1、种羊只，万元，改良设备万元，技术培训万元，科技资料万元。前期工作费万元。财政资金管理项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。严格按照农业综合开发财务会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪用。认真实行县级报帐制，严格按规定程序和手续办理报账。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数第三版财政部发布企业财务通则企业会议准则等相关文件以及国家有关法定规定和现行财税制度编制。综合分析和计算项目总投资定员生产成本利润及财务内部收益等技术经济数据和指标。本项目技术经济分析基础为工程投资估算及相关资料。本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含年投产期。建设期为年，本项目利用合作社社员现有基础母羊投入到项目中，从第年开始生产负荷为。税收政策按现行政策，对养殖业实行免税。基准收益率取。。

2、目总成本估算正常年份，该项目总成本费用为万元，其中固定成本为万元，可变成本万元以第二年为例。经营成本估算正常年份，项目经营成本为万元。详见附表。财务效益分析利润估算项目年均利润总额为万元。投资利润率利润总额总投资静态投资回收期年。财务内部收益率为财务净现值为万元。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点，其计算公式如下以下指标均为正常生产期内平均值年固定成本费用年销售收入年销售税金及附加年变动成本盈亏平衡时销售收入万元。第九章财务评价绘制盈亏平衡图，如下图所示。盈亏平衡图敏感性分析在固定资产投资产品售价经营成本等不确定因素变化情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。详见敏感性分析表。营业收入和成本万元生产能力利用率第九章财务评价敏感性分析表表序号敏感性因素变化率内部收益。

3、繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率高，其经济效益生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。本项目建成后将形成产供销体化完整产业链，成为带动方农民致富农村肉羊产业化基地。本项目实施后，科右中旗肉羊将逐步打造成为内蒙古乃至东北部有广泛影响和代表性优质农产品品牌。建议核准实施。第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目区社会经济状况科右中旗，全称科尔沁右翼中旗，地处内蒙古自治区东北部，大兴安岭南麓，是全区个边境旗县之，处于东经，北纬。南邻吉林西北和接壤，有国境线公里西面和相连。总面积万平方公里，占总面积，在全自治区也是地域大旗。全旗现辖镇，个苏木，城乡总人口万人。，这里水电路等基础设施较完善，代霍公路穿越全嘎查，乡村公路四通八达。程控电话移动通信覆盖全元。改良万元，平方米。设备投资万元。购桔杆粉碎机台。科技投资培训费万元。其中购。

4、序和手续办理报账。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数第三版财政部发布企业财务通则企业会议准则等相关文件以及国家有关法定规定和现行财税制度编制。综合分析和计算项目总投资定员生产成本利润及财务内部收益等技术经济数据和指标。本项目技术经济分析基础为工程投资估算及相关资料。本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含年投产期。建设期为年，本项目利用合作社社员现有基础母羊投入到项目中，从第年开始生产负荷为。税收政策按现行政策，对养殖业实行免税。基准收益率取。营业收入营业税金和附加估算营业收入本项目正常生产期内，年销售收入万元第年。详见附表。营业税金及附加本项目正常生产期内年销售营业税金及附加万元。第九章财务评价总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算正常年份，肉羊单位生产成本为元。项。

5、将促进当地种植业运输业商贸服务行业发展，为近千人提供就业机会。项目运营后，户均增收万元。本项目为科右中旗重点推出肉羊养殖示范项目，通过本项目示范作用，可带动科右中旗巴仁哲里木镇个养殖户进行标准化规模化生产，提高市场竞争力。同时可带动户开展饲草种植，户增加纯收入万元。制约因素及解决方案资金短缺是本项目存在最大问题。建设现代化肉羊养殖小区，需要较大资金投入，仅靠合作社自有资金无法开展项目建设。解决方案是将本项目列入年国家农业综合开发产业化经营项目，取得政府和相关部门指导和扶持，尽快批准项目可行性研究报告，争取国家扶持和地方政府，以解决项目实施中资金短缺问题。结论与建议本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，尤其是有利于对三农问题解决，是国家重点扶持产业之。本项目建设地点选择完全达到肉羊现代化养殖环境标准要求。本项目采用杂交。

