占地万余平方米，使本项目建筑系数达，远高于标准要求，因此，从节约用地上看，本项目占地亩是合适。总投资及资金来源本项目估算总投资为万元，其中工程费用万元，其它费用万元，预备费用万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。本项目总投资万元资金来源为申请银行贷款万元，其余部分由企业自筹。经济效益情况经计算，本项目各项财务盈利能力指标总投资收益率为，项目资本金净利润率为，所得税前及税后全部投资财务内部收益率分别为和，均高于设定财务基准收益率，所得税前及税后财务基准收益率为时财务净现值分别为万元和万元，投资回收期分别为年和年在设定条件下对项目进行财务清偿能力分析显示，各年利息备付率均高于最低可接受值，说明项目建成后利息偿付保障程度较高，偿债备付率均高于最低可接受值，说明项目自身有定偿还银行借款利息和本金能力财务生存能力分析显示企业有定财务生存能力不确定性分析显示本项目具有定抗风险能力。项目财务可行经济合理。结论与建议经分析论证，废旧轮胎资源再生循环利用生产线建设符合国家产业政策，各项建设条件具备，项目建设方案可行，项目建成将为企业带来良好经济效益同时，还将产生良好社会效益。项目建设是必要也是可行。第二章项目背景及建设必要性项目背景年，国家已将废旧轮胎循环利用列入了议事日程，政府第次在国务院发布关于做好建设节约型社会近期工作通知及关于加快发展循环经济若干意见文件中，明确将废旧轮胎循环利用作为再生资源利用重点行业。在国民经济发展十五规划纲要中第二十二条发展循环经济加强资源综合利用款中明确建设生产者延伸制度，推进废纸废金属废旧轮胎和废弃电子产品回收利用。在循环经济示范工程中也将轮胎综合利用作为再制造示范重点之。国家发改委年月日印发了号文关于征求意见通知。首先，突出了资源综合利用这重点，明确提出要开展再生资源回收示范体系工程，重点支持有条件地区开展社区分类回收市场集散加工和利用三位体废旧物资回收处理体系建设。实现再生资源加工利用产业化工程，重点实施电子废物处理示范工程，废塑料废轮胎加工产业化工程。其次，在保障措施中也明确提出加强认证标准和质量监督工作，强化生产准入和市场准入，并且将轮胎翻修作为强制性认证产品。第三，明确提出要推动废旧轮胎资源循环产业形成，研究推行生产者责任延伸制度，建立大宗废旧物资回收处理，推动废旧家电废旧轮胎等资源循环利用产业形成。国家正逐步重视资源循环利用，并出台相应政策，呼吁社会各界重视轮胎资源循环利用。橡胶是具有可逆形变高弹性聚合物材料。在室温下富有弹性，在很小外力作用下能产生较大形变，除去外力后能恢复原状。橡胶分为天然橡胶和合成橡胶。天然橡胶主要来源于三叶橡胶树，当这种橡胶树表皮被割开时，就会流出乳白色品。可制得模压鞋底或工程机械轮胎胎侧胶。防水卷材应用有橡胶粒子配制成防水建材添加剂，由它制成新型屋顶材料可降低脆性温度增强流动温度降低穿透性。水乳型防水涂料在定温度下将废胶粉沥青高效乳化剂进行搅拌乳化，可以制成水乳型防水涂料。它可用作地下建筑屋面防水涂层和管道等防腐蚀涂料。这种涂料可用机械喷涂工艺进行施工，不仅效率高，而且涂层均并增强了涂层与基面粘结强度，安全可靠成本低，在高温下变形很小，在低温时仍有定柔性。废胶粉与树脂并用废胶粉可填充入热塑性树脂。用废胶粉掺用热塑性树脂，多可用模压层压压延和注塑成型加工成制品，增加曲挠性。可制作枕木橡胶粉与废塑料共混镶嵌共聚，生产新型橡塑材料，如高速铁路用橡塑轨枕高速公路护栏等。