1、厂星月嘉吉等公司多年战略供应商，根据三峡库区对口支援扶持政策，正逐步进入通用汽油机配套市次人力资源工资水平相比沿海地区低很多，尤其在劳动密集型产品和机械加工产品方面劳动力成本优势明显，能提高零部件产品竞争力。面临困难和问题产计。资金使用规划为在建设期内，建设投资在年内分期投入，流动资金随生产负荷变化逐年投入使用。二成本费用测算详见成本费用估算表外购原辅材料燃料及动力按产品材料燃料消耗定额进行测算。经计算，每年原辅料费及燃料动力费用合计万元。二工资及附加工人工资及福利费按元人年计，该项目定员人。工资及福利费合计万元年。三折旧折旧年限房屋类固定资产折旧年限年，机器设备类固定资产折旧年限年。残值率房屋类固定资产残值率为，机器设备类固定资产残值率房屋类固定资产原值万元，年折旧费万元。机器设备类固定资产原值万元，年折旧费万元。合。

2、总额及分配该项目所得税税率按计，项目正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分配利润为万元。五财务评价财务内部收益率税前税后。财务净现值万元税前万元税后。投资回收期年税前年税后。总投资收益率。根据测算得出，项目财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明项目有较好财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明该项目在财务上是可行。详见总收入及税金估算表总成本费用估算表损益及利润分配表财务现金流量表。六清偿能力分析该项目不涉及银行贷款。七不确定性分析项目评价所采用数据，大部分来自估算和预测，有定不确定性。为了分析不确定因素对经济评价指标影响，需要进行不确定性分析，评估项目可能存在风险，以考察项目财务可靠性。该项目不确定分析进行敏感性分析和盈亏平衡分析。敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目财务内部收益率有不同程度。

3、入国际配套市场。通过技术改造，市场竞争，优胜劣汰，批零部件行业小巨人企业已基本实现从生产单向多种零部件转变从单件小批量生产向多品种为多家配套和经济规模生产转变从单零部件生产供货向模块化系统化零部件生产供货转变从简单仿制向消化吸收引进技术等效替代联合开发和自主开发转变从面向国内市场向面向国内外两个市场转变。曲轴是发动机主要传动部件，是发动机中承受冲击载荷传递扭矩工况条件恶劣极其重要零件，直接影响发动机可靠性和寿命。作为发动机传动机构关键零件，随着国内外内燃机工业迅速发展及社会保有量不断增加，曲轴需求量与日俱增。因此，为专业化规模化曲轴生产提供极广阔市场空间。云阳曲轴有限责任公司是生产内燃机配件专业化企业，已生产汽油机摩托车曲轴近年，系列产品曾荣获四川名牌重庆名牌等殊荣，在国内外市场享有很高声誉。该厂是宗申力帆隆鑫上海汽油。

4、项目定员人。工资及福利费合计万元年。三折旧折旧年限房屋类固定资产折旧年限年，机器设备类固定资产折旧年限年。残值率房屋类固定资产残值率为，机器设备类固定资产残值率房屋类固定资产原值万元，年折旧费万元。机器设备类固定资产原值万元，年折旧费万元。合计年折旧额万元。四维修费按折旧费计万元。五财务费用该项目采用设备租赁方式融资万元服务费按计万元，偿还期限为年，年后支付万元转让费获取设备所有权。六管理费管理费按销售收入计。共万元。七销售费用售销费用按销售收入计。共万元三销售收入销售税金该项目产品主要提供多缸大功率摩托车曲轴锻件和汽车零部件用精锻件。新增锻件产量万件。按元件均价计算，考虑次品率，则项目年收入为万件元件万元年。二销售税金产品增值税率按计，运费税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按计，原料及产品均按含税价格计。四利润。

5、面协调可持续发展。在国家发展和改革委员会编制规划指导和产业发展导向下，特制定了三峡库区产业发展基金和管理办法，用于支持和鼓励批产业关联度高带动性强产业。因此，身为云阳县重要龙头工业企业在国家产业政策支持下，必将带动云阳工业制造业取得新业绩，抒写新篇章。项目背景汽配和摩配工业是产业关联度高，规模效益明显，资金技术和劳动密集重要产业。汽配和摩配零部件工业在国家重点扶持指导下，通过利用外资及多渠道筹集资金，加大了投资力度和集中度，形成了批初具规模面向两个市场为多种机型配套零部件行业小巨人企业通过引进消化吸收国外先进技术和实施技术改造，调整产品结构，技术水平显著提高，部分关键生产检测设备和产品达到或接近国际先进水平，质量和竞争意识明显增强，产品更新和国产化步伐加快，部分关键零部件产品基本能够满足引进车型国产化配套要求，并开始进。

