操作时间小时天三主要原辅材料用量三氯乙烯四氯乙烯无水氟化氢包装物钢瓶个四燃料动力供应新鲜水电蒸汽五运输量其中运入量运出量五定员人其中生产技术人员人非生产技术人员人六总占地面积约合亩其中建构筑物占地面积七总建筑面积八投资强度万元公顷建设投资九工程项目总投资评价用万元建设投资铺底流动资金建设期利息建设投资万元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元十销售收入万元正常年份十二成本和费用总成本费用万元平均值经营成本万元平均值十三利润总额万元平均值十四增值税和销售税金及附加万元正常年份十五利税总额万元平均值十六所得税万元平均值十七财务分析盈利能力指标总投资收益率平均值资本金内部收益率资本金利润率全员劳动生产率万元人•年投资回收期含建设期年所得税前所得税后项目财务内部收益率所得税前所得税后项目财务净现值万元所得税前所得税后盈亏平衡点资产负债率流动比率速动比率十八贷款偿还期年含建设期十九环保投资万元占建设投资二十消防投资万元占建设投资第二章市场分析产品用途四氟乙烷制冷剂，别名四氟乙烷，商品名称有等，中文名称四氟乙烷，英文名称化学名,四氟乙烷，分子式。由于属于类物质非物质因此完全不破坏臭氧层，是当前世界绝大多数国家认可并推荐使用环保制冷剂，也是目前主流环保制冷剂，广泛用于新制冷空调设备上初装和维修过程中再添加。作为使用最广泛中低温环保制冷剂，由于良好综合性能，使其成为种非常有效和安全替代品，主要应用于在使用氟利昂为万元。全厂定员为人，工资及福利按每人每年四氯乙烯为原料。建设四氟乙烷五氟乙烷项目，延伸产业链，符合国家产业政策及地区发展规划。项目建成后可解决部分当地人口就业，对促进国家及地区经济发展具有重要意义。本项目采用工艺技术设备先进。原料路线选择符合我国国情，是具有大力推广并极具竞争生产技术。产品质量好，产品销路畅通，由于原料及供电价格低，因此，产品生产成本较低，具有较强市场竞争力。公用工程设施配套合理，能满足工程要求，环保节能设施完善。原料来源可靠，交通运输便利，供水供电供汽有保障，具备建厂条件。环境保护劳动安全职业卫生消防抗震等设计严格执行国家和当地有关法规标准和规范。投资及经济效益本可研针四氟乙烷五氟乙烷项目项目进行投资估算及进行财务评价。项目总投资为万元，其中建设投资为万元，建设期利息为万元，铺底流动资金为万元。建设投资构成建筑工程费万元，占建设投资设备购置费万元，占建设投资安装工程费万元，占建设投资其他费用万元，占建设投资。项目投产后，正常年份销售收入为万元。增值税和销售税金及附加为万元。整个运营期平均税后利润总额为万元，总投资收益率资本净利润率项目财务内部收益率为税后，税前，均高于行业基准收益率。财务净现值税后万元，税前万元，均大于零，动态指标说明项目在财务上讲是可行。投资回收期税后年，税前年均含建设期，说明企业投资能按时收回。总论概述项目名称主办单位名称企业性质及法人项目名称内蒙古三联化工股份有限公司四氟乙烷五氟乙烷新建项目承办单位内蒙古三联化工股份有限公司法人代表裴登泰建设地址内蒙古金山经济开发区承办单位概况内蒙古三联化工股份有限公司是家以聚氯乙烯电石烧碱三氯乙烯等为支，如实提出建设性意见和建议。选用工艺设备自控方案要先进可靠成熟三废排放少，做到低能耗低污染低成本。研究工作范围及重点本报告对内蒙古三联化工股份有限公司四氟乙烷五氟乙烷新建项目进行可行性研究。提出项目建设必要性，对市场需求进行分析预测对产品工艺方案工程技术方案和设备方案进行论证对物料供应和公用设施及水电汽供应进行论证制定项目建设实施进度计划对项目投资进行估算，并对项目进行经济效益分析为项目决策提供依据。主要研究内容如下市场需求预测与建设规模产品方案论证原辅材料供应可靠性分析技术方案确定对环境影响分析劳动保护与安全卫生包括消防企业组织与劳动定员工程进度实施计划建议节能措施投资估算及经济效益分析。项目建设背景和必要性项目建设背景随着社会经济发展，人民生活水平日益提高，以及近年来世界范围夏季持续高温，各种空调电器需求量也逐年上升，对制冷剂需求量也不断增加。传统制冷剂氯氟烷在世纪年代被发现能消耗地球臭氧层，使臭氧层变薄甚至产生空洞，从而导致地球表面太阳光紫外线辐射量增加，引起人类白内障皮肤癌免疫系统失调等疾病发病率增加，农作物减产，影响海洋生物生长，破坏海洋生物链同时还是产生温室效应重要物质之。鉴于对大气臭氧层严重危害，国际社会召开了系列国际会议，形成了系列措施来保护人类赖于生存臭氧层并提出了部分禁用时间表，保护臭氧层已成为项全球性紧迫任务。根据关于消耗臭氧层物质蒙特利尔议定书规定，发达国家将于年以前全部淘汰类物质，目前该进程有加快趋势。而包括中国在内发展中国家将于年生产与消费冻结在年水平上，最终于年以前全部淘汰类物质。中国主要为，目前大量地被作为家用空调制冷剂而应用，其臭氧层破坏指数为而和等混合工质臭氧层破坏指数为，是目前比较理想替代物，现已逐步应用于家用空调商用空调等领域，且发展速度较快。氟利昂类产品，对臭氧层具有极大破坏作用，是因为其含有氟元素如,中由于氢元素存在，大大减弱了对臭氧层破坏作用如，但因仍含有少量氟，还不为零。淘汰对新型绿色替代物研究开发提出了新机遇和挑战因此，不含氢氟烃类产品应运而生。五氟乙烷因其化学性能稳定无毒不可燃有适合临界点和元计，年工资及福利费为万元。福利费按工资总额计取修理费按建设投资静态计取。④其它费用按国家同类行业企业平均标准计取。