苗木发展迅猛，全县已有花卉苗木面积多亩，为项目实施提供了丰富资源。市场优势省在全省开展创建花园城市园林城市活动和大四小造林绿化工程，市场前景良好。涌现了阳团云庄岭背等批百亩苗木村。杉木湿地松泡桐等速生用材树种和杜英香樟等高档绿化树种销售周边各省，已经形成了定市场知名度。县有支长期经营花卉苗木业务经纪人队伍，销售渠道广阔，信息灵通。项目名优花卉实行标准化种植，科学化管理，品种丰富，质量优异。产品市场前景良好。科技优势项目实施单位长期从事名优花卉种苗繁育科研生产，拥有雄厚科技力量。是技术人才有优势公司现有技术员工多人，其中高中级工程师人二是科学管理有优势公司建立了现代企业管理制度，实现公司基地农户利益连接机制，有整套科学管理方法三是栽培技术有优势公司从事生产经营名优花卉种苗繁育多年，拥有整套先进花卉种苗繁育，特别是名优花卉种苗繁育栽培技术。基础设施条件项目区地理条件优越，基础设施完善，交通便利。京九铁路在项目区内里程公里，在金川镇城南公里设有三级客站。赣江河道常年可航行吨级货轮，洪水期间可通行吨级货轮。项目区内现有公路条，总里程公里。随着县城赣江大桥及其赣粤高速公里连接线工程和至抚州乐安公路建成通车，使项目区交通网络更大。水力电力充足，境内有华东大电网输变电站座，可保证全镇工农业生产和生活用电。邮电通讯已形成了以程控数字化光缆传输移动电话为主现代化通讯网络。主要障碍因素及解决方案本项目准备充分，论证全面，数据准确项目单位是专门从事名优花卉种苗繁育科研生产企业，技术力量雄厚，管理方法科学，县自然条件优越，本项目实施不存在障碍问题。第四章市场分析与销售方案市场分析项目产品市场供求现状及前景分析我国加入后，全球经济体化，我国劳动生产率低下粮棉油等农业产业处于劣势，而技术型花卉苗木等产业，由于国内劳动力资源低廉，国内市场广阔，在国际市场竞争中具有较强竞争力。同时，随着人们生活水平提高，居住条件改善，园林城市建设步伐加快，环保意识增强，给园林苗木产业带来了无限生机。近年来，我国花卉苗木业发展迅速。据统计，全国花卉苗木企业已达万多家，建立各种信息网站多家。年全国育苗面积达多万亩，年产花卉苗木亿株，优质花卉苗木产品供不应求。随着城市化进程加快，绿化苗木市场需求加大，本省绿化苗木大部分都只能从湖南浙江等周边省份调运。年下半年，省在全省开展创建花园城市园林城市活动，年月，又提出在全省开展造林绿化大四小工程。吴新雄省长在动员大会上指出，要突出抓好设区市中心城区县城乡镇政府所在地造林绿化。推进城镇化建设，不仅要在空间上把城镇做大，更重要是在内涵上把城镇做强做优做美资源，对确保林业重点工程建设质量和进度，推进林业五大战略性转变有着重大意义。县林业用地面积占国土面积，这决定了林业在县国民经济发展中重要地位。长期以来，城市绿化树种较为单，不能满足城市人们美化环境需要。项目建成后，将为我县及周边地区提供大量名优花卉，满足林业建设和城镇园林绿化需求。第三章建设条件项目区概况建设地点选择名优花卉种苗繁育基地须按照高标准高质量高科技高效益建设目标，因地制宜选择基地，合理布局名优花卉品种。本项目实施地选址市县金川镇，项目区位于东经，北纬，地处省中部赣江中游，东邻乐安，南连永丰峡江，西接新余，北界樟树丰城。金川镇现为县人民政府所在地，全县政治经济文化交通中心。项目区总人口近万，其中城镇人口万农业人口万其中农村劳动力万人，占农业总人口。县境内有条河流，流域面积平方公里。地理位臵优越，南距市公里，北距省会南昌市公里交通便利，京九铁路国道赣江水道呈川字型纵贯县境南北，赣粤高速穿境而过。项目区土壤为红壤土，土壤肥沃，质地良好，适宜名优花卉生长。森林覆盖率高，水土保持良好。土地为租赁，基地总占地面积亩。自然条件项目区自然资源丰富，有小二型以上水库座，有林地面积万亩，活立木蓄积量万立方米，珍贵树种有银杏水杉罗汉松等。项目区地处中亚热带湿润季风气候区，气候温和，雨量充沛，水源丰富，河流水库密布，阳光充足，四季分明。年平均气温，年平均降水量，年平均无霜期天，平均相对湿度为。年平均日照小时，年日照百分率为。沂江河湄湘河溧江河贯穿项目区,年均水资源总量为亿立方米,赣江过境流量年平均亿立方米。社会经济状况项目区辖镇个行政村个居委会。总人口万，其中城镇人口万农业人口万，分别占总人口和。县紧紧围绕增强发展后劲提升综合实力，大力实施项目带动战略，以项目建设为总抓手，积极向上争项目，向外引项目，向内上项目，扎实地实施了批重点项目建设，加速了工业化城镇化农业现代化进程，为经济社会持续发展提供了强力支撑，国民经济快速发展。年实现亿元，完成财政总收入亿元。近年来，县将名优花卉种苗繁育作为重点发展主导产业之，县林业部门定期举办技术培训班，发放花卉苗木技术管理手册，技术人员深入田间地头到各苗圃指导苗农进总论项目单位基本情况概况项目单位名称省青苹园林艺术有限公司所有制性质民营企业发展历程公司成立于年月。注册资金伍佰万元，固定资产万元。公司拥有员工人,其中高级技术人员人。元天计算，折资万元以物抵资折算为万元。项目效益经济效益项目实施后，名优花卉种苗繁育基地可达亩。从第三年开始，平均每年可出售流苏相思大腺相思多花相思共株，每株元,销售收入万元出售香樟株，每株元，销售收入万元出售桂花株，每株元，销售收入万元出售原生茶花株，每株元，销售收入万元出售嫁接茶花株，每株元，销售收入万元出售广玉兰株，每株元，销售收入万元。全年销售收入可达万元。生态效益项目是花卉种苗繁育，从项目形成就开始产生生态功能。