消耗，化石能源资源渐趋枯竭，环境污染日趋严重，这趋势及其消耗造成对环境沉重压力引起国际社会极大忧虑和愈来愈广泛关注。因此，根据我国资源紧缺基本国情，要建设资源节约型社会，必须选择条与发达国家不同资源组合方式，即非传统现代化道路，其关键在于促进资源节约，杜绝资源浪费，降低资源消耗，减少环境污染，以缓解资源供需矛盾。这发展道路和基本国策提出，对国内企业界提出了更高要求，带来了新机遇和挑战。而如何转变发展模式，也促使国内众多企业家在不断思考和修改企业原先制订发展战略和发展道路，并采取各种方式和步骤进行尝试。目前，在我国能源生产结构中，煤炭占能源消费结构中，煤炭占，是世界上煤炭消费比例超过仅有个国家南非共和国中国波兰之。但我国煤炭能源尚存在以下几个方面问题优质煤比例仅占左右，煤炭品位总体较低煤炭过度开采导致了地质灾害和煤矿事故频繁发生长距离输送导致系统效率低洁净煤技术有待进步提高和发展。因此，我国未来煤炭消费前景不容乐观，不论从资源分布上，还是环境上，以煤为主供应路线将难以为继。为减少经济发展对单能源品种过度依赖，发展生物柴油等可再生能源，促进能源供应多样化，推动能源构成来源多元化，实施能源多元化供应战略是必然选择。中华人民共和国可再生能源法颁布是我国为能源多元化战略所做次标志性重大举措。生物柴油是油脂与甲醇经过转酯化反应得到脂肪酸甲酯混合物，是种可以替代化石柴油在柴油内燃机中直接使用而不需要对发动机进行任何改变优质燃料。与普通柴油相比，生物柴油具有环境友好特点，不含芳香烃且含硫量很低，燃烧充分，废气排放指标符合极其严格欧洲Ⅲ号标准，同时还具有润滑性能好运输与使用安全等优点，更为重要是生物柴油具有可再生性，其资源永不枯竭，可以通过大面积油料种植而获得。生物柴油产业是农业生产部分，其快速发展可使油料种植由传统粮经饲三元结构转变为粮经饲能四元结构，是农业产业链得到延伸具体体现。生物柴油物柴油吨达产年甘油吨达产年项目报批总投资万元建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金咨询评估指南方法，将上述费用中相同各项费用归并后，按外购原材料及燃料动力工资及福利费折旧费修理费无形及其他资产摊销费其他费用利息支出等成本要素进行测算。，外购原材料及燃料动力正常生产年份外购原材料燃料和动力消耗量或金额，按企业提供有关资料测算。其价格为目前市场采购价含运杂费。工资及福利费本项目劳动定员人，其中生产工人人，年收入按万元测算，技术及管理人员各人，年收入按万元测算，福利费按工资提取。修理费修理费按当期折旧费计算。其他制造费用其他制造费用主要为制造成本中除材料燃料动力人工折旧摊销以外部分，按固定资产原值计算。其他管理费用其他管理费用是指管理费用中除管理人员工资福利以外部分，包括差旅费交通费办公费用工会经费职工养老保险费医疗保险费失业保险费等，按工资及福利测算。其他营业费用其他营业费用是指营业费用中除销售人员工资福利以外部分，主要用于产品宣传及运输等费用，按营业收入测算。折旧费固定资产折旧费按直线法残值率测算。折旧年限建筑物年机器设备年。无形及递延资产摊销费土地使用权无形资产及递延资产摊销费从项目投产年开始，分别按年年等额摊销测算。利息支出固定资产长期贷款还款期内应付利息以及流动资金短期贷款应付利息计入当期利息支出。总成本费用预计本项目在摊销完其他资产后正常生产年份不含税总成本费用为万元，见附表。固定资产折旧费测算见附表，无形及其他资产摊销费测算见附表。总成本构成根据财务分析和可行性研究需要，总成本费用按其性态可划分为固定成本及变动成本按项目评价则采用经营成本。固定成本固定成本是指在定生产规模限度内，不随产量等其他因素变化而变化费用。具体包括工资及福利费折旧费修理费摊销费利息支出其他费用等，预计本项目正常生产年份固定成本为万元。变动成本变动成本是指随产量等其他因素变化而变化费用，包括直接材料成本营业费用等，预计本项目正常生产年份变动成本为万元。经营成本按项目评价原则，经营成本是从经济分析角度，将其从总成本费用分离出来部分成本，其计算表达式为经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出预计本项目正常生产年份经营成本为万元。利润测算损益测算见附表,从附表中可以看出，本项目正常生产年份销售收入为万元，减去总成本费用万元，销售税金及附加万元后，利润总额为万元。各年实现利润按交纳所得税，预计正常经营年份所得税后利润为万元。项目清偿能力分析贷款偿还能力测算本项目计划向银行申请长期借款万元，计划从第年开始，分年等额还本付息，每年还本付息万元，用于偿还借款资金来源为本项目还款期内各年税前利润及计提应付利息本项目新增固定资产折旧费无形及其他资产摊销费偿债能力分析偿债能力分析主要指标为偿债备付率和利息备付率利息备付率税息前利润材料价格是较为敏感因素，其提高临界点约为。因本项目产品销售价格与主要原材料价格变化趋势有相当致性，产品销售价格下降原因主要是由于主要原材料价格下降，反之亦是如此。两种价格变化对项目影响在相当程度上可以抵消，因此本项目面临价格风险不会很大。项目效益指标对生产负荷变化也有定敏感性，需不断开拓市场，保持较高负荷率，以提高市场竞争能力。建设投资变化对项目效益指标影响相对最小。十九结论与建议结论武汉艾瑞生物柴油有限公司为了增强企业市场竞争能力，满足日益增长市场要求，实施生物柴油产业化示范工程项目，符合国家产业发展规划要求，对促进地方经济和企业发展具有积极意义。经分析，产品市场前景广阔，通过努力开拓，本项目产品市场是有保证。本项