6、计年折旧额万元。四维修费按折旧费计万元。五财务费用该项目采用设备租赁方式融资万元服务费按计万元，偿还期限为年，年后支付万元转让费获取设备所有权。六管理费管理费按销售收入计。共万元。七销售费用售销费用按销售收入计。共万元三销售收入销售税金该项目产品主要提供多缸大功率摩托车曲轴锻件和汽车零部件用精锻件。新增锻件产量万件。按元件均价计算，考虑次品率，则项目年收入为万件元件万元年。二销售税金产品增值税率按计，运费税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按计，原料及产品均按含税价格计。四利润总额及分配该项目所得税税率按计，项目正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分配利润为万元。五财务评价财务内部收益率税前税后。财务净现值万元税前万元税后。投资回收期年税前年税后。总投资收益率。根据测算得出，项目财务内部收益率均大于行业基准收。

7、响，所以有必要在定变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素变化对所得税前财务内部收益率影响见敏感性分析表。敏感性分析表序号项目基本方案项目投资经营成本运行收入财务内部收益率与基本方案比较或从上表可以看出，投资和产品产量变化对该项目财务内部收益率影响不大，销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，但在可能变化幅度内，项目内部收益率都高于基准收益率，说明项目具有较强抗风险能力。二盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种盈亏临界点分析。进行分析时，将产量或者销量作为不确定因素，求得盈亏平衡点所对应销量。盈亏平衡点越低，项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也收益率税后财务净现值万元税后新增就业岗位个安置移民人项目建设期年三问题与建议问题该项目主要问题是资金存在不足。二建议业主认真组织好项目班子，抓好前期准备工作，完善项目建设必备手续。。

8、，从而不能实现预期投资效益。项目业主单位应切实加强项目融资工作，根据资金落实情况合理安排建设规模和进度。第二十章结论与建议结论重庆市云阳曲轴有限责任公司实施汽车精锻件锻造基地建设项目，其主要利用企业原有国内国际销售网络销售平台，借助国家三峡对口支援政策和重庆市加快库区繁荣政策大力发展通机产业，市场稳定可靠，具有广阔市场前景，能满足企业自身发展需要。产品技术方案是可行，且资金来源可靠。通过该项目扩建，使产品生产达到竞争规模，具有显著经济效益和社会效益，充分体现了该产品经济技术优势。同时，有利于增加库区移民就业，促进移民安稳致富，提高库区人民生产生活水平。因此，该项目建设是可行。二建议抓紧做好项目工艺设备调研考查前期工作，为项目顺利实施打下良好基础。建议进步扩大与国内外大型主机企业合作不断以技术创新，提升产品技术附加值。建。

9、积极争取国家产业资金，搞好自有资金筹措。精心组织项目设计施工和实施。每个建设项目都存在定风险，要使项目顺利建成并正常投入使用，产生良好经济和社会效益，项目业主要注意规避风险，建议项目次规划，分布实施。第二章项目建设必要性项目建设背景随着三峡工程建成，移民任务也已完成三峡库区移民生计就业及生态环境等问题日益凸现，特别是库区产业空虚化问题更是影响到库区经济社会发展和稳定党中央国务院对此十分关注和重视。为了促进三峡库区经济社会持续健康协调发展，国务院批准了国家发展和改革委员会编制三峡库区经济社会发展规划。当前，库区各项工作进入了经济发展和生态环境建设整体推进新阶段，加快库区产业发展，扩大移民就业，促进移民安稳致富是现阶段主要目标和任务。针对目前存在突出矛盾和问题，以国家批准三峡库区经济社会发展规划为契机，努力实现库区经济社会。

10、影响不大，销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，但在可能变化幅度内，项目内部收益率都高于基准收益率，说明项目具有较强抗风险能力。二盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种盈亏临界点分析。进行分析时，将产量或者销量作为不确定因素，求得盈亏平衡点所对应销量。盈亏平衡点越低，项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也，其良好品质和高效率加工工艺受到客户高度评价，产品供不应求，市场前景乐观，企业发展潜力巨大，不存在市场风险。但项目产品随着行业变化而变化，尤其是制造材料革新，存在定市场风险，业主应加强市场调查分析，针对市场动态调整产品结构，加大新产品开发力度，提高产品市场竞争能力，以尽量减少产品因市场变化带来风险。五资金风险该项目投入建设资金较多，涉及企业自筹设备租赁融资库区产业发展基金补助，任何个融资环节出现问题，均会直接影响项目实。

