金使用计划项目建设期年年月初开始建设年月底全部工程完工。根据项目实际进度，完成项目建设及铺底流动资金逐年投入。投资计划与资金筹措详见附表。第十四章经济评价第节评价原则和方法项目财务评价按照国家发展改革委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版和有关现行财税制度原则进行。按直接划分增量效益法进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性主要依据。第二节财务分析项目计算期本项目计算期年，其中建设期年，生产期年。二总成本费用估算本项目生产年份平均新增总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本为万元。成本估算构成如下消耗定额及价格按生产技术方案确定消耗指标估算，原材料及水电汽价格按企业提供价格计取。表原辅材料动力消耗定额及价格表序号名称消耗量价格备注单位数量单价元总额万元原辅材料废弃轮胎吨年废弃胶囊吨年原生丁基胶吨年序号名称消耗量价格备注单位数量单价元总额万元包装材料吨年其他辅料小计二动力小计合计工资及福利费工资按每人每月元计算，职工福利费按工资总额计取，各项社会保险按工资总额计取。按项目定员人，合计年工资福利及社会保险费总额约万元。折旧费及摊销费折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资万元，形成固定资产价值万元，折旧年限年，残值率为，年折旧费为万元，无形及其它资产按年平均摊销，年摊销为万元。制造费用修理费按折旧费计取，扣除折旧费修理费和车间管理人员工资及附加后其他制造费用，按年销售收入估算。财务费用长期借款生产期利息年利率按流动资金借款利息年利率按，计入财务费用。项目销售费用和管理费销售费用和其它管理费用参照企业现状计取，按销售收入定比例计取。管理费用中考虑到技术开发费摊销因素。成本费用估算详见附表附表和附表。三年销售收入和税金估算项目产品年销售收入估算详见下表表项目产品年销售收入估算表序号产品名称与规格数量单位单价收入万元备注初级产品还金万元流动资金万元厂区占地面积亩利用原有厂区利用原有建筑物建筑面积项目定员人其中技术管理人员人工人人全年生产天数天人员工作日天新增年用电量新增年用水量新增年用汽量项目主要原辅材料年用量万吨年销售收入万元年生产年份平均值总成本费用万元年生产年份平均值利润总额万元年生产年份平均值销售税金及附加万元年生产年份平均值项目投资收益率生产年份平均值资本金净利润率生产年份平均值投资利润率生产年份平均值投资利税率生产年份平均值项目投资财务内部收益率融资前，税后项目投资回收期年含建设期借款偿还期年含建设期盈亏平衡点达产年第二章项目提出背景及必要性第节项目提出背景我国是橡胶使用最大需求国橡胶因其有很强弹性和良好绝缘性可塑性隔水隔气抗拉和耐磨等特点，广泛地应用于工业农业国防交通运输机械制造医药卫生领域和日常生活等方面，而轮胎制造中橡胶用量要占橡胶总使用量半以上。我国是世界第橡胶消费大国，占世界橡胶消耗量近，同时橡胶资源十分匮乏，国产天然橡胶及合成橡胶只能满足需求，只好大量进口。造成了我国需求增长幅度太大而远远无法满足需求紧张局面。我国已成为世界上最大废旧轮胎与废弃胶囊产生国在橡胶制品中，轮胎是耗胶量最大品种，占我国耗胶量左右。因此废旧橡胶产生量最大品种也是轮胎，我国废旧轮胎年产生量在亿条以上，已逐渐成为世界上最大废旧轮胎产生国。随着我国橡胶工业及汽车工业发展，大量废旧轮胎，橡胶制品及其边角废料不断增多。