1、观光区和国链。自然地理概况自然地理概况地理位臵地处黑龙江省东北部，小兴安岭南坡，汤旺河中游。其地理座标为东经，北纬算经估算本项目投资为万元。其中建筑工程费用万元其他费用万元预备费万元建设期利息万元铺底流动资金万元。详见建设投资估算表。资金筹措该项目投资渠道如下申请国家专项资金万元，占总投资。申请银行贷款万元，占总投资。企业自筹资金万元，占总投资。第章财务分析与经济评价基础数据根据国家发改委建设部发布建设项目经济评价方法与参数第三版规定，并结合本项目特点，按现行财税政策和市场价格，对本项目运行后经济效益进行预测分析。经营规模本项目经营规模见前章节经营期及计算期项目计算期年，其中建设期年，经营期年。经营费用投入原材料燃料及动力价格由建设单位提供到场价格计算。工资及定员。全部劳动定员为人，其工资标准为元月人，职工福利费按计取。

2、得税按利润总额计取。详见附表产品营业收入和营业税金及附加估算表。财务分析成本费用正常年均总成本费用为万元，其中年均固定成本万元，年均可变成本万元。经营收入及利润总额正常年均经营收入万元，年均销售税金及附加万元，年均利润总额万元。经济评价指标投资利润率投资利税率全部投资回收期年含建设期财务内部收益率所得税后不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金及附加计算结果表明，该项目达到设计能力时，项目收支平衡，超过此生产能力，项目即可盈利。敏感性分析影响项目预期经济效益主要因素有旅游价格，经营成本等。敏感分析表项目变化率内部收益率投资回收期年基本方案游客收入经营成本从敏感性分析结果看，旅游价格和经营成本变化对项目产出效益影响最为敏感，应引起注意。经济评价本项目建成后，通。

3、目建设实施。该项目选址和功能分区布局合理，水源工程道路工程土建工程和其它附属工程等建设方案均能满足项目建设要求。综上所述，该项目建设是完全必要和可行。第章项目提出背景及建设必要性项目提出背景旅游业是二十世纪朝阳产业，随着生活水平不断提高，休闲度假旅游已经逐渐成为我国人民追逐时尚。伊春新昊绿色旅游集团遵循伊春市大力发展以生态旅游业为主现代服务业等经济转型接续替代产业和生态立市战略思想，开发建设了梅花河山庄度假村和梅花河山狩猎场等休闲度假景区景点，并从年月开始投资开发经营黑龙江梅花山国家森林公园。凭借区位条件和旅游产品特色优势，经过几年不懈努力，黑龙江梅花河山庄旅游度假园区已初具规模，并逐步发展成吃住行游览娱乐等为体森林生态旅游和休闲度假景区，梅花河山庄度假村和梅花山国家森林公园分别被评为国家级旅游景区国家级综合性农业旅游。

4、布建设项目经济评价方法与参数第三版规定，并结合本项目特点，按现行财税政策和市场价格，对本项目运行后经济效益进行预测分析。经营规模本项目经营规模见前章节经营期及计算期项目计算期年，其中建设期年，经营期年。经营费用投入原材料燃料及动力价格由建设单位提供到场价格计算。工资及定员。全部劳动定员为人，其工资标准为元月人，职工福利费按计取。折旧费及摊销。建筑工程折旧年限为年，机械设备折旧年限为年，残值取。修理费按折旧费计算。无形及递延资产摊销年限为年。其他费用。是在管理费用及销售费用中，扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后费用。详见附表总成本费用估算表。经营收入及税金税率本项目按平均每人消费元计算，达到设计能力正常年份年均收入为万元。按现行税制规定，本项目需缴纳营业税，税率同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，税率按营业税额和企业所。

5、度假园区旅游产品品位和旅游服务档次，必然吸引更多游人来到该园区旅游度假，拉动周边地区第三产业蓬勃发展，带来新经济增长点。同时旅游业繁荣，又会改变本区域投资环境，为伊春市引进外资创造良好条件，为伊春林区经济振兴作出新贡献。旅游业是个综合性服务行业，需要满足旅游者吃住行游购娱等多方面需求。因此，发展旅游业必定会促进本区域内相关产业繁荣，促进以生态旅游业为主现代服务业蓬勃发展。提高林都伊春知名度，有利于信息交流，促进伊春对外开放和扩大对外交往，有利于引进技术和人才。该项目实施后，将妥善安臵项目区内部分林业职工工作和生活，有利于社会稳定和林区和谐社会构建。生态效益该项目堆棉山景区建设与乌马河林业局伊青经营所棚户区改造及林场所撤并同步进行，有利于天保工程延伸实施，建立生态无人区，更好地保护森林资源。该项目区建设条件完全能够满足项。