11、议该项目尽快组织可行性论证审批，以便抓紧对设备招标和国产设备采购，使该项目按计划有序进行。大，厂区受条件限制，现有厂房已无法扩展。另外，现锻件锻造生产车间在厂区最北面，离道湾村村民居住区仅米左右设备运行时，严重影响了居民正常工作和休息。所以，锻件锻造车间必须迁扩建。二项目迁扩建必要性是满足市场需求需要目前，云阳曲轴有限责任公司年生产曲轴锻件万件，连杆锻件万件，通机曲轴锻件万件。现有曲轴连杆锻造生产线根本不能满足当地机加工需求。据调查资料显示该公司仅为重庆长江轴承公司配套汽车零部件轴类精锻件年需求量就为万件，高附加值多缸大功率摩托车曲轴年需求量为万件，汽车轮毂轴承精锻件年需求量为万件。还不包括上海汽油机厂星月嘉吉等公司，这几家公司对该产品年需求量已超过万件。注本次迁扩建后，该厂所产产品就是为重庆长江轴承公司提供初级产品原。

12、率，说明项目有较好财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明该项目在财务上是可行。详见总收入及税金估算表总成本费用估算表损益及利润分配表财务现金流量表。六清偿能力分析该项目不涉及银行贷款。七不确定性分析项目评价所采用数据，大部分来自估算和预测，有定不确定性。为了分析不确定因素对经济评价指标影响，需要进行不确定性分析，评估项目可能存在风险，以考察项目财务可靠性。该项目不确定分析进行敏感性分析和盈亏平衡分析。敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目财务内部收益率有不同程度影响，所以有必要在定变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素变化对所得税前财务内部收益率影响见敏感性分析表。敏感性分析表序号项目基本方案项目投资经营成本运行收入财务内部收益率与基本方案比较或从上表可以看出，投资和产品产量变化对该项目财务内部收益率。

参考资料：

[1]（新增）汽车站及商务大厦项目可行性分析计划建议书（留底）（第101页，发表于2022-06-24）

[2]（新增）汽车站东迁工程建设项目可行性分析计划建议书（留底）（第26页，发表于2022-06-24）

[3]（新增）汽车空调配件项目可行性分析计划建议书（留底）（第69页，发表于2022-06-24）

[4]（新增）汽车空调压缩机配件项目可行性分析计划建议书（留底）（第32页，发表于2022-06-24）

[5]（新增）汽车租赁项目可行性分析计划建议书（留底）（第30页，发表于2022-06-24）

[6]（新增）汽车离合器总成、半轴总成生产线项目可行性分析计划建议书（留底）（第36页，发表于2022-06-24）

[7]（新增）汽车碳纤维刹车衬片项目可行性分析计划建议书（留底）（第22页，发表于2022-06-24）

[8]（新增）汽车电子防盗器生产线技术改造项目可行性分析计划建议书（留底）（第36页，发表于2022-06-24）

[9]（新增）汽车电子防盗器生产线技改项目可行性分析计划建议书（留底）（第98页，发表于2022-06-24）

[10]（新增）汽车电子产业基地项目可行性分析计划建议书（留底）（第44页，发表于2022-06-24）

[11]（新增）汽车甲醇罐区、甲醇加注站项目可行性分析计划建议书（留底）（第97页，发表于2022-06-24）

[12]（新增）汽车甲醇改装项目可行性分析计划建议书（留底）（第124页，发表于2022-06-24）

[13]（新增）汽车用纺织品及染整布生产线项目可行性分析计划建议书（留底）（第112页，发表于2022-06-24）

[14]（新增）汽车用有机硅密封胶项目可行性分析计划建议书（留底）（第64页，发表于2022-06-24）

[15]（新增）汽车用塑料零部件生产线项目可行性分析计划建议书（留底）（第45页，发表于2022-06-24）

[16]（新增）汽车玻璃厂项目可行性分析计划建议书（留底）（第17页，发表于2022-06-24）

[17]（新增）汽车玻璃厂改造热弯炉及灌浆夹层玻璃设备建设钢化生产线项目可行性分析计划建议书（留底）（第17页，发表于2022-06-24）

[18]（新增）汽车紧固件生产项目可行性分析计划建议书（留底）（第36页，发表于2022-06-24）

[19]（新增）汽车环保代用燃料项目可行性分析计划建议书（留底）（第25页，发表于2022-06-24）

[20]（新增）汽车物流配送中心项目可行性分析计划建议书（留底）（第107页，发表于2022-06-24）