6、营业收入营业税金和附加估算营业收入本项目正常生产期内，年销售收入万元第年。详见附表。营业税金及附加本项目正常生产期内年销售营业税金及附加万元。第九章财务评价总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算正常年份，肉羊单位生产成本为元。项目总成本估算正常年份，该项目总成本费用为万元，其中固定成本为万元，可变成本万元以第二年为例。经营成本估算正常年份，项目经营成本为万元。详见附表。财务效益分析利润估算项目年均利润总额为万元。投资利润率利润总额总投资静态投资回收期年。财务内部收益率为财务净现值为万元。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点，其计算公式如下以下指标均为正常生产期内平均值年固定成本费用年销售收入年销售税金及附加年变动成本盈亏平衡时销售收入万元。第九章财务评价绘制盈亏平衡图，如下图所。

7、率敏感度系数基本方案销售价格固定资产投资经营成本根据敏感性分析表绘制敏感性分析图详见敏感性分析图。敏感性分析图由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感因素，其第九章财务评价次是经营成本。财务评价结论通过对本项目财务计价结果分析，项目经济效益较高，投资回收期也是较短，财务净现值远远大于零。项目各项经济指标均高于同类企业效益水平，并且有定抗风险能力。该项目在财务上有定生存能力，经济效益好，项目建设可行。附录第力，产业化链条仍需进步完善。本项目以公司合作社基地农户为经营模式，推动肉羊养殖标准化规模化，对于提升科右中旗巴仁哲里木镇畜牧业发展水平，促进科右中旗巴仁哲里木镇农牧业产业结构调整以及经济社会发展具有重要作用。建设可行性该项目符合国家产业政策和行业区域发展规划要求。本项目是以专业合作社为发展平台，以肉羊加工企业为龙头带。

8、收农业增效对比分析项目达产后年存栏肉羊只，出栏肉羊只，可直接带动项目区户农牧民从事肉羊养殖，实现收入万元，人均收入元。而非项目区农牧民人均纯收入只有元，带动户开展饲草种植，户均增收万元，非项目区则无此项直接效益和间接效果。东与乡毗邻，西南和交界，西北和相邻，北与苏木接壤。牧场土地总面积万亩，耕地面积万亩，草牧场万亩。农作物以小麦玉米油菜为主，牲畜以牛羊猪为主。年，农牧民人均纯收入元。本行业及关联产业发展现状农业发展现状全旗有耕地万亩，占总面积。其中水田万亩，占耕地面积，平川地万亩，占耕地面积，坡耕地万亩，占耕地面积。人均占有耕地亩。年粮食播种面积公顷，全年粮食总产量吨，第二章背景及必要性其中玉米产量吨，小麦产量达吨。全旗农业总产值万元。畜牧业发展现状现有天然草场面积亩，占总土地面积，人均占有草场亩，草场中可饲用植物资源种。

9、动产业化项目，对当地经济发展，生态资源可持续利用将起到积极示范和推广作用。项目实施后，除可直接提高广大牧区人民经济收入外，还可带动畜牧运输能源商贸等相关产业发展，经济社会效益均十分显著。本项目建设地点选择完全达到肉羊现代化养殖环境标准要求。项目工艺合理，技术成熟，具有较强可操作性，设备立足国产，产品方案符合绿色食品无公害食品等全新消费观念，市场前景广阔。该项目从整个财务评价各项指标来看，投资利润率投资利税率财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有定市场变化能力和抗风险能力。所以项目在经济上是可行。风险评估本项目采用杂交繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率高，其经济效益生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。带动作用本项目以公司合作社基地农户为基本运作模式，建立肉羊养殖肉羊加工完整产业链，除可直接提供个就业岗位外，。

10、资源，达到过腹还田，过腹还肉目，形成良性循环。带动农户及农民增收效果分析本项目运行模式为公司合作社基地农牧户，项目达产后直接带动项目户户从事肉羊养殖，户均获利万元。项目实施将使农民由原来靠种植业养殖业多而小发展模式，过渡到种植业为养殖业服务肉羊养殖产业生产模式，在做大肉羊养殖产业同时，带动饲料工业发展，提高农产品转化和利润率，增加了农民增收渠道，家庭收入明显增加。带动就业分析项目直接安置就业人，年度工资总额万元。其中安排农村劳动力就业人，年均增收万元。项目达产后，可带动人就业，从事肉羊养殖，户饲草饲料户将从中受益，预计每个农户年增收万元。对比分析项目建设前后农民增收农业增效对比分析项目实施后，每个养殖户增加纯收入万元，将带动种植业养殖业快速发展，提高了农业生产效益。本项目建设前则无此项直接效益。附录项目区与非项目区农民增。

