间，志丹县各农家乐接待游客总量超过万人次，经营收入总额约万元，其中营业收入超过万元有家。志丹农家乐不仅收获了个名副其实黄金周，也实现了社会效益大丰收，为建设社会主义新农村做出了积极贡献。红色旅游再创佳绩。今年志丹县继续抢抓国家大力发展红色旅游机遇，进步加大对红色旅游资金投入和市场营销力度，红色旅游仍是五黄金周期间大亮点。以刘志丹烈士陵园志丹保卫战等为代表批红色经典旅游区点成为人们出游首选地。它不仅是团队旅游行程安排中主要景点之，还逐渐成为了自驾游自助游客青睐目地。尽管五期间游客量大增，但由于各红色旅游区点节前准备充分工作到位活动精彩纷呈服务周到细致，营造了优美舒适游览环境，因而整个黄金周期间市场秩序井然，受到游客致好评。市场定位项目市场区域定位根据以上市场分析，我们得知目前整个旅游市场发展趋势为整个市场趋势已经由观光旅游转向休闲旅游，目前陕西省休闲旅游正如日中天，竞争十分激烈。而沿海地区已由休闲旅游逐步向主题旅游发展，整个市场趋势也逐步向主体旅游靠近。根据目前志丹县市场情况及项目地实际情况，我们可确定志丹县宏翔黄土情饮食文化休闲中心功能设定是以休闲娱乐为主，饮食为辅。发展设定是由休闲旅游向主题旅游发展，形成个完善旅游度假功能区，满足各阶层需要。项目目标客户群体定位根据项目地理位置可知，项目主要面对是志丹县吴起县等客户群体。根据项目规划和功能设定，项目目标客户群体细分主要分以下几个部分高消费群体主要指社会层次较高消费群体，年收入在万元以上。该类客户消费层次较高，由于平时工作比较辛苦，因此也追求较高层次消费享受。中等消费群体主要指月收入在元左右客户群体，该类客户群体，拥有较稳定工作环境和收入，其中大部分还拥有自家车，般都会选择携带全家或者好友自驾旅行。年轻消费群体由于该项目拥有贩量式将会吸引大量追求个性飞扬年轻消费者。虽然这部分客户收入并不高，但是其消费能力也不可小瞧，同时他们也是项目宣传造势最好媒介。第三章建设规模和主要建设内容建设规模本项目总投资万元，志丹县宏翔黄土情饮食文化休闲中心拥有豪华套房，商务套房，标准房级关键期，国民经济结构转型升级必将推动旅游产业转型升级，旅游产业必将随着跟全局大局样进入转型周期，十二五期间旅游在发展战略上更加注重统筹国内国际两种资源，在发展目标上更加注重发挥旅游产业综合布局，在发展方式上更加注重走内涵式发展道路。以后旅游业更加注重内涵式发展，更加注重市场，注重市场配置资源作用。各个地区，各个行业或者旅游业各个旅行社酒店景区，他们更加注重市场在发展中基础性作用。在要素投入上更多依靠资本和技术推进产业发展，在发展道路上更加注重城乡统筹发展，从而推动旅游业更好更快发展。志丹县旅游发展趋势主题细分越玩越专最近，世界知名营销研究公司调查表明，大多数人对旅游体验中所期望依次是学习成长自由愉悦好玩。目前志丹旅游正处于观光休闲游到主题游过渡阶段，主题游更适合二次前往目地游客，更贴合人们在体验中对学习成长渴望。其实早在几年前，延安就走在全国前面，最早关注红色旅游，只是近几年旅行社之间白热化价格战，让大家把更多关注放在了价格上面，反而忽视了线路内涵。目前国内主题旅游大部分是在传统线路上穿插两个主题，而在旅游发展成熟国家，主题旅游市场已经非常细化，除了综合性旅行社，还有许多专业旅行社。如生态休闲旅游农家乐游等。深度旅游开始兴起大家对度假这个词听着并不陌生，但实际上，目前我国旅游市场仍然是以观光旅游为主，度假旅游作为种高端旅游方式只是被高收入人群所呼唤。年我国度假市场将首先在广东启动。上车睡觉，下车拍照鸭子团正在被旅游先行者唾弃。驴友自助旅游是种方式而优游族度假充电则是另种方式。