包括沥青油毡及沥青复合胎卷材市场继续萎缩，产量下降。如中国建筑防水协会统计沥青油毡类防水卷材产量从年万平方米下降到年平方米，年复合下降。市场占有率也由年下降到，但仍占有较大份额。产品市场分析现有产品现有改性沥青防水卷材以及道桥高速铁路卷材阻根卷材等超高性能专用改性沥青防水卷材，高。该项目应积极利用原料供应已有优势，与合作厂商建立长远供货计划，互惠互利。在规模经济作用下，有效化解原材料来源价格等方面风险。规避措施规避风险在进行项目投资决策时,凡风险所造成损失不能由该项目可能获得利润予以抵消时,我们通常采用以下措施规避风险实行自下而上多级管理层层监督财务管理制度，尽量在风险发生之前将其从源头上阻断拒绝与不守信用厂商来往放弃可能明显导致亏损投资项目④在新产品试制阶段，若发现诸多问题，果断停止试制。减少风险事先从制度文化决策组织和控制上，从培育核心能力上提高企业抵御风险能力。控制风险因素，减少风险发生控制风险发生频率和降低风险损害程度。对汇率利率进行准确预测，对债务人信用评估及时与政府部门沟通获取政策消息在开发新产品前，进行充分市场调研④实行设备预防检修制度，减少设备事故选择有弹性抗风险能力强技术方案，进行预先技术模拟试验，采用可靠保护和安全措施采用多领域多地域多项目多品种投资以分散风险。转移风险采取向专业性保险公司投保联合开发等措施实现风险共担，通过技术转让特许经营战略联盟租赁经营和业务外包方式实现风险转移。接受风险对于损失较小风险，企业有足够财力和能力承受风险损失时，采取风险自担和风险自保自行消化风险损失。随着生产经营进行，在合理范围内，有计划地计提风险基金，如坏帐准备金存货跌价准备等。第十五章研究结论与建议研究结论咸阳年产,万平方米防水卷材及万吨防水涂料项目，达纲年年销售收入达到亿元，净利润万元。该项目投资利润率销售利润率盈亏平衡点分别达到税后投资回收期为年不含建设期。达到行业较好水平，经济效益比较明显。该项目投入生产后需用员工约名，向当地社会招聘约名，为当地劳动力提供了就业机会，对当地经济发展有定推动作用。评价与建议综上所述，该项目技术装备起点高，行业市场增长潜力大。并且有产品成本低，质量优竞争能力。只要充分发挥全体人员聪明才智，挖掘企业社会各项资源潜力，应用科学管理办法，抓好产品质量做好节能降耗和控制成本，本项目投产后定会取得更大经济效益和社会效益，为国家创造更多财富，为社会做出更大贡献。附表财务成本及利润预测表单位万元序号成本费用项目达纲年测算年备注销售收入以达纲年产计算原材料及辅料按现行市场价格测算能源动力根据动力及产品消耗量计工资及福利按人均万年计折旧及摊销房产年折旧率，设备年折旧率修理费用按固定资产计生产成本小计销售税金附加销售费用按卷材销售收入涂料销售收入计管理费用按销售收入计经营成本小计利润总额所得税净利润附表二主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位数量备注总主要包括聚氨酯聚脲丙烯酸酯防水涂料和聚合物水泥涂料等高分子涂料沥青基涂料和刚性涂料等系列产品。目前，我国重点推广应用聚氨酯聚脲丙烯酸酯防水涂料和聚合物水泥涂料等产品。防水涂料应用量明显增加，主要增长市场为基础设施建设项目和室内防水装饰装修市场。年，中国建筑防水协会统计全国防水涂料产量为万平方米折合后，较年增长万平方米，年复合增长率。市场占有率也由年上升到年，增长速度较快。限制类防水材料限制类防水材料主要包括沥青油毡及沥青复合胎卷材市场继续萎缩，产量下降。