据统计，年以后，我国每年仅轮胎轮胎报废量就不少于万吨，并以每年速度递增，由于不能得到综合利用，大多成为工业垃圾，既浪费了大量可用资源，又造成了环境污染。同时，伴随我国轮胎工业极速发展，在轮胎生产过程中废弃胶囊产生数量也越来越大。橡胶如何再生利用就摆在我们面前。近年来，我国废旧橡胶加工胶粉及还原橡胶工业已蓬勃发展无论是胶粉还是其它类型各种还原胶作为材料添加，已广泛用于轮胎制造，塑胶跑道，防水卷材，输送带等橡胶制品行业。将胶粉或再生胶添加到天然橡胶中般橡胶制品掺入量可达，可提高橡胶制品静态性能，耐疲劳等动态性能。在国外，轮胎制品中加入精细胶粉，可提高其耐磨性，延长轮胎使用寿命。同时随着胶粉改性沥青在公路上推广应用，胶粉工业前景广阔。因此废旧橡胶胶粉及还原橡胶胶工业代表着废旧轮胎橡胶资源综合利用发展方向，既能解决环境污染，变废为宝，又能大大降低橡胶制品成本，缓解国内橡胶供需巨大缺口现状，因此，定会有广阔市场前景。我国丁基胶需求量巨大，废弃丁基胶还原再生成资金估算详见附表。六总投资估算项目计划总投资项目总投资建设投资建设期利息铺底流动资金万元万元万元万元项目总资金项目总资金建设投资建设期利息流动资金万元万元万元万元第二节融资方案及使用计划融资方案项目计划总投资万元，所需资金申请银行贷款万元，其余万元由企业自筹解决。二资本金本项目资本金万元，占计划总投资，由企业自由资金解决。所占比例符合国发号文国务院关于固定资产投资项目实行资本金制度通知要求。三资金使用计划项目建设期年年月初开始建设年月底全部工程完工。根据项目实际进度，完成项目建设及铺底流动资金逐年投入。投资计划与资金筹措详见附表。第十四章经济评价第节评价原则和方法项目财务评价按照国家发展改革委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版和有关现行财税制度原则进行。按直接划分增量效益法进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性主要依据。第二节财务分析项目计算期本项目计算期年，其中建设期年，生产期年。二总成本费用估算本项目生产年份平均新增总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本为万元。成本估算构成如下消耗定额及价格按生产技术方案确定消耗指标估算，原材料及水电汽价格按企业提供价格计取。表原辅材料动力消耗定额及价格表序号名称消耗量价格备注单位数量单价元总额万元原辅材料废弃轮胎吨年废弃胶囊吨年原生丁基胶吨年序号名称消耗量价格备注单位数量单价元总额万元包装材料吨年其他辅料小计二动力小计合计工资及福利费工资按每人每月元计算，职工福利费按工资总额计取，各项社会保险按工资总额计取。按项目定员人，合计年工资福利及社会保险费总额约万元。折旧费及摊销费折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资万元，形成固定资产价值万元，折旧年限年，残值率为，年折旧费为万元，无形及其它资产按年平均摊销，年摊销为万元。制造费用修理费按折旧费计取，扣除折旧费修理费和车间管理人员工资及附加后其他制造费用，按年销售收入估算。财务费用长期借款生产期利息年利率按流动资金借款利息年利率按，计入财务费用。项目销售费用和管理费销售费用和其它管理费用参照企业现状计取，按销售收入定比例计取。管理费用中考虑到技术开发费摊销因素。成本费用估算详见附表附表和附表。三年销售收入和税金估算项目产品年销售收入估算详见下表表项目产品年销售收入估算表序号产品名称与规格数量单位单价收入万元备注初级产品还了敏感性分析，分析结果详见附表。分析附表计算结果可见，项目基本方案对产品销售价格和经营成本变动较为敏感。