找个地方住几天，修复被都市化生活创伤了身心，可以干点什么，也可以什么也不干，行程自由总论项目概况项目名称志丹县宏翔科技饮食文化休闲娱乐有限公司黄土情饮食文化休闲中心建设项目项目的承办单位志丹县宏翔科技饮食文化休闲娱乐有限公司法人代表刘生海编制依据闲中心秉承健康时尚安全服务经营理念，获得了周过广大市民喜爱。饮食文化休闲是个贴心娱乐场所，人们在工作之余欢唱番，无疑是种畅快放松减压方式。在尽情歌唱欢乐过程中让他们享受到健康安全热情周到服务，缓解来自工作和生活中压力，释放埋藏已久激情，从而进步丰富居民文化娱乐生活。项目建设可行性志丹县经过九十年代后期和二十世纪初石油工业快速发展，已具有良好政治环境和经济实力，发展足迹早已向农村深度挺进，对广大村镇开发和建设是大势所趋，也是发展必然。随着志丹经济良好发展，其经济实力日益增强，人民生活水平得到了很大提高。志丹市民已不再只满足物质生活上富足，更多人需要高质量生活，向往去放松休闲贴近自然感受自然。怡神潭生态旅游度假村所拥有自然资源和即将打造特色游乐项目正好切合了都市人这种需求。项目拟建地点项目建设地位于志丹县东武沟北下队，距志丹县高级中学约公里，与筹建中延吴高速公里入口相对，省道从其右侧通过，交通便利，地理环境优越。项目预期目标本项目总投资万元，志丹县宏翔黄土情饮食文化休闲中心拥有豪华套房，商务套房，标准房间，配套建设配套休闲娱乐设施等，项目建成后年接待旅客万多人，利润总额万元。主要技术经济指标单位万元序号项目名称数据项目总投资其中计算注册资本总投资建设投资建设期利息流动资金其中铺底流动资金资金筹措项目资本金其中注册资本项目债务资金其中与注册资本匹配资金其他资金年均营业收入年均总成本费用年均营业税金及附加年均增值税年均息税前利润年均利润总额年均所得税年均净利润总投资收益率投资利税率项目资本金净利润率贷款偿还期平均利息备付率平均偿债备付率项目投资税前指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年项目投资税后指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年资本金内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率销售价格问题与建议项目区基础设施薄弱落后也会对项目开展产生了系列影响项目运营期市场促销,营销宣传如开展不当,游客量难以提高,直接影响到项目经济效益,制约了项目自身发展建议项目运营可利用西部大开发天时,志丹县丰富旅游资源地利,以及县政府大力发展旅游产业人和,进行志丹县宏翔黄土情饮食文化休闲中心基础设施建设,既促进项目区自身发展,又符合国家产业政策,符合西部大开发战略,符合志丹县旅游文化带规划,又促进当地社会,经济,文化发展,丰富群众文化活,具有良好经济效益和社会效益。第二章市场预测国内市场发展趋势当前我国旅游业正处于大众化发展阶段。这，配套建设餐饮中心入，第年，即万元第二年，即万元第三年，即万元。项目总投资与资金筹措项目总投资项目总投资项目建设投资项目流动资金万元万元万元资金使用计划与筹措本项目总投资万元,按如下方法筹集建设单位自筹资金万元，占项目总投资，申请政府扶持资金万元，占项目总投资。第十三章财务评价财务评价依据国家发改委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版,年中华人民共和国企业所得税暂行条例年建设单位提供有关数据和资料参加本项目研究其他专业提供数据和资料。