如中国建筑防水协会统计沥青油毡类防水卷材产量从年万平方米下降到年平方米，年复合下降。市场占有率也由年下降到，但仍占有较大份额。产品市场分析现有产品现有改性沥青防水卷材以及道桥高速铁路卷材阻根卷材等超高性能专用改性沥青防水卷材，高质量自粘型改性沥青卷材聚氨酯以及丙烯酯聚合物水泥涂料等产品均为国家产业政策和技术政策重点推广和应用主流产品。如前所述雨虹牌已在国内外驰名，雨虹完善系统应用技术和施工服务等为雨虹防水市场扩大提供了条件，销售量呈快速增长。创新产品市场前景乐观。十二五期间将进步加大技术创新力度，围绕建筑及延伸领域市场需求，开发十二五重点推广高密度聚乙烯预铺式高分子防水卷材热塑性弹性体高分子防水卷材以及地铁隧道广泛应用塑料防水板。计划开发外墙保温体系材料以及高档聚氨酯涂料隔热反光涂料和卷材，特种工程用刚性防水材料以及混凝土保护及外雨虹防水市场扩大提供了条件，销售量呈快速增长。创新产品市场前景乐观。十二五期间将进步加大技术创新力度，围绕建筑及延伸领域市场需求，开发十二五重点推广高密度聚乙烯预铺式高分子防水卷材热塑性弹性体高分子防水卷材以及地铁隧道广泛应用塑料防水板。计划开发外墙保温体系材料以及高档聚氨酯涂料隔热反光涂料和卷材，特种工程用刚性防水材料以及混凝土保护及外加剂材料等，均属国家产业政策和技术政策重点发展产品。产品不断创新将使雨虹产品结构进步调整，完善产品体系覆盖了建筑及延伸所有建设领域。雨虹作为防水行业首家上市企业，在整个防水材料市场上具有定占有率。尤其是大型公共建筑领域，与国内多家大型建筑施工企业有着良好合作关系。根据防水行业协会数据计算，产品销量已经连续年行业第，并遥遥领先竞争对手，年在防水行业市场份额为，较年上升了个百分点。年营业额比年增长了约，在防水市场份额占。第三章产品市场发展战略市场营销战略根据公司制定年企业发展战略，并结合目前行业市场发展现状，确定了未来几年市场战略立足本土全球到达由点到面以攻为守全局为先无缝配合，并强调以经营市场作为企业发展强大根本指导原则，以市场为中心，配置企业切资源。全面深入高水平高起点地开拓维护和服务客户，切实提高客户满意度和忠诚度。主要包括稳固提高北京上海市场优势，稳固本土市场占有率，切实提高市场占有率。公司防水材料目前在北京市场上海市场唐山市场广东市场重点工程应用中占据了优势地位，保持着较高市场美誉度。尤其是北京市场，市场占有率持续提高，年北京市场占有率约为。随着品牌美誉度在四个本土市场持续强化，市场占有率亦将得到持续稳固和提高。公司谋求将重点工程领域形成品牌优势向民用建筑市场进行转化，持续加强对当地市场消费者科普教育和品牌宣传力度，大力发展家装建材零售市场业务，加大普通工民建市场和建筑维修市场开发力度，加强销售团队建设，提高整体服务水平，进步巩固公司在该区域市场优势，提高当地市场集中度。总体上，公司将本土市场作为品牌发展根据地，利用本土市场区位优势和品牌辐射能力，形成示范效应，带动周边区域市场增长，由点到面，渗透全国市场。建设和完善渠道市场，构建全国市场销售网络公司目前在全国市场开发了多个建材分销零售网点，工程渠道级经销商多家，公司除台湾香港澳门以外全国个省市自治区设立了办事机构，配置了工程渠道经销商和零售渠道经销商销售服务团队。近年来，工程渠道和零售渠道两个渠道市场业务得到了长足发展，两个渠道市场与重点工程本土市场形成了三分天下局面，大大改善了公司销售结构。