国家现行财税制度和有关行业标准法规，进行财务评价，以确定项目实施可行性和必要性。资金使用及资金筹措资金使用本工程使用资金为万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元。资金筹措本项目拟通过以下途径筹措资金企业自筹及配套资金万元国内银行贷款万元投资使用计划计划年投入使用，第年投入比率为，第二年投入比率为，详见投资使用计划表表。财务分析成本分析依据及说明项目计算期基于工程初期投资大，财务收入较低，使用期长等特点，项目计算期按年计算包括建设期年。固定资产残值率为，基本折旧率为。电费单价元度。工资福利费为元月，定员人。修理费按固定投资。其他费用暂估万元。成本分析详见成本费用估算表表。利税预测建议收费水厂运行需要定资金投入，本着保本运行，达到本行业平均水平，建议售水价格为元。二利税预测销售收入项目投产达到设计规模时，考虑损耗，日变化系数，实际年售水量万，销售水费每立方米元，年销售总收入为万元运营第年按生产能力销售，运营第年按生产能力销售。税金按国家现行税法规定，本企业需缴纳增值税，城市维护建设税，教育费附加和所得税。其中，营业税税率为，城市维护建设税和教育费附加分别为营业税和，年销售税金及附加为万元，年税金和利润详见表。盈余公积金按照国家规定，企业应在税后利润中提取，作为盈余公积金。利润分配企业所剩未分配利润可用于偿还贷款。财务盈利能力分析反映项目盈力能力主要指标有财务内部收益率，投资回收期，财务净现值，投资利润率，投资利税率等指标。通过对损益表表，全部投资财务现金流量表表，自有资金财务现金流量表表计算得出各项财务评价指标。财务评价指标所得税后财务内部收益率全部投资税后财务内部收益率全部投资税前财务内部收益率自有资金费用效益经济内部收益率财务净现值全部投资税后万元财务净现值全部投资税前万元费用效益经济净现值万元投资回收期全部投资税后年投资回收期全部投资税前年总投资收益率项目资本金净利润率以上计算指标表明，该项目投产后按建议价格进行收费，项目财务评价指标达到行业平均水平，财务盈利能力满足行业最低要求，且财务净现值均大于零。因此，从财务评价角度而言，本项目是可行。清偿能力分析清偿能力分析是通过对借款还本付息表表，现建筑般不设防。城镇概况历史沿革许岭镇历代属宿松管辖。虞夏商周时属扬州城，春秋时属吴头，战国时属楚尾，秦时属九江郡，至唐代宿松县下分九乡，许岭归仪凤乡，明代宿松分六乡，乡辖里又称图里分甲，许岭被称谓东乡图六甲，明代进士许路许东望祖居于此，处水上交通运输要地，交易活跃，清末曾设镇，民国期间许岭属东二区，年设许岭区，年撤区并乡，次年改为许岭人民公社。年又改公社为乡，年经省人民政府批准改许岭乡为建制镇至今。社会经济状况近几年来，地区生产总值实现亿元，年均增长，农业结构调整初见成效，产业化经营步伐加快，第三产业快速发展，综合经济实力迈上新台阶。全社会固定资产投资累计完成万元，农村基础设施完善，城镇建设方兴未艾，实施了移民街太下线许程公路等重大基础设施建设工程城乡居民用电全面实现同网同价中央支农惠农政策得到全面落实，农民负担大幅度下降村级区划调整全面完成财政运行质量良好，在消化历年农业税减免等政策性因素基础上，年均增长农民人均纯收入由年元增加到目前元，年均增长招商引资工作成效显著，累计实际利用境内外资金万元，积极实施退耕还林纸浆林基地建设等林业生态工程，全面实现林业增产增效增收。镇区基础设施建设年政府启动了富康路规划及西路集贸市场二期工程政务新区建设前期准备工作正在筹备，目前，已完成了测量，征地报批工作在修建村村通公路方面已完成计划公里，其中许云线通村公路公里，许石线通村公路公里。