在三个年度内按建设进度进行投入，其中年投入，即万元年投入，即万元年投入，即万元。投资使用计划与资金筹措见表。项目资本金核算根据国发号文•国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度通知‣规定，计算资本金基数总投资为项目固定资产投资和铺底流动资金之和，该项目计算资本金基数总投资为万元，全部为企业自筹资金，符合国家有关资本金规定。投资效益分析评价依据财务评价假设条件投资资金与建设进度同步到位，工程建设按计划如期完成产品产量与销售量关系在预估时按考虑，即生产多少，销售多少，对于可能产生各种风险因素在敏感性分析中考虑项目基准年为年，评价数据采用以公司年财务数据为参考。财务评价基本依据本项目财务评价依据国家计委颁发•建设项目经济评价方法与参数‣第三版规定评价原则与评价方法进行，评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主企业提供有关财务会计资料。营业收入及税金测算营业收入测算营业收入测算中产品销售价格以企业现时销售价格为依据，售价中不含增值税。经测算，达产后全部项目年营业收入为万元，增量营业收入为万元。营业税金测算增值税采用扣税法计算，增值税税率为。营业税及城市建设维护费教育费附加按增值税额。经测算，全部项目营业税金及附加为万元，增值税额为万元增量营业税金及附加为万元，增值税额为万元。营业收入营业税金及附加和增值税估算表见表。成本费用测算总成本费用由生产成本和期间费用组成。生产成本测算生产成本由原材料及外购件燃料动力工资及福利费及制造费用组成。原材料及外购件燃料动力按企业提供年产品原辅材料及燃料动力费用资料进行测算。工资现有人员工资按公司年工资水平并考虑年增幅项目新增人员为人，在年工资按人均万元年进行测算。制造费用制造费用指为制造产品或提供劳务而发生各项间接费用，主要包括间接人工间接材料折旧费修理费及其他制造费用。制造费用参照公司年费用水平进行测算。期间费用估算期间费用由管理费用销售费用及财务费用用组成。管理费用管理费用是指企业行政管理部门为管理和组织经营活动所发生各项费用，主要包括行政管理人员工资及福利费办公费业务招待费行政管理部门固定资产折旧费以及其他管理费用。参照公司年费用水平，并考虑达产期后规模以及管理水平提高，达产后管理费用按销售收入进行估算。销售费用销售费用是指为销售产品而发生各项成本，主要包括广告费包装费运输费以及协调联络费。参照公司年费用水平进行测算。财务费用财务费用是指企业为筹集资金而发生各项费用，包括原有流动等国家出口多台水电机组，并正与白俄罗斯等国洽谈出口项目。企业发展需要目前国家加快推进大型水电装备发展进程思路非常明确，如何紧紧把握机遇是企业面临问题，水电设备制造有限公司是我国生产水力发电成套设备骨干企业之，是灯泡贯流机组主要供应商，公司已为国内个水电站生产余套机组，总装机容量达万千瓦及万余吨轧钢压机等重型机械产品。近年来国家加大了对水电站建设宏观调控力度，有序市场竞争正逐步淘汰那些无开发能力，技术水平低质量差企业，而公司有多年来积累厚重技术，经济底蕴，成熟市场份额，研发生产科技群体，较高产品认知度和声誉，但随着产量和效益逐年增加，公司现有加工场地，加工手段，加工能力等明显不足，已经远远不能适应当前市场快速发展需要，同时为了开拓更广泛市场，降低经营风险，公司迫切需要扩大产品领域，谋求更大发展。为此，天津市水电设备制造有限公司拟在现有厂区内新建座大型发电设备制造厂房，将公司现有设备最大加工能力为单机容量万千瓦转轮直径米水轮发电机组提高到不仅可加工单机容量万千瓦，转轮直径米水轮发电机组，还具备生产制造风力发电机组蓄能发电机组潮汐发电机组大贯流机组及泵组等产品能力。以实现把公司资产做实做强战略规划，使公司又快又好发展。最终实现成为中国最具竞争力水电设备制造商之目标。编制依据及研究范围编制依据国家关于项目可行性研究和机械工厂建设有关法令法规及技术规范。天津市水电设备制造有限公司提供企业目前基本情况及产品工艺公用设施和财务等资料。天津市水电设备制造有限公司与我院签订工程咨询合同。可行性研究范围本项目是围绕天津市水电设备制造有限公司在原工业园区内进行扩建改造可行性研究论述，其重点包括对产品市场竞争市场预测及产品发展趋势分析，对投资估算资金筹措和投资效益进行分析对产品关键零部件机械加工主机装配检测等工艺方案分析和设备选型对厂房建设规模结构形式及配套公用设施方案确定工厂总平面规划布臵物流基础配套设施消防环境保护劳动安全卫生等方面进行研究本项目生产产品包括大中型贯流水电机组混流水电机组轴流水电机组大型蓄能机组风力发电机组和潮汐发电机组。到年可形成各种大中型发电设备台其中含台风力发电机组生产能力。扩建改造过程中贯彻以人为本原则，以适应新世纪可持续发展目标，优化企业生存环境，体现企业文化，维护员工身心健康等方面着手，在环保安全等方面执行三同时制度，把企业建成有市场竞争力有生命力工厂。可行性研究结论本项目是根据天津市水电设备制造有限公司发展规划需要,在原工业园区内西北部利用预留场地新建厂房其中含生产辅助楼作为大型发电设备生产制造基地，新建座占地面积露天库作为半成品及成品存放，新建座冲压车间和新建座开闭所作为园区配套辅助设施，另改造原线圈车间和科技楼。公司现有设备最大加工能力为单机容量万千瓦转轮直径米水轮发电机组。