1、“.....以质取胜合计当升钴酸锂品国内外潜在主要客户以及可能实现销售目标潜在主要客户目前钴酸锂月需求量吨今年底扩产后月需求量吨目前主要供应商当升最低目标月供货量吨当升策略深圳华粤宝电池有限公司瑞祥国安该客户去年底用过我公司吨产品，目前品已经通过小批量测试，在当升融资成功后，满足其账期要求及品质要求，占领定份额。青岛澳柯玛新能源有限公司国安金和该客户用过我公司产品，目前品已经通过小批量测试，在当升融资成功后，满足其账期要求及品质要求，占领定份额。日本公司日本化学等等通过日韩商社代理，突出品质与价格优势,目前已经寄送样品韩国公司韩国等等通过日韩商社代理，突出品质与价格优势,目前已经寄送样品其它国家美国等等突出品质与价格优势,目前已经寄送样品合计公司市场占领示意图从以上微观公司主要客户和宏观市场品质结构上，我们可以看到当升市场拓展计划是有把握实现......”。

2、“.....利用成本优势和价格策略获得更多市场。国际市场钴酸锂需求曾度出现断货情况，呈现供不应求态势。国外主要以日本与韩国企业为主钴酸锂生产商，纷纷在国内寻找锂电氧化钴供应商。当升已经与多家国际知名公司进行了深入接洽。韩国三星公司已于年月日来当升考察，该公司计划年在中国大陆两家供应商中采购氧化钴吨年吨，在入选三家供应商中，金川公司已经被排除，只剩赣州和当升两家公司，已经与当升初步约定在年第季度月供吨氧化钴第二季度月供吨下半年月供吨，当升关键是产能尽快扩大上来。作为国内最大锂电生产商，目前每月氧化钴需求量约吨比亚迪从月以来多次向当升订货，限于生产能力，当升只向其提供了吨氧化钴产品。综合判断当升在传统产品上还有很大发展空间，宜继续将氧化铋产品生产规模做大，并保持电子级氧化钴产品在国内优势地位，并向国际大公司销售该产品。钴酸锂行业迅速发展，当然会带动锂电级氧化钴制造行业迅速发展。就当升而言，锂电级氧化钴产品部分自用，部分针对钴酸锂制造商进行销售。现阶段......”。

3、“.....当升将会依靠钴酸锂产品成功，带动氧化钴生产规模扩大，并寻求向国内外自己生产钴它无形资产当升目前暂不涉及土地使用权和商标事宜。当升拥有专有技术为亚微米级和微米级氧化钴制备技术氧化铋制备技术和钴酸锂制备技术。拥有项专利技术种二硫化镍粉末合成方法。环境保护情况当升属低能耗低污染高新技术企业,生产经营活动符合国家关于环境保护要求,当升成立至今无违反环境保护规定情形。享受优惠政策当升是北京市中关村高科技园区认定高新技术企业。根据京国税号，京国税号文件精神和北京市丰台区国家税务局丰国税批复号文批复,公司自年月日起至年月日止减半征收企业所得税税率。减半征收期满后，减按税率征收企业所得税。当升拟在河北廊坊开发区建立子公司，将享受五免三减税收优惠政策。前三年发生重大变更当升源于年成立北京北矿电子材料发展中心，于年月由北京矿冶研究院全资二级法人变更为有骨干员工参股北京当升材料科技有限公司。关联关系与交易与当升存在关联关系关联方包括北京矿冶研究总院矿院矿院目前为当升控股股东......”。

4、“.....其他自然人股东当升其他自然人股东均不是其他公司股东，和除矿院外其他公司重要影响人。关联交易当升生产经营租用矿院房产，面积分别为平方米用于办公和平方米用于生产。年房租水电费往来元。当升年向关联方销售货物有关明细资料如下北矿磁材矿院控股子公司元矿冶总公司元销售价格确认按同类客户市场价格其他关系目前，当升有人档案关系存于矿院，此人与公司签署劳动合同，工资及奖金均由当升发放。二行业概况分析钴酸锂市场容量与增长由于全球手机市场快速发展，锂电池向数码相机，玩具等领域应用速度加快，钴酸锂市场将在未来几年内保持高速持续增长。中国手机市场高速发展，世界锂电池生产向国内转移，国内锂电池厂商更多地占据世界市场份额等诸多因素导致国内市场钴酸锂将以比国际市场更高速度，保持在每年以上速度增长。钴酸锂市场容量增长表年度钴酸锂国内市场吨钴酸锂国际市场吨总计容量亿元国内市场目前国内每月吨钴酸锂需求量......”。