项目建设期经营期计算期项目拟年建成,经营期年,计算期年。成本估算直接材料费用估算客房日常支出按该项营业收入估算，合计为万元餐饮服务直接成本按该项营业收入估算，合计为万元燃料动力购买费用。序号购买项目单位单价元数量合计万元煤吨电度合计人员工资及福利费本项目按总人数人测算，年工资按元计算，则工资估算总额为万元。福利费占工资总额，从管理费中提取。折旧费摊销费和修理费形成固定资产费用包括建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其他费用。以上各项形成固定资产万元。折旧按直线折旧法计提折旧，项目计算期为年，建设期年，生产期为年。房屋建筑物原值万元,房屋建筑物折旧年限为年,残值率为,即万元，每年折旧费为万元。机器设备原值万元。折旧年限为年，机器设备残值率，残值为万元。年折旧费万元。摊销费项目形成无形资产万元，无形资产按年摊销，形成递延资产费用生产职工培训费万元，递延资产按年摊销。递延资产万元万元。形成无形资产万元，无形资产按年摊销，万元万元。其他管理费用不含折旧摊销费用，每年计提万元。④年均总成本费用包括外购原料费外购燃料动力费工资及福利费折旧费修理费摊销费其他费用之和。可变成本和固定成本可变成本外购原材料费外购燃料动力费固定成本工资福利费修理费折旧费摊销费其他费用经营成本经营成本总成本折旧费摊销费营业收入及税金估算营业收入项目投产后正常年份客房入住人，每人费用按元计算，正常年份可实现营业收入万元正常年份餐饮收入按入住客人每天花费元计算，正常年份可实现餐饮收入万元。营业税金及附加本项目正常年份营业税为万元。城市维护建设费以营业税为基数,税率为城市维护建设费万元教育费附加以营业税为基数,税率为教育费附加万元经估算正常年营业税金附加为万元，其中营业税为万元，附加费为万元。财务盈利能力分析财务盈利能力分析目是考察项目在项目计算期内所能取得利益大小，经计算,本项目各项财务评价指标如下年平均营业收入万元级政府重点支持。本项目建筑方案工程方案设备方案和环境保护方案可行，布局合理，投资规模适中。项目法人刘生海先生年被陕西省个体劳动协会评为陕西省优秀企业家年被共青团延安市委评为第十二届延安市十大杰出青年。是名成功企业家，对本项目有较强驾驭能力，这是本项目成功实施保证。财务评价表明，本项目经济效益较好，财务风险较小。本项目实施将为承办单位带来可观经济效益，为当地旅游业增添新亮点。综上所述，本项目是可行。建议志丹县宏翔科技饮食文化休闲娱乐有限公司为实施本项目做了大量准备工作，自筹资金已到位，融资方案可行，本项目已具备实施条件，建议政府主管部门和金融机构给予支持。本项目竣工运营后关键在于管理，建议委托知名休闲娱乐管理集团管理，以取得预期效益。需求驱动。个不争事实，旅游成为国民重要生活方式。这些年来，无论是穷还是富裕，低端旅游还是高端旅游，均成为了广大国民重要生活方式。年中国人均出游率为次，其中城镇居民消费旅游占。国民旅游市场已成为规模极大基础极大潜力巨大市场。年国内旅游收入突破万亿元，国内旅游人次亿人次，总体来看市场上表现为稳步增长态势。从总体上来讲，从国民上来讲，作为市场主体低消费也是旅游市场重要特征。在这个阶段旅游市场呈现以观光和休闲度假为主增长态势。年，人均消费为元，农村居民消费是元，从年到年间人均旅游消费增幅。旅游业另个特征是外延式发展，数量增长，规模扩大，业内外普遍认为旅游业发展方式粗放，产业结构布局也不尽合理，结构性供求失衡矛盾突出，旅游产品单，景区建设品位不高，旅游资源开发很滞后，尤其是产业配合式发展方式存