渠道市场强劲增长，意味着公司品牌在终端市场影响力进步得到了强化，同时也表明了公司由局部区域市场向全国市场扩张战略取得了成功，渠道市场形成了保持公司未来稳定快速增长基础。持续建设和完善分销经销渠道市场在公司六年战略规划中占据了非常重要比重，公司将在销售资源配置计划中对两个渠道进行了重点倾斜，根据每阶段销售任务提前配置销售服务团队和市场推广资源，以加强对目标市场销售服务能力，提高当地市场知名度。公司将整合当地分销商和经销商资源，持续提高全国市场广告投入比例，规划建设统形象，打造第品牌形象，稳步实现品牌知名度美誉度和忠诚度加强对分销商经销商团队培训，传播企业文化和经营理念，提高渠道团队凝聚力和经营水平强化技术输出和系统保障能力，提高终端市场竞争能力服务水平和赢利能力。公司计划通过上述措施，抢占终端市场，保持渠道市场快速扩张，促进公司整体销售稳定快速增长，充分释放行业第品牌价值，确保品牌发展长治久安。保持在重点工程重大基础设施建设项目市场优势地位。公司自成立以来，在国家储备库奥运工程世博会工程高铁工程轨道交通机场建设等些重点工程重大基础设施项目市场领域，凭借领先产品应用技术和系统实施能力，直保持着优势地位。重点工程重大基础设施项目对防水工程质量和应用技术要求高，在该领域持续保持优势，不仅是提升公司业绩和市场份额需要，也是公司技术创新源泉和动力所在。公司技术中心于年通过国家发改委科技部财政部等五部委联合认定，成为了建筑防水行业唯家国家认定企业技术产原值估算。销售费用按卷材产品销售收入和涂料产品销售收入估算。管理费用按销售收入计。财务费用本项目资金来源为非公开发行股票募集资金，不涉及财务费用。增值税率为，关税率为。成本测算分析测算数据以达纲年为准生产成本原辅材料及燃料动力，根据产品材料消耗量及现行市场价格测算，年生产成本为万元。固定资产折旧摊销计算固定资产投资原值万元，残值率为计设备年厂房年，年折旧和摊销费用万元。大修理费用，按固定资产原值计，每年大修理经费为万元。④工资达纲年以劳动定员为人计，员工工资按万元人年计算，达纲年工资总额为万元。经营成本包含销售税金及附加销售费用和管理费用等，合计预测为万元。详细财务成本预测数据见附表成本及利润预测览表。销售收入销售税金及附加利润及分配测算以达纲年为准资万元其中固定资产投资万元铺底流动资金万元建设用地亩计总建筑面积其中生产厂房办公综合用房辅助用房建筑占地面积建筑容积率年用电量万千瓦时年用水量吨年用折标煤量吨年生产天数日劳动定员人生产总成本万元其中固定成本万元可变成本万元经营成本万元销售收入万元利润总额万元净利润万元总税收万元投资利润率投资利税率销售利润率生产能力盈亏平衡点投资回收期税后年不含建设期附表三经济社会销售指标汇总表序号指标名称单位数量备注土地投资率万元亩投资强度土地销售产出率万元亩产出密度土地税收产出率万元亩土地利润率万元亩按利润总额计吸纳当地就业率人亩水耗吨万元按销售收入计电耗千瓦时万元按销售收入计折标煤耗量吨万元按销售收入计废水排放量吨年固体废弃物排放量吨年，形成完整系统。防水材料行业在世界范围各国市场仍呈渐近发展趋势，技术进步也是显著，表现在防水工程保证期般在年以上，美国屋面防水系统则可提供年保证。国内防水材料发展现状石油化学工业发展为研究各种新型防水材料提供了基础，自世纪年代以来，随着我国基本建设事业发展，建筑防水材料得到了迅速发展。改性沥青防水卷材年左右，先后个企业分别从奥地利意大利美国西班牙引进不同类型不同规模改性沥青卷材生产线共条。个企业从日本引进冷喂料挤出成型连续硫化三元乙丙卷材生产线共条，