项目建成后，不仅可以承担加工单机容量万千瓦，转轮直径米水轮发电机组，还电方面投资就需要万亿元，电网投资规模达亿元。机械工业联合会按国家规划年装机达亿，此数字在年就已突破，年总装机已达亿。年均万风力及潮汐等新能源发电设备。利用资产包括厂房设备等固定资产，利用固定资产原值为万元，净值为万元。资金筹措本项目新增固定资产投资万元，其中企业自筹万元，股东增资扩股万元。新增流动资金万元，其中企业自筹万元，占申请银行短期贷款万元，占。资金使用计划项目新增固定资产投资万元，资金在三个年度内按建设进度进行投入，其中年投入，即万元年投入，即万元年投入，即万元。投资使用计划与资金筹措见表。项目资本金核算根据国发号文•国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度通知‣规定，计算资本金基数总投资为项目固定资产投资和铺底流动资金之和，该项目计算资本金基数总投资为万元，全部为企业自筹资金，符合国家有关资本金规定。投资效益分析评价依据财务评价假设条件投资资金与建设进度同步到位，工程建设按计划如期完成产品产量与销售量关系在预估时按考虑，即生产多少，销售多少，对于可能产生各种风险因素在敏感性分析中考虑项目基准年为年，评价数据采用以公司年财务数据为参考。财务评价基本依据本项目财务评价依据国家计委颁发•建设项目经济评价方法与参数‣第三版规定评价原则与评价方法进行，评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主企业提供有关财务会计资料。营业收入及税金测算营业收入测算营业收入测算中产品销售价格以企业现时销售价格为依据，售价中不含增值税。经测算，达产后全部项目年营业收入为万元，增量营业收入为万元。营业税金测算增值税采用扣税法计算，增值税税率为。营业税及城市建设维护费教育费附加按增值税额。经测算，全部项目营业税金及附加为万元，增值税额为万元增量营业税金及附加为万元，增值税额为万元。营业收入营业税金及附加和增值税估算表见表。成本费用测算总成本费用由生产成本和期间费用组成。生产成本测算生产成本由原材料及外购件燃料动力工资及福利费及制造费用组成。原材料及外购件燃料动力按企业提供年产品原辅材料及燃料动力费用资料进行测算。工资现有人员工资按公司年工资水平并考虑年增幅项目新增人员为人，在年工资按人均万元年进行测算。制造费用制造费用指为制造产品或提供劳务而发生各项间接费用，主要包括间接人工间接材料折旧费修理费及其他制造费用。制造费用参照公司年费用水平进行测算。期间费用估算期间费用由管理费用销售费用及财务费用用组成。管理费用管理费用是指企业行政管理部门为管理和组织经营活动所发生各项费用，主要包括行政管理人员工资及福利费办公费业务招待费行政管理部门固定资产折旧费以及其他管理费用。参照公司年费用水平，并考虑达产期后规模以及管理水平提高，达产后管理费用按销售收入进行估算。销售费用销售费用是指为销售产品而发生各项成本，主要包括广告费包装费运输费以及协调联络费。参照公司年费用水平进行测算。财务费用财务费用是指企业为筹集资金而发生各项费用，包括原有流动销售收入及成本万元销售收入总成本盈亏平衡点盈利区亏损区生产能力利用率盈亏平衡点销售收入万元本项目完成后，生产负荷达到设计生产能力，项目即可保本。敏感性分析本项目经济效益受诸多因素影响,现就变动性较大产品价格产品经营成本投资等因素对经济评价指标影响进行敏感性分析。见表。通过计算,可以看出,产品销售价格与经营成本是该项目经济效益主要影响因素，其影响程度相当大，经测算，当销售收入下降，经营成本增长时，净现值为零。企业要特别关注产品价格变动，要使产品成本与价格协调变动。从目前市场情况来看,该企业产品市场前景看好,市场潜力比较大,但由于市场竞争激烈，销售价格下降可能性较大,但是只要企业加强管理，降低原材料及能源损耗率，降低外购件采购成本，提高产品质量和材料利用率，努力降低产品成本，使产品成本下降幅度大于销售价格下降幅度。同时狠抓管理，从管理中要效益，同样达到避免经营风险，使企业获得更好经济效益。经济评价结论通过静态与动态计算分析，可以看出通过扩能改造,从销售收入利润总额及上缴税金来看，说明改造后项目经济效益是好。从资产负债率流动比率速动比率来看，说明项目计算期内偿债能力较强。从敏感性分析来看，项目对销售收入和经营成本较敏感，要求企业切实关注产品售价与成本变化，保持好定变动比例关系。综上所述，该项目通过改造，在财务上是可行，经济上是合理,经济效益也是很好。项目主要数据和指标汇总见表。动资金万元。经济分析表明项目达纲时可实现新增年销售收入万元，新增年利润总额万元，项目增量投资利润率，投资利税率，均高于国内同行业指标。项目增量静态投资回收期所得税前为年，所得税后为年，亦优于行业水平。项目增量内部收益率所得税前，税后为，优于行业水平。项目有较强抗风险能力，盈亏平衡点为。基于以上情况，项目合理可行。厂址选择及企业基本情况厂址选择项目选址在天津市园区内，天津市作为国家直辖市，地处于华北平原北部，位于山东半岛与辽东半岛交汇点上海河流域下游天津市东面濒临渤海，北与河北省丰南县为邻，南与河北省黄骅市为界，地理座标位于北纬，东经，紧紧依托首都北京，拥有中国最大人工港最具潜力消费市场和最完善城市配套设施。以天津为中心，对内方圆公里范围内分布着座万人口