另有公里完成了水泥路面浇筑，甘霖村也完成公里路基拓宽整修及桥涵配套工程。现状人口及面积年底集镇建成区人口约人，建成区面积平方公里。总体规划概况根据许岭镇总体规划许岭镇城镇性质为宿松县东部区域商贸中心县域牲畜水产养殖基地旅游型生态文化名镇。建设用地近期至年，用地规模为平方公里。远期至年，用地规模为平方公里。规划人口近期至年，人口规模为万人远期至年，人口规模为万人。镇区给水工程现状及存在问题给水现状许岭镇自来水厂始建于上世纪八十年代，采用水泵抽水方式从许岭镇南大官湖中将水抽送至水厂清水池，简单沉淀消毒后供水，现有用户余户八家单位家企业，目前日供水能力为。许岭镇取水设施取水集水井座，取水泵站座台水泵，湖水是靠早年自然形成个取水通道进入集水井，由于近几年来取水口堵塞严重，湖水无法进入集水井，取水设施已基本处于停用状态。水厂主要构筑物有制水设施座，清水池座容量为，目前多处漏水，自来水厂现状处理工艺简单，处理效果极差。现有水厂管网布置是十字型布置，从取水点至水厂为单管上下，整个供水管网基本为水泥管，管径，总长度约。由于大部分管道都是建厂初铺设，管材质量均较差，加上缺乏必要维护，管网老损严重，根据许岭镇自来水厂提供资料，近几年管网漏损率竟高达左右，水厂运行情况据水厂管理人员介绍，随着现状取水活用水定额近期年定为升人日，远期年定为升人日，则许岭镇综合生活用计人员培训个月计，每人元计办公及生活家具购置费按设计人员每人元计。基本预备费按第，二部分费用之和计算。涨价预备费按国家有关规定按计算。银行贷款年利率为。财务评价经济分析是在技术经济方案比较基础上，对许岭镇供水工程项目进行经济评价。依据国家计委建设部年颁布建设项目经济评价方法与参数第三版和给水排水建设项目经济评价细则送审稿要求，按照国家现行财税制度和有关行业标准法规，进行财务评价，以确定项目实施可行性和必要性。资金使用及资金筹措资金使用本工程使用资金为万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元。资金筹措本项目拟通过以下途径筹措资金企业自筹及配套资金万元国内银行贷款万元投资使用计划计划年投入使用，第年投入比率为，第二年投入比率为，详见投资使用计划表表。财务分析成本分析依据及说明项目计算期基于工程初期投资大，财务收入较低，使用期长等特点，项目计算期按年计算包括建设期年。固定资产残值率为，基本折旧率为。电费单价元度。工资福利费为元月，定员人。修理费按固定投资。其他费用暂估万元。成本分析详见成本费用估算表表。利税预测建议收费水厂运行需要定资金投入，本着保本运行，达到本行业平均水平，建议售水价格为元。二利税预测销售收入项目投产达到设计规模时，考虑损耗，日变化系数，实际年售水量万，销售水费每立方米元，年销售总收入为万元运营第年按生产能力销售，运营第年按生产能力销售。税金按国家现行税法规定，本企业需缴纳增值税，城市维护建设税，教育费附加和所得税。其中，营业税税率为，城市维护建设税和教育费附加分别为营业税和，年销售税金及附加为万元，年税金和利润详见表。盈余公积金按照国家规定，企业应在税后利润中提取，作为盈余公积金。利润分配企业所剩未分配利润可用于偿还贷款。财务盈利能力分析反映项目盈力能力主要指标有财务内部收益率，投资回收期，财务净现值，投资利润率，投资利税率等指标。通过对损益表表，全部投资财务现金流量表表，自有资金财务现金流量表表计算得出各项财务评价指标。