6、。折旧费及摊销。建筑工程折旧年限为年，机械设备折旧年限为年，残值取。修理费按折旧费计算。无形及递延资产摊销年限为年。其他费用。是在管理费用及销售费用中，扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后费用。详见附表总成本费用估算表。经营收入及税金税率本项目按平均每人消费元计算，达到设计能力正常年份年均收入为万元。按现行税制规定，本项目需缴纳营业税，税率同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，税率按营业税额和企业所得税按利润总额计取。详见附表产品营业收入和营业税金及附加估算表。财务分析成本费用正常年均总成本费用为万元，其中年均固定成本万元，年均可变成本万元。经营收入及利润总额正常年均经营收入万元，年均销售税金及附加万元，年均利润总额万元。经济评价指标投资利润率投资利税率全部投资回收期年含建设期财务内部收益率所得税后不确定性分析盈亏平衡分。

7、过对各项经济指标分析和计算可以看出，本项目各项经济指标较好，通过不确定分析看，本项目具有较高抗风险能力，各项因素变化也有较高承受能力。所以，项目从财务上看是可行。附表现金流量表全部投资附表利润与利润分配表附表资金来源与运用表附表总成本费用估算表附表产品营业收入和营业税金及附加估算表附表固定资产折旧费估算表附表无形及递延资产摊销估算表第章风险分析本项目实施后，将进步完善旅游景区基础设施建设，增加新旅游产品，提升旅游服务档次，进而带动伊春生态旅游业发展，经济效益，社会效益和生态效益都十分可观。同时，该项目也存在术指标表表序号名称单位数量备注总投资万元二建筑面积平方米小龙岭景区平方米梅峰鼎景区平方米梅花湖景区平方米堆棉山景区平方米三梅花湖水源工程总库容万立方米，年发电量千瓦时。四梅花山国家森林公园旅游公路公里五用地面积公顷小。

8、雪优势和度假村内伊春生态园滑雪场红松会馆和狩猎场近几年冬季运营良好声誉，充分发挥旅游景区景点聚集效应，实现旅游资源共享。争取此次扩建项目与雪上项目同时展开，使梅花河旅游景区冬季旅游和夏季旅游样火起来。投融资风险充分利用黑龙江省人民政府杜家毫常务副省长对省银监局建议批示要支持伊春发展旅游业大好时机，紧紧肥握住国家拉动内需，促进经济稳步增长十项措施及扩大内需扶持中小企业稳定经济政策出台有利契机，做好对上争取工作，抢抓机遇，乘势而上，积极向国家开发银行黑龙江省分行进行汇报和沟通联系，争取得到适当政策扶持，使项目建设所需贷款及时尽快足额到位。游产品和服务档次，避免出现我市些旅游景区景点存在流生态二流设施三流服务不良现象，促进森林生态旅游业健康发展，应抓紧完成黑龙江梅花山国家森林公园总体规划修编稿和黑龙江梅花河山庄旅游度假园区总。

9、龙岭景区公顷梅峰鼎景区公顷梅花湖景区公顷堆棉山景区公顷含林海人家四新增职工人数人五投资回收期年含建设期六财务内部收益率所得税后七建设期年结论伊春新昊绿色旅游集团从提升黑龙江梅花河山庄旅游度假园区旅游产品品位提高旅游服务档次打造国内外知名国际会议度假区旅游精品等目标出发，提出了黑龙江梅花河山庄旅游度假园区基础设施建设工程项目。该项目实施有利于整合项目区旅游资源，推动伊春市重点旅游城镇建设，符合伊春市生态立市战略要求，有利于资源型城市经济转型，有利于发展以生态旅游为主现代服务业等接续替代产业。经济效益本扩建工程新增投资万元。其中建筑工程费用万元其他费用万元预备费万元。投资利润率全部投资回收期年含建设期财务内部收益率所得税后。社会效益黑龙江梅花河山庄旅游度假园区此次扩建，带来社会效益是显著。新建基础设施投入使用后，可提高旅游。

10、估算表第章风险分析本项目实施后，将进步完善旅游景区基础设施建设，增加新旅游产品，提升旅游服务档次，进而带动伊春生态旅游业发展，经济效益，社会效益和生态效益都十分可观。同时，该项目也存在文化内涵，提升旅游服务品位和档次，使游客乘兴而来，满意而归，留恋忘返。加大广告宣传等对外宣传力度，创立黑龙江梅花河山庄度假园区旅游品牌，打造旅游精品，创服务流，吸引更多海内外游客到旅游景区休闲度假，特别是南方游客到此避暑养生，森林吸氧，使国内外游客真正体验到休闲度假北有伊春南有三亚。首先应利用旅游景区月份旅游旺季客源市场优势，将旺季旅游业进步作大做强，吸引更多客源，提高经济效益补充淡季不足。同时进步扩大发展旅游景区绿色种植业和特色养殖业，使这些产品除满足本企业需要外，加大市场投放力度，增加收入，弥补冬季旅游市场不足。充分利用项目区冬季大冰。