销售费用按国家同类行业企业平均标准计取。财务评价主要计算报表分析财务现金流量表是以全部投资均为自有资金作为计算基础。以反映项目计算期内各年现金收支。损益表用以计算项目在计算期内各年利润额，本项目平均利润总额为万元，公积金按计取。资金来源与运用表本项目投产第年即有盈余，到项目期末，累计盈余资金为万元。资产负债表本项目投产后资产负债率最高为，流动比率最低，速动比率最低为。财务盈利能力分析静态指标总投资收益率平均税息前利润总投资资本净利润率净利润资本金投资回收期税后年，税前年含建设期说明企业投资能按时收回。动态指标财务内部收益率税后，税前，均高于行业基准收益率，说明在财务上讲是可行。财务净现值税后万元，税前万元。均大于零。不确定性分析盈亏平衡分析本项目正常年份销售收入为万元，总成本费用为万元，其中固定成本费用为万元。以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，即当生产能力达到设计能力时企业可保本，风险较小。盈亏平衡表敏感性分析敏感性分析表序号不确定因素变化因素内部收益率敏感度系数临界点临界值基本方案销售收入原料费用建设投资销售收入总成本固定成本平衡点敏感性分析图因数变化值内部收益率产品价格原料价格建设投资基本方案基准收益率由敏感性分析看出，建设投资影响相对较小，产品价格变化对项目盈利影响最大，原料价格次之，由于本项目产品市场价格稳定，市场需求量不断增加。因此，虽然产品价格是较为敏感因素，但该项目产品价格风险并不是很大。同时项目产品和原材料关联度较大，原材料涨价会同时带动产品价格上涨，因而会相对减少风险，说明本项目具有定抗风险能力。评价结论根据指标计算，本项目投产后各项指标均高于基准指标，其税后财务内部收益率为，大于财务基准收益率财务净现值为万元，大于零投资回收期为年含建设期，小于基准投资回收期，说明投资能按时收回。从不确定性分析看，项目具有定抗风险能力，因此本项目在财务上是可行。销售收入销售税金及附加和增值税估算表表单位万元序号项目合计计算期销售收入四氟乙烷单价万元吨销售量吨五氟乙烷单价万元吨销售量吨工业盐酸工业级单价元吨销售量吨销项税额增值资借款流动资金借款现金流出利息支出偿还债务本金净现金流量累计资金盈余经营活动净现金流量资产负债表表单位万元序号项目计算期资产流动资产总额应收帐款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额应付帐款流动资金借款长期借款负债小计所有者权益资本金资本公积金累计盈余公积金累计未分配利润计算指标资产负债率流动比率速动比率代物研究开发提出了新机遇和挑战因此，不含氢氟烃类产品应运而生。五氟乙烷因其化学性能稳定无毒不可燃有适合临界点和沸点，以及相对低凝固点，在氢氟烷类产品中性能优异，更因其粘度低表面张力低热导性高而具有高效节能性能。是等混合工质有效成分，广泛应用于空调冰箱汽车空调冷藏工业制冷设备及灭火剂等领域，在众多替代剂中前景较好，发展较快，是种新型高效绿色制冷剂。项目建设必要性符合国家产业政策和地区发展规划中共中央总书记胡锦涛同志在党十七大报告中指出坚持节约资源和保护环境基本国策，关系人民群众切身利益和中华民族生存发展。必须把建设资源节约型环境友好型社会放在工业化现代化发展战略突出位置，落实到每个单位和每个家庭。要完善有利于节约能源资源和保护生态环境法律和政策，加快形成可持续发展体制机制。落实节能减排工作责任制。开发和推广节约替代循环利用和治理污染第章总论概述项目名称主办单位名称企业性质及法人项目名称内蒙古三联化工股份有限公司四氟乙烷五氟乙烷新建项目承办单位内蒙古三联化工股份有限公司法人代表裴登泰建设地址内蒙古金山经济开发区承办单位概况内蒙古三联化工股份有限公司是家以聚氯乙烯电石烧碱三氯乙烯等为支柱产品化工企业。三联化工前身呼和浩特市化工厂，为国家第二个五年计划重点建设单位，是自治区最早建立家综合性化工企业。四十多年来，几经坎坷，几经拼搏，三联化工在改革大潮中脱颖而出。特别是年以来，公司坚持以市场为导向，以质量为生命，以安全生产为保证，以环境保护为己任，以节能降耗为措施，靠改革和发展使企业连年保持盈利，基础化工产品规模越做越大，产业链不断延伸，精细化工产品迅速发展，迅速跃入全国氯碱工业净值损益和利润分配表表单位万元序号项目合计计算期销售收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额应纳税所得额所得税税后利润提取法定盈余公积金提取公益金可供分配利润应付利润未分配利润累计未分配利润累计盈余公积金息税前利润计算指标投资利润率投资利税率资本金净利润率总投资收益率资本金财务现金流量表表单位万元序号项目合计计算期现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出项目资本金借款本息偿还经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量计算指标资本金收益率资本金财务净现值项目财务现金流量表表单位万元序号项目合计计算期现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加增值税所得税前净现金流量税前累计净现金流量调整所得税所得税后净现金流量税后累计净现金流量计算指标税前税后项目财务内部收