1、出量为万元，而筹资活动现金流入量只有万元，占全部投资活动现金流出量还有投资是经营活动提供同时说明了公司正在进行新扩张。该公司近三年短期债务经营净现金比率分别为和，说明了公司经营活动中净现金流量能够确保短期债务及时清偿，其余可以处置无形资产获得现金或利润清偿。该公司近三年全部债务经营净现金比率分别为和，说明了公司经营活动中净现金流量能够确保四分之全部债务及时清偿，其余四分之三全部债务仍需处置无形资产获得现金或利润清偿。项目业主财务状况及偿债能力财务状况分析依据该公司前三年财务报表，见附表该企业年年，分别实现利润万元万元和万元，年均增长，尤其是该公司年生产销售猕猴桃果汁饮料以来，效益增长显著，企业盈利能力是持续稳定和逐步增长。该企业年年，分别归还银行债务利息万元万元万元，企业能够按时归还所负债务本息，特别是年企业在新征。

2、得到了河南省科委和西峡县县委县政府大力支持及县直部门大力支持和配合。项目选址位置合理，且水电路各项条件已基本具备，这些条件为项目顺利建成带来了便利。项目产品销售市场潜力巨大销售渠道通畅产品本身有很大竞争力，前景可观。西峡猕猴桃历史悠久资源丰富价格较低，项目新增投资少，建设速度快，符合国家产业政策。项目工艺流程先进，并有批经营管理人才，这些因素可保证项目顺利实施。从财务指标看，内部收益率及投资利润率均较高，贷款偿还期较短，若加上无项目时税后利润和折旧则实际还款期更短，表明项目效益好，另从盈亏平衡分析和敏感性分析得知，项目抗风险能力较强，在财务上是可行。因此，我们建议上级行给予解决万元中长期项目贷款。建议为了保证项目健康稳定进行，培植该公司可持续发展能力。建议银行采用年期限贷款种类。因项目属于西峡县扶贫项目，项目贷款，。

3、北农大研究所，其中有两名专家担任公司常年技术顾问，负责解决生产技术中疑难问题。另外，该公司还派出了两名技术骨干到北京农业大学进行为期年进修，今年即可结业归来。项目业主生产经营状况该公司自年以来，产值销售收入税利利润分别以和速度增长年该公司完成销售收入万元，实现利税万元，其中净利润万元。现金流量分析见该公司近三年现金流量表附表从该公司近三年现金流量表中资料获悉，该公司现金净流量逐年增加，说明该公司支付能力在逐年增强同时现金净增加额占全部现金流入量比例很小，说明该公司暂存现金不会影响公司既有赢利能力。该公司近三年全部现金流入量万元，而经营活动产生现金流入量为万元，占全部现金流入量该公司前三年全部现金流出量万元，而经营活动产生现金流出量为万元，占全部现金流出量，说明公司未来支付能力相当稳定。该公司近三年全部投资活动现金流。

4、子，共有人组成，其中董事长兼总经理，执行监事兼管党群工作，三个副经理，两个为工程师，个为经济师。领导班子成员均从事饮料生产年以上，领导能力较强，领导水平较高，有定管理经验，能够胜任企业各项工作。该公司现有职工人，均是从事果汁饮料生产年以上熟练工人。其中专业技术人员务内部收益率计算结果均大于基准收益率，表明项目抗风险能力较强。概率分析期望值分析该项目有两个互斥方案，是维持原生产能力不进行改扩建，二是按拟定方案进行改扩建。它们经济前景有三种可能，即理想不理想悲观，其概率分别为。有项目净现值期望值理想净现值不理想净现值悲观净现值无项目净现值期望值理想净现值不理想净现值悲观净现值通过计算，有项目净现值期望值为万元，无项目净现值期望值为万元。即按拟定方案进行改扩建净现值期望值最大，因此应进行改扩建。八结论与建议评估结论该项目。

5、理经验，能够胜任企业各项工作。该公司现有职工人，均是从事果汁饮料生产年以上熟练工人。其中专业技术人员人，具有中级以上职称人，企业职工均初中以上文化程度，其中高中以上文化程度人，能够接受项目采用新技术和新方法。该公司职工通过近两年生产实践和技术培训，基本掌握了益微猕猴桃果汁饮料生产技术。该公司计划在项目竣工投产前，再聘请北农大教授来厂对职工进行次全面系统技术培训，以适应项目发展。果汁饮料生产年以上熟练工人。其中专业技术人员人，具有中级以上职称人，企业职工均初中以上文化程度，其中高中以上文化程度人，能够接受项目采用新技术和新方法。该公司职工通过近两年生产实践和技术培训，基本掌握了益微猕猴桃果汁饮料生产技术。该公司计划在项目竣工投产前，再聘请北农大教授来厂对职工进行次全面系统技术培训，以适应项目发展。该公司技术依托单位是。

6、土地亩，扩建厂房平方米前提下，不仅没有发生新举债，还按时归还了债务本息，说明该企业偿债能力较强，且比较可靠。该公司年年，除实收资本增加万元用于征地外，资本公积和盈余公积分别增加了万元万元企业依靠经营利润增加了企业资本金，说明该企业是依靠自身积累发展。该公司年年，企业流动资金与固定资金比例分别为和。企业资金分布日趋合理，资金周转速度逐步加快。从该公司近三年财务状况和经营成果上看，企业生产经营安全性盈利性是较高，同时企业注重以市场为导向，及时调整营销策略，开发生产出了市场竞争力较强新产品益微猕猴桃果汁饮料，通过年多来试销，市场前景良好，说明企业生产经营发展后劲和持续能力较强。该企业注重加强企业管理工作，年获河南省颁发全国乡镇企业系统企业基础工作级企业证书。年被授予南阳市财务管理先进企业光荣称号，但企业在管理创新和制度创。