它将改善和促进当地生态环境，同时对改善大气环境也起到定促进作用。项目实施后将有效地改善城市生态和人居环境。社会效益公司与农户签定种植合同，在公司统规划和技术指导下，农户承包基地内花卉种苗繁育，花卉苗木培育到规定要求后，由公司进行统销售。直接与公司签定种苗繁育合同农户有户。由名优花卉产业带动相关产业发展如化肥农药农机等需求，可间接带动户农户。可行性研究报告编制依据本报告编制依据是国家农业综合开发办公室印发年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南国农办号国家农业综合开发办公室印发关于年产业化经营种植养殖基础项目实行财政补贴意见国农办号国家农业综合开发办公室印发年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国农办号省年农业综合开发产业化经营项目摘要财政部印发国家农业综合开发资金和项目管理办法年财政部印发农业综合开发资金若干投入比例规定财发号省人民政府省国民经济和社会发展第十个五年规划纲要年。综合评价公司拥有成熟种苗繁育技术及科学管理和技术人才，项目管理和技术力量有保障项目产品市场前景良好。省提出要在全省开展创建花园城市园林城市活动，年又在全省实施造林绿化大四小工程，为苗木销售提供了广阔市场空间社会经济和生态效益明显。项目实施后从第三年开始，平均每年可产名优花卉万株，年销售收入可达万元。生产期内年平均利润总额万元，平均销售利润率。该公司直接与户农户签订了花木种植协议，预计项目区农户年均纯增收万元。另外该公司通过县花木产业专业合作社组织，间接带动农户户加入花木种植行业，极大提高了农户经济效益。项目建成后能有效改善城市生态和人居环境。综上所述，本项目从技术前景效益及环境等角度进行综合评价，项目建设切实可行。第二章背景及必要性项目建设背景中国历史悠久，花文化源远流长，是世界上花卉植物种类和资源最丰富国家之,被誉称为世界园林之母。从九十年代中期以后，我省花卉消费市场已进入个产品种类多元化，产品质量逐步趋向高中档化消费领域扩大化产品价格合理化时期。面对这种情况，传统品种结构和低水平低质量产品已不能完全适应市场需求。国家农业综合开发项目和资金管理办法指出，产业化经营项目要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展整体规划，具有资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进农村经济结构调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收要求。随着城市化进程加快，年下半年，在全省开展创建花园城市园林城市活动。省建设厅要求各级建设规划房管城管行政主管部门要加快城郊公园生，努力建设成经济文明与生态文明精神文明高度和谐统组团式山水城园林城生态城现代文明城。要结合造林绿化大四小工程，将森林引入城镇，将花园建在街头，努力形成富有生机和活力城镇并保证这笔资金及时足额到位，专款专用。第九章财务评价财务评价依据国家计委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数年企业会计制度年及国家有关政策规定进行。项目主要投入产出物价格以年项目单位执行价格为依据，并考虑未来价格变动趋势。本项目属农业项目，根据现行税法规定，免交纳增值税城市建设维护税教育附加费。企业所得税率。项目计算期年。贴现率取。本项目为名优花卉种苗繁育，生产周期般为年，为便于计算，本项目将名优花卉购苗成本及销售收入按生产周期平均计算。销售营业收入销售营业税金和附加估算销售营业收入本项目为名优花卉种苗繁育。共繁育流苏相思亩大腺相思亩多花相思亩香樟亩桂花亩原生茶花亩，以上品种每亩均为株嫁接茶花亩，每亩株广玉兰亩，每亩株。按生产周期从第三年开始，平均每年可出售流苏相思大腺相思多花相思共株，每株元,销售收入万元出售香樟株，每株元，销售收入万元出售桂花株，每株元，销售收入万元出售原生茶花株，每株元，销售收入万元出售嫁接茶花株，每株元，销售收入万元出售广玉兰株，每株元，销售收入万元。全年累计销售总收入可达万元。详见附表销售收入销售税金及附加和增值税估算销售营业税金及附加本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征增值税城建税教育费附加。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。种苗单价按现行市场价格估算，其中流苏相思大腺相思多花相思苗元株香樟苗元株，香樟苗元株桂花苗元株原生茶花苗元株嫁接茶花苗元株广玉兰元株。化肥按每市斤元，每亩用量市斤估算农药按每市斤元，每亩用量市斤估算。灌溉用水来自自备水塘和灌溉水井，燃料动力只计算用电成本，不计算水费，电按元度计算，每亩平均用电度。产品生产成本工资福利，固定员工按人每月元临时雇工按每工日元估算，每亩需工日。经估算，本项目三种产品流苏相思大腺相思多花相思生产成本为元亩香樟生产成本为元亩香樟生产成本为元亩桂花生产成本为元亩，原生茶花生产成本为元亩嫁接茶花生产成本为元亩广玉兰生产成本为元亩。详见附表单位产品生产成本估算表项目总成本估算外购原辅材料外购燃料动力是按现行市场价格及各产品年耗用量进行估算，年外购原辅材料万元。工资及福利是固定员工每人每月元新增固定员工人，生