5、“.....些客户从国外进口极片。除去这两部分客户，国内钴酸锂实际月消耗量为吨，到年月，预计将达到吨月。目前电芯日产量在万支以上客户含万支有家，两万只以上有家，他们电芯产量和钴酸锂用量占据了国内。他们依次为统计数据截止到年月日客户电芯产量万日钴酸锂用量吨月深圳比亚迪锂比公司深圳市比克锂电有限公司深圳市邦凯电子有限公司东莞新能源天津力神电池有限公司哈尔滨光宇电池有限公司深圳华粤宝电池有限公司海普赛能源肇庆风华锂电公司青岛澳柯玛新能源有限公司深圳银思奇贵州航天电源深圳力多威东莞大可湖南三环客户电芯产量万日钴酸锂用量吨月深圳闽泰科技青鸟华光咸阳威力克能源有限公司深圳盈力电池有限公司深圳硕微科技有限公司广州国光深圳寰宇比较明显......”。

6、“.....以质取胜合计当升钴酸锂品国内外潜在主要客户以及可能实现销售目标潜在主要客户目前钴酸锂月需求量吨今年底扩产后月需求量吨目前主要供应商当升最低目标月供货量吨当升策略深圳华粤宝电池有限公司瑞祥国安该客户去年底用过我公司吨产品，目前品已经通过小批量测试，在当升融资成功后，满足其账期要求及品质要求，占领定份额。青岛澳柯玛新能源有限公司国安金和该客户用过我公司产品，目前品已经通过小批量测试，在当升融资成功后，满足其账期要求及品质要求，占领定份额。日本公司日本化学等等通过日韩商社代理，突出品质与价格优势,目前已经寄送样品韩国公司韩国等等通过日韩商社代理，突出品质与价格优势,目前已经寄送样品其它国家美国等等突出品质与价格优势......”。

7、“.....我们可以看到当升市场拓展计划是有把握实现。年钴酸锂市场年钴酸锂市场扩容部分当升新品会在以高品质为特征扩容市场中获得更大份额在已有市场中，利用成本优势和价格策略获得更多市场。国际市场钴酸锂需求曾度出现断货情况，呈现供不应求态势。国外主要以日本与韩国企业为主钴酸锂生产商，纷纷在国内寻找锂电氧化钴供应商。当升已经与多家国际知名公司进行了深入接洽。韩国三星公司已于年月日来当升考察，该公司计划年在中国大陆两家供应商中采购氧化钴吨年吨，在入选三家供应商中，金川公司已经被排除，只剩赣州和当升两家公司，已经与当升初步约定在年第季度月供吨氧化钴第二季度月供吨下半年月供吨，当升关键是产能尽快扩大上来。作为国内最大锂电生产商，目前每月氧化钴需求量约吨比亚迪从月以来多次向当升订货，限于生产能力，当升只向其提供了吨氧化钴产品。综合判断当升在传统产品上还有很大发展空间，宜继续将氧化铋产品生产规模做大，并保持电子级氧化钴产品在国内优势地位，并向国际大公司销售该产品......”。

8、“.....当然会带动锂电级氧化钴制造行业迅速发展。就当升而言，锂电级氧化钴产品部分自用，部分针对钴酸锂制造商进行销售。现阶段，在国内市场，当升将会依靠钴酸锂产品成功，带动氧化钴生产规模扩大，并寻求向国内外自己生产钴审计日为年月日，公司主要价值来源是公司非专利技术无形资产。北京北方亚事资产评估有限责任公司接受北京当升材料科技有限公司委托，根据国家有关资产评估规定，按照资产评估准则无形资产，本着客观公正原则，采用国际通行资产评估方法，对其拥有非专利技术无形资产价值进行了评估。根据对北京当升材料科技有限公司拥有三项非专利技术无形资产上述调查分析与评定估算，我们评估结论是在评估基准日年月日持续使用前提下，北京当升材料科技有限公司拥有氧化钴研制非专利技术无形资产市场价值人民币万元，大写为人民币叁仟佰柒拾捌万零陆佰元整高纯超细球状氧化铋研制非专利技术无形资产价值人民币万元，大写为人民币捌佰壹拾柒万捌仟陆佰元整钴酸锂金属氧化物粉体制备非专利技术无形资产价值人民币万元......”。

9、“.....当然，当升最终股权交易价格确定，除了公司自身价值之外，更是个市场确定过程，我们将会充分考虑新老股东利益，来最终确定公司价值。附录北京当升材料科技有限公司非专利技术无形资产评估报告书北方亚事评报字第号光宇目前自产钴酸锂，其自产钴酸锂量为吨月比亚迪吨风华吨哈尔滨光宇吨。除此以外，比亚迪仍然从国外进口钴酸锂达吨月，风华钴酸锂除了自己使用外，有少量外销。当然，华光等也有自产钴酸锂举动，但目前还没有大量生产。从国外进口极片厂家是索尼三洋麦克赛尔等，他们在国内钴酸锂相当使用量为吨月左右，预计年月将达到吨月水平。这些厂家材料国产化将带来新机会。国际市场韩国日本和台湾地区是国际钴酸锂市场重点。目前在韩国市场上，主要用户是吨月吨月火箭吨月等。目前当升已经分别与其中几家公司进行了业务洽谈，对方经过对当升产品检测后，表达了良好业务合作愿望和投资意向。钴酸锂市场发展趋势钴酸锂真正作为个产业在国内兴起，也不过是近两年事......”。