11、体规划中规划基础设施建设项目，开拓新旅游产品和服务项目，把梅花河山庄旅游度假园区森林生态旅游休闲度假产业进步做大做强，促进伊春森林生态旅游业发展。为了适应国家扩大内需经济政策，伊春市将重点打造森林避暑养生度假深度旅游线路。按照伊春旅游发展总体规划和伊春市旅游发展提升策划，确定以国际森林生态城•人类最佳旅居地为发展目标，坚持旅游城镇建设与精品旅游区建设有机结合，集中力量打造园两区四点系列精品旅游区，开发龙头产品。其中两区即为梅花山梅花河和溪水。这切都对黑龙江梅花河山庄旅游度假园区基础设施提出了新更高要求，进步完善园区基础设施已势在必行。基目录第章总论项目提要可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制内容主要经济技术指标结论第章项目提出背景及建设必要性项目提出背景项目建设必要性第章项目区建设条件建设单位概况自然地理概况区位交。

12、析以生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金及附加计算结果表明，该项目达到设计能力时，项目收支平衡，超过此生产能力，项目即可盈利。敏感性分析影响项目预期经济效益主要因素有旅游价格，经营成本等。敏感分析表项目变化率内部收益率投资回收期年基本方案游客收入经营成本从敏感性分析结果看，旅游价格和经营成本变化对项目产出效益影响最为敏感，应引起注意。经济评价本项目建成后，通过对各项经济指标分析和计算可以看出，本项目各项经济指标较好，通过不确定分析看，本项目具有较高抗风险能力，各项因素变化也有较高承受能力。所以，项目从财务上看是可行。附表现金流量表全部投资附表利润与利润分配表附表资金来源与运用表附表总成本费用估算表附表产品营业收入和营业税金及附加估算表附表固定资产折旧费估算表附表无形及递延资产摊销。

参考资料：

[1]（新增）梅窖镇圩镇自来水改建工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第42页，发表于2022-06-24）

[2]（新增）梅河口市集中供热扩建工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第58页，发表于2022-06-24）

[3]（新增）梅沙街道办金沙街改造项目可行性分析计划建议书（留底）（第99页，发表于2022-06-24）

[4]（新增）梅村老年之家项目可行性分析计划建议书（留底）（第58页，发表于2022-06-24）

[5]（新增）梅斯布拉克煤矿选煤厂项目可行性分析计划建议书（留底）（第87页，发表于2022-06-24）

[6]（新增）梅斯布拉克煤矿瓦斯抽放项目可行性分析计划建议书（留底）（第55页，发表于2022-06-24）

[7]（新增）梅州市环保能源发电项目项目可行性分析计划建议书（留底）（第15页，发表于2022-06-24）

[8]（新增）梅州市环保能源发电项目可行性分析计划建议书（留底）（第15页，发表于2022-06-24）

[9]（新增）梅山绿色蔬菜示范基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第60页，发表于2022-06-24）

[10]（新增）梅坪村环境项目可行性分析计划建议书（留底）（第28页，发表于2022-06-24）

[11]（新增）梅坪村环境项目工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第28页，发表于2022-06-24）

[12]（新增）梅坪村环境工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第31页，发表于2022-06-24）

[13]（新增）梅华北5号居住地块项目可行性分析计划建议书（留底）（第32页，发表于2022-06-24）

[14]（新增）梁河县实景模拟安全训练中心项目可行性分析计划建议书（留底）（第13页，发表于2022-06-24）

[15]（新增）桥粱工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第45页，发表于2022-06-24）

[16]（新增）桥水库灌区工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第76页，发表于2022-06-24）

[17]（新增）桥梁道路工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第66页，发表于2022-06-24）

[18]（新增）梁山六和樱源食品有限公司项目可行性分析计划建议书（留底）（第44页，发表于2022-06-24）

[19]（新增）桥梁支座项目可行性分析计划建议书（留底）（第62页，发表于2022-06-24）

[20]（新增）桥梁工程、倒虹吸工程、排水工程、道路绿化美化工程及照明工程项目可行性分析计划建议书（留底）（第68页，发表于2022-06-24）