用废胶粉制成枕木，由于减少了摩擦力，不仅大大降低了火车噪音，还有利于火车提速，同时也延长了枕木使用寿命。更重要是节省了木材，可保护林业资源。橡胶粉改性沥青用废胶粉改性沥青铺设路面比普通沥青路面更耐用，产生裂纹少，耐候性更好，遇严寒天气也不易结冰。据介绍，用废胶粉改性沥青铺设条双向高等级公路，每公里路面可消耗万条废旧轮胎制成废胶粉。自年以来，我国江西四川辽宁等地也都尝试着铺设废胶粉沥青路面，经多年实践考察，效果良好。目前，新疆宁夏云南河南等地在筑路中也先后使用废胶粉。近年来，中国每年修建公路需消耗多达万吨沥青，公路维护保养所消耗沥青还不包括在内。若在沥青中掺入废胶粉，则每年可消耗废胶粉万吨，既不用进口昂贵改性沥青，又疏通了废胶粉消费渠道，使中国国内自有资源得到了充分利用，扶持了废胶粉生产企业发展，促进了废旧轮胎回收利用。橡胶粉改性沥青其脆性温度可降低，增强流动温度达，降低穿透性，且价格低廉，只需采用普通混合设备，也不需昂贵混合剂。作为沥青改性剂橡胶粉粒尺寸为粒子，具有高比表面，为平方米克，且具有显著优点。沥青层更为均匀性，机械性能指标更稳定。改性沥青中生成有利结构，增加了沥青耐水性，水透过系数减少了倍。改性沥青具有高弹性，提高了道路铺设层对无数次轮胎驶过时产生粘性稳定性。改性沥青可避免路面产生软化流淌和严寒龟裂及降低噪音等良好效果，而般沥青路面，夏天高温易软化流淌，冬季严寒易龟裂。随着我国公路建设快速发展，特别是在目前全球金融危机影响下，我国城市公路和高速公路建设已经成为扩大内需和保持经济增长重要环节。仅以省为例，省内高速公路新开项目将达到条，建设里程公里，总投资亿元。省内干线公路改造建设规模公里，总投资亿元。省内农村公路新建改建里程公里，总投资亿元。目前，我省每年仅公路养护项目需要沥青万吨左右，随着新建公路里程不断增加，今后每年公路养护需要沥青用量会进步增大。制造再生胶我国橡胶粉主要用途是制造再生胶，而再生胶仍是我国废橡胶利用主要途径，占全国废橡胶利用总量。据有关专家预测，广安年我国再生胶产量将达万吨，出口量达到万吨。竞争力分析本项目将废旧轮胎变成种再生资源进行回收利用，而且利用价值和应用市场都非常大。废旧轮胎循环利用不仅可以有效保护环境，而且能很大程度改变我国橡胶供应短缺状态。本项目利用先进生产工艺，使热敏性反应强粉体加工难度大橡胶。加工成超细粉体，在同行业中处于领先。此外，本项目生产橡胶粉改性沥青是目前国内最先进产品，是诚信石化有限公司和西安公路研究所年共同申报立项科研成果，也是交通部年重点推广项目，不仅利用了废旧胶粉所产生环保效益，更具有优异技术和使用性能。具体如下提高沥青黏度黏性是沥利息备付率最低可接受值为偿债备付率最低可接受值为。本项目计算期定为年，其中建设期为年，生产期为年。本项目税金及附加包括增值税城市建设维护税和教育费附加。自来水煤增值税实行低税率税率为，其它税率为城市维护建设税按增值税教育费附加按增值税分别计算。本项目所得税按应纳税所得额计取根据财税字号文件规定以资源综合利用目录内资源作为主要原料生产产品，自生产之日起，免征所得税五年。法定盈余公积金按净利润计取。设定借款按宽限期年偿还期年等额还本付息方式偿还。财务效益与费用估算年销售收入估算本项目建成后主要收入来源为项目建成后再生胶橡胶制品及沥青系列产品销售收入。根据项目建设单位提供资料及拟生产产品目前市场价格测算，项目建成后再生胶产品平均销售价格为元吨不含税，下同，橡胶制品平均销售价格为元吨，橡胶改性沥青及改性沥青产品平均销售价格均为元吨，据此估算项目达到正产生产能力后年销售收入为万元。