财务评价指标所得税后财务内部收益率全部投资税后财务内部收益率全部投资税前财务内部收益率自有资金费用效益经济内部收益率财务净现值全部投资税后万元财务净现值全部投资税前万元费用效益经济净现值万元投资回收期全部投资税后年投资回收期全部投资税前年总投资收益率项目资本金净利润率以上计算指标表明，该项目投产后按建议价格进行收费，项目财务评价指标达到行业平均水平，财务盈利能力满足行业最低要求，且财务净现值均大于零。因此，从财务评价角度而言，本项目是可行。清偿能力分析清偿能力分析是通过对借款还本付息表表源工程方案取水口位置选择取水形式比较净水厂厂址选择选址原则厂址方案工艺流程选择工艺形式选择最终流程选择输配水管材选择管材比较管材选择推荐方案工程内容取水工程输水管线净水厂设计净水厂平面布置主要构筑物工艺设计厂区管线厂区防洪排涝建筑结构设计电气设计自控仪表设计配水管网设计设计原则确定管网布置和定线管材接口形式管道铺设管网附属设施设计平差计算管网工程量主要工程内容和主要设备表主要工程内容主要设备实施计划项目管理实施计划项目运行管理机构设置合理组织机构技术管理劳动定员人员培训项目建设管理机构主要履行单位选择设计施工与监理工程招投标概述发包方式招标组织形式招标方式环境保护环境现状水源地环境现状净水厂环境现状水源地环境保护净水厂内环境保护安全生产节能与消防劳动卫生及安全厂区劳动卫生及安全施工劳动卫生及安全节能设计建筑防火设计工程投资估算投资估算工程概况工程总投资编制依据其他工程费用财务评价资金使用及资金筹措资金使用资金筹措投资使用计划财务分析成本分析利税预测财务盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析敏感性分析盈亏平衡分析结论及建议结论建议附图附件已很难保证。存在问题随着许岭镇规模扩大，经济发展和居民生活水平不断提高，城镇供水日趋紧张，城镇对供水可靠性要求也越来越高。主要存在以下几个方面问题。镇区供水设施建设远远落后于镇区建设发展。许岭镇是宿松县交通较为便利城镇，随着城镇建设加快，镇区人口不断增长，用水量呈逐步上升趋势，水厂现有供水能力已远远不能满足镇区用水需求，镇区供水设施建设远远滞后于镇区建设发展。许岭镇自来水目前无必要净水设施，水厂供水基本上是原水直供，供水水质难以达到国家要求用水标准。供水管网不配套，管道布局不合理。镇区管道自建厂以来没有进行更新改造，现有管网大多是建厂初期铺设，管径偏小管材差走线布置不合理，严重影响输水水量水质。工程建设必要性和意义工程建设必要性解决人们基本生活需要许岭镇集镇区现有人口约人，由于目前自来水厂供水几乎处于瘫痪状态，自来水供需矛盾十分突出，给居民生活带来极大不便。根据许岭镇发展情况，前言许岭镇隶属于安庆市宿松县，全镇共个社区个行政村甘霖碎石滴露石庙大官白云宏富宏兴雨岭矮脚灯塔，总人口人镇区人口人，总面积平方公里，其中耕地面积公顷。全镇各村庄大多沿镇域内交通干线分布。根据许岭镇自来水厂提供资料，目前许岭镇水厂现状供水能力仅为，而且水质无法达标。由于现状水厂没有净水设备，且供水能力太小，用户无法正常使用，方面造成自来水厂本身难以维持，另方面也严重影响了当地居民生活和企业发展。近年来随着许岭镇集镇建设快速发展，镇区人口增长迅速，特别是随着许岭镇镇区兴建，许岭镇社会经济得到了蓬勃发展，目前供水问题已成为许岭镇发展瓶颈。为了解决集镇供水严重不足现状，许岭镇党委政府决心加快镇区供水设施建设步伐，尽快解决阻碍许岭镇又快又好发展供水问题。受许岭镇人民政府委托，我院承担了许岭镇供水工程可行