11、类繁多，品质良好，是发展畜牧业生产得天独厚优越条件。牧业年度，全旗家畜总头数达万头只口，全旗年末奶牛存栏数量头。年，全旗完成草原围栏建设万亩，草原补播万亩，人工种草面积万亩，种植饲料作物万亩，饲用灌木完成万亩，草地改良完成万亩退牧还草草原补播，打贮第章总论项目单位基本情况概况项目单位名称科尔沁右翼中旗巴仁哲里木镇哲里木嘎查所有制形式农村合作经济组织哲里木嘎查基本情况哲里木嘎查位于科右中旗北部巴仁哲里木镇辖区，由哲里木义和屯和白音塔拉等个艾里组成。与该镇哈旦阿拉索根德田和查干等个嘎查相邻。总土地面积平方公里，户人口劳动力人年度家畜存栏头只口，其中小畜只。天然草牧场面积亩，耕地面积亩，水浇地亩。哲里木嘎查属于半农半牧区，路电通信水源畅通。年粮食总产，人均纯收入元。财务状况年嘎查资产总额元，其中固定资产元，流动资产,元，净资产。

12、。盈亏平衡图敏感性分析在固定资产投资产品售价经营成本等不确定因素变化情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。详见敏感性分析表。营业收入和成本万元生产能力利用率第九章财务评价敏感性分析表表序号敏感性因素变化率内部收益率敏感度系数基本方案销售价格固定资产投资经营成本根据敏感性分析表绘制敏感性分析图详见敏感性分析图。敏感性分析图由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感因素，其第九章财务评价次是经营成本。财务评价结论通过对本项目财务计价结果分析，项目经济效益较高，投资回收期也是较短，财务净现值远远大于零。项目各项经济指标均高于同类企业效益水平，并且有定抗风险能力。该项目在财务上有定生存能力，经济效益好，项目建设可行。附录第得了定经济效益。在增加养殖户收入同时，提高市场竞争力。项目建成后，可以转化大量秸秆等农产品。

参考资料：

[1]（新增）3000只绒山羊养殖项目可行性分析计划建议书（留底）（第29页，发表于2022-06-24）

[2]（新增）3000只梅花鹿养殖项目可行性分析计划建议书（留底）（第84页，发表于2022-06-24）

[3]（新增）3000亩鲜食葡萄基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第67页，发表于2022-06-24）

[4]（新增）3000亩金刺梨种植项目可行性分析计划建议书（留底）（第17页，发表于2022-06-24）

[5]（新增）3000亩葛产业项目可行性分析计划建议书（留底）（第12页，发表于2022-06-24）

[6]（新增）3000亩绿色富硒核桃示范基地及生态观光庄园项目可行性分析计划建议书（留底）（第85页，发表于2022-06-24）

[7]（新增）3000亩红枣、核桃优良品种种植项目可行性分析计划建议书（留底）（第16页，发表于2022-06-24）

[8]（新增）3000亩石漠化治理中药材钩藤、吴茱萸种植项目可行性分析计划建议书（留底）（第23页，发表于2022-06-24）

[9]（新增）3000亩无公害蔬菜示范项目可行性分析计划建议书（留底）（第18页，发表于2022-06-24）

[10]（新增）3000亩无公害蔬菜生产示范基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第76页，发表于2022-06-24）

[11]（新增）3000亩无公害蔬菜基地项目可行性分析计划建议书报（留底）（第20页，发表于2022-06-24）

[12]（新增）3000亩无公害蔬菜基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第25页，发表于2022-06-24）

[13]（新增）3000亩无公害茶叶种植示范基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第30页，发表于2022-06-24）

[14]（新增）3000亩无公害茶叶种植示范基地建设项目可行性分析计划建议书（留底）（第15页，发表于2022-06-24）

[15]（新增）3000亩无公害水东芥菜生产示范基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第21页，发表于2022-06-24）

[16]（新增）3000亩土地收储开发项目可行性分析计划建议书（留底）（第27页，发表于2022-06-24）

[17]（新增）3000亩名优果基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第28页，发表于2022-06-24）

[18]（新增）3000亩出口型优质红提基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第13页，发表于2022-06-24）

[19]（新增）3000亩优质高效油茶林开发种植项目可行性分析计划建议书（留底）（第51页，发表于2022-06-24）

[20]（新增）3000亩优质茶叶示范种植基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第31页，发表于2022-06-24）