7、建议地方政府和银行协调，从扶贫贷款计划中解决。此改扩建贷款，必须立专户存入农业银行，监督使用，避免挪作他用，延误工期。企业扩大生产规模后，要加强领导班子建设，提高经营管理水平，使项目和企业生产经营取得更好效益。附附件目录附件目录评估报表项目评估基本情况表主要经济数据与经济指标评估前后对比表投资概算评估前后对比表流资概算评估前后对比表和流动资金估算表外购物资概算评估前后对比表资产折旧摊销评估前后对比表和估算表有项目和无项目总成本费用估算表有项目和无项目收入税金估算表有项目和无项目损益及利润分配表有项目和无项目现金流量表全部投资增量现金流量表自有资金增量现金流量表有项目和无项目固定资产投资借款还期表资金来源与资金运用表资产负债表项目敏感性分析表主要生产设备览表二其他附表元，抵押物有项是新征土地，面积平方米，按中介机构评。

8、用地规划许可证技术开发合同公司营业执照公司信用等级证项目用电计划批复文件自筹资金来源及和投入情况项目其他借款核实证明公司董事会关于项目问题决议贷款抵押物清单银行授信限额文件因而，该项目建设是必要。业主单位概况河南省西峡有限公司是以生产猕猴桃系列品为主绿色企业。公司位于西峡县北环路中段，属于集体所有制企业，始建于年。公司现有职工人，其中专业技术人员人，具有中级以上职称人，企业占地面积平方米，建筑面积平方米，固定资产总值万元。企业主要产品有饮料糕点黄酒等五大系列六十多个品种。其中主导产品纯天然猕猴桃系列饮品于年被定为全国两赛专用饮料，年获河南省科技精品，中原名牌光荣称号。产品畅销全国，受到了专家及消费者盛赞。公司自年以来，规模不断扩大，实力日益增强，效益稳步提高。年月完成产值万元，实现销售收入万元，创利税万元，其中利润。

9、估每平方米元，评估值万元二是新建厂房平方米，每平方米元，评估值万元，以上两项评估总值万元，按折现，可抵押贷款万元，大于该项目在农行贷款万元。借款人组织机构及人员构成该公司法人代表冯胜伟，岁，中共党员，大专文化，经济师，任该公司法人代表年，有着长期生产实践和定专业知识。年以来连续被市县评为优秀厂长经理，年被省科技扶贫委员会授予河南省科技扶贫带头人光荣称号。该公司组织机构是按照公司法有关规定设置，除建立有董事会和执行监事，生产经营设有技术质检营销生产企管财务等科室，为了保证项目顺利实施，该公司还专门成立了项目办公室，具体组织实施落实项目各项事宜。该公司领导班子，共有人组成，其中董事长兼总经理，执行监事兼管党群工作，三个副经理，两个为工程师，个为经济师。领导班子成员均从事饮料生产年以上，领导能力较强，领导水平较高，有定管。

10、代企业管理综合能力企业和项目都有套严密严格内部控制管理制度。因此，项目管理风险不大。项目法人原注册万元资本金和万元公积金，经审核财务报表，真实准确投资者又认缴万元股金已全部到位项目总投资额除了本次申请万元中长期贷款外，基本没有留投资缺口项目销售收入利润计算真实可靠从该企业近几年来资本运营情况看，没有弄虚作假降低资产负债率。因此，项目没有财务风险。项目属于国家政策和金融部门支持产业，有着广阔发展前景该企业没有发生交叉担保和三角担保现象项目在建设过程中，没有出现法律经济纠纷，更没有受到行政执法部门和经济管理部门处罚。因此，项目没有政策法律风险。项目法人银行信誉年年月公司资产负债表年年月公司损益表年年公司财务现金流量表年年公司财务指标计算表三文件资料项目可研报告县计委立项文件省科委文件公司章程扶贫贷款报告土地使用权证建设。

11、万元。公司为西峡县经济发展山区农民脱贫致富做出了定贡献。三项目业主资信情况借款法人资格与素质借款人法定资格河南省西峡有限公司是经西峡县工商行政管理局登记注册企业法人，注册号，公司地址西峡县城北环路中段。法定代表人冯胜总论项目名称与业主单位可研报告编制情况项目评估参考依据项目评估重点内容评估工作概况评估提要二项目概况与项目背景项目概况项目背景业主单位概况三项目业主资信情况借款法人资格与素质项目业主生产经营状况项目业主财务状况及偿债能力项目业主信用等级和发展前景核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,四项目建设环境与基本条件政策环境市场环境基本建设条件工艺技术条件与设备五投资估算与资金筹措项目总投资项目资本金资金筹措方案与项目资金缺口六贷款项目财务效益评估财务数据估算动态财务指标静态财务指标七银行效益与风险防范贷款项目。

12、新方面存在着定不足之处，今后应注意提高。偿债能力该公司近三年短期偿债能力从流动比率上看，虽然逐年提高，但仍低于下限指标。从速动比率上看，虽然指标过低，但主要是存货中原料过大所致，而该企业特殊性在于是次购入，全年使用，因此，此指标基本合格。从现金比率上看，三年指标均过低，主要是边经营边改扩建原因造成。以上见年年财务指标表附表该公司近三年长期偿债能力该公司年资产负债率分别为，均低于国家规定担保贷款资产负债应在以内条件。该公司年年负债与所有者权益比率分别为，该指标比率在逐年降低，加上新征土地评估增值部分，比率将下降到左右，用所有者权益偿付企业负债安全性和保障程度较高。该公司年负债本价格较低，质量优良，具有较强市场竞争力项目原料充裕，能源供应有保证。因此，项目经营风险较小。项目管理组织稳定管理层素质较高，敬业精神较强，有现。

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