生产负荷按项目建成后第年达到设计能力，第二年达到设计能力，第三年达到设计能力，第四年及以后各年满负荷运转。营业收入营业税金及附加和增值税估算见经济评价附表。产品总成本及费用估算本项目按要素分各项成本费用如下原辅材料费本项目原材料消耗主要为废旧轮胎胶粉再生胶原料橡胶制品原料及基质沥青等。废旧轮胎胶块收购价格按元吨胶粉按元吨胶粉按元吨再生胶制作化工原料按元吨橡胶制品原料按元吨基质沥青按元吨计算辅助材料包按产品售价计算，据此估算项目正常生产经营年原辅材料费为万元。燃料动力费本项目燃料动力消耗主要为煤水和电力，煤按元吨水按元吨电力按元度计算，据此计算正常生产经营年燃料动力费万元。工资福利费本项目生产工人年平均工资福利费标准按元人技术人员年平均工资福利费标准按元人管理人员年平均工资福利费标准按元人计算。修理费本项目年修理费用取固定资产原值。折旧费本项目固定资产中房屋折旧采用年限平均法计算，折旧年限按年残值率按计算设备采用年限平均法计算折旧年限按年设备采用年限总和法折旧年限按年，残值率均按计算。摊销费项目摊销费包括无形资产摊销和其他资产摊销，本项目无形资产按年其他资产按年计算摊销。财务费用根据现行财务制度，项目在生产运营期间发生利息建设投资借款利息和流动资金借款利息作为财务费用计入总成本费用。本项目建设投资借款利息按年利率计算，流动资金借款利息按年利率计算。其他费用本项目其它管理费用按工资福利费总额倍计算，其它制造及营业费用取销售收入。本项目总成本费用包括可变成本和固定成本及经营成本数据详见经济评价附表及附表。利润及利润分配经计算，本项目年平均利润总额为万元平均所得税万元平均净利润万元平均增值税万元。利润与利润分配数据详见经济评价附表。财务分析财务盈利能力分析财务内部收益率按照方法与参数规定，财务内部收益率系指项目计算期内净现金流量现值累计等于零时折现率。其计算公式如下内最先进产品，是诚信石化有限公司和西安公路研究所年共同申报立项科研成果，也是交通部年重点推广项目，不仅利用了废旧胶粉所产生环保效益，更具有优异技术和使用性能。具体如下提高沥青黏度黏性是沥利息备付率最低可接受值为偿债备付率最低可接受值为。本项目计算期定为年，其中建设期为年，生产期为年。本项目税金及附加包括增值税城市建设维护税和教育费附加。自来水煤增值税实行低税率税率为，其它税率为城市维护建设税按增值税教育费附加按增值税分别计算。本项目所得税按应纳税所得额计取根据财税字号文件规定以资源综合利用目录内资源作为主要原料生产产品，自生产之日起，免征所得税五年。法定盈余公积金按净利润计取。设定借款按宽限期年偿还期年等额还本付息方式偿还。财务效益与费用估算年销售收入估算本项目建成后主要收入来源为项目建成后再生胶橡胶制品及沥青系列产品销售收入。根据项目建设单位提供资料及拟生产产品目前市场价格测算，项目建成后再生胶产品平均销售价格为元吨不含税，下同，橡胶制品平均销售价格为元吨，橡胶改性沥青及改性沥青产品平均销售价格均为元吨，据此估算项目达到正产生产能力后年销售收入为万元。生产负荷按项目建成后第年达到设计能力，第二年达到设计能力，第三年达到设计能力，第四年及以后各年满负荷运转。营业收入营业税金及附加和增值税估算见经济评价附表。产品总成本及费用估算本项目按要素分各项成本费用如下原辅材料费本项目原材料消耗主要为废旧轮胎胶粉再生胶原料橡胶制品原料及基质沥青等。废旧轮胎胶块收购