但当销售价格降低不超过和经营成本增加不超过，本项目基本方案都是可行。第三节财务评价小结以上财务分析表明，项目内部收益率投资回收期总投资收益率资本金净利润率等四项财务盈利性评价指标均优于行业基准值，项目盈亏平衡点也较低，项目经济效益良好，企业经营安全率高，抗风险能力强，从财务角度评价，项目是可行。注财务及经济分析数据表中个别尾数对不起来原因是由于计算机四舍五入造成，不影响计算结果精度我国丁基胶需求量巨大，废弃丁基胶还原再生成为新型朝阳工业项目年，我国丁基橡胶消费量近万吨，国产丁基橡胶不足万吨，依靠进口，从年至年，进口量年均增长率达。由于国际石油市场价格不断上升，丁基橡胶价格也不断攀升。近几年来丁基橡胶价格由元左右，上升呈现在元以上。而丁基橡胶制品价格虽然有所上升，但整体算价格上升幅度不超过，远远赶不上丁基橡胶价格成倍上升。所以很多使用丁基橡胶企业把目光转向了丁基橡胶最佳替代产品丁基再生橡胶。目前，在废弃丁基胶还原方面出现了成熟新工艺新技术，使废弃丁基胶还原生产成本大幅度降低质量明显提高，废弃丁基胶还原生产工业化规模化成为现实。第二节项目建设必要性产品符合国家产业政策我国政府已经将废旧轮胎循环利用列入议事日程。国务院在关于做好建设节约型社会近期工作通知及关于加快发展循环经济若干意见中，第次明确将废旧轮胎循环利用作为再生资源利用重点行第章总论第节概述项目名称废弃胶囊与轮胎资源化综合利用项目二承办单位承办单位名称轮胎胶囊有限公司以下简称公司法定地址市大王经济开发区法人代表项目负责人传真三项目建设地点市大王经济开发区，企业现有厂区内四可行性研究报告编制单位单位名称工程咨询院工程咨询等级甲级工程咨询证书编号工咨甲发证机关国家发展和改革委员会第二节可行性研究依据和范围可行性研究工作依据国家有关政策法规条例现行有关技术规范规定以及定额资料产业结构调整指导目录年本投资项目可行性研究指南项目单位提供有关数据资料项目单位与本院签定咨询服务合同二可行性研究范围根据项目单位委托，本项目可行性研究范围主要包括项目提出背景及必要性市场需求预测建设规模和产品方案建设条件工艺技术方案和设备选型工程技术方案原辅材料供应环保和劳动安全节能和消防企业组织和劳动定员项目实施进度计划安排投资估算和资金筹措财务评价等第三节工程概述及研究结论工程概述本项目主要建设内容在公司现有厂区内，利用原有生产厂房及公用动力配套设施，新增废弃轮胎与胶囊处理生产线套，丁基胶还原再生胶生产线套，硫化胶囊生产线套，实现年处理废旧轮胎胶囊万吨其中处理废旧轮胎吨，处理废弃胶囊吨，生产各种规格轮胎胶粉吨还原丁基胶粉吨，回收钢丝纤维共计吨再利用自产还原丁基胶粉吨，以比例替代原生丁基胶进行深加工，可生产轮胎硫化胶囊吨其余吨还原丁基胶粉对外销售。本项目所产轮胎胶粉全部对外销售，可以按比例掺入生产子午线轮胎按比例掺入生产斜交胎。本项目可以达到废弃轮胎胶囊资源回收处理与再利用，发展循环经济目。二研究结论通过初步分析估算，本项目计划总投资构成及资金来源为项目计划总投资万元。其中建设投资万元，建设期贷款利息万元，铺底流动资金万元。建设投资中，建筑工程费万元，设备购臵费及安装费万元，其它费用万元基本预备费万元。资金来源为企业自筹万元，利用银行贷款万元。本项目完成后，达产年企业年新增销售收入万元，年总成本费用万元，新增利税万元，新增税后利润万元。研究结果表明，本项目建设将在很大程度上满足国内对优质废旧轮胎橡胶胶粉高品质丁基还原再生胶和质优价廉轮胎硫化胶囊需求，项目建设符合国家产业发展政策，属国家重点鼓励和支持技术开发项目，有较高创新水平和较强市场竞争力，技术经济指标先进合理，达到国内领先水平。该项目规模化生产后，