客家围屋群和可为君洗尽纤尘汤湖温泉等旅游资源，而且还有稀土钨煤石灰石大理石膨润土和铁矿等多种矿产资源，其中离子型重稀土储量占世界淋积型重稀土储量，质量居世界之首，被誉为重稀土之乡。区位及交通条件非常优越，纵贯南北国道级公路横跨东西京九铁路与穿境而过赣粤高速公路编织而成交通网，使成为江西南部名符其实交通枢纽，是陆路进入澳港最快捷通道。新批准设立南昌海关办事处，管辖区域为信丰安远寻乌定南全南等个县。方便了外资企业就近办理报关货物查验封关等手续，提供了便捷进出口贸易通道。近年来多次获全省经济发展综合先进县全省工业经济强县全省开放型经济强县等荣誉称号。属中纬度偏南地区，比较容易受海洋调节，是中亚热带季风湿润气候。其主要特点是气候温暖，四季分明，雨水丰沛，光照充足。年平均气温为，无霜期天，全年日照时数小时，雨量充沛，年平均降雨量为毫米。三项目单位概况东莞市空气热能设备科技公司，是拥有自主知识产权高新技术企业，专业从事空气热能节能产品研究开发与生产。有着目前国内及国际上最为领先空气源热能技术，以研发推广保护环境节约能源产品为己任，以发展再生能源，建立绿色家园为目标，努力推动空气能源技术在制热领域应用，开辟更广阔新能源前景。以专利所有人为首开发团队经过多年艰难技术攻关，在空气热能技术领域取得了突破性成果。其生产空气热能以跟进功原理为理论依据，以高端冷凝专利技术为核心，将空气热能为主导联合能源分级合理充分利用，可以将制热时出水温度提高到以上。该机组与传热型低温热泵相比，其能量价值发生了质变化，为空气热能技术在制热方向应用开辟了全新技术路线，具有广阔应用前景。该技术已经取得了国家实用新型专利国家发明专利和国际发明专利。公司与中国华南中央空调第品牌西屋康达合作，依托美国西屋产业国际控股公司拥有世界流技术优势，设计上运用技术专利和专有方案，制造上引进了美国换热器生产线和日本数控板金生产线，生产上采用先进等管理系统，保证产品优良品质和超高性能，通过质量管理体系国际认证。公司围绕该技术开发生产两个系列空气热能，可以广泛应用于宾馆餐饮医院以及工矿企业，深受市场青睐和用户好评。公司非常注意企业内部管理和企业文化建设，注重全体员工培训，公司在国内平方米绿化面积平方米八总投资万元固定资产投资万元辅底流动资金万元建设期利息万元九生产期年平均利润万元达产期年利润万元十年总成本达产期万元十年销售收入万元十二财务内部收益率所得税后所得税前十三财务净现值税后当万元序号指标名称单位指标备注十四总投资收益率十五投资回收期所得税后年所得税前年十六盈亏平衡点第六节研究结论项目技术财务分析和不确定性分析表明本项目无技术盲点，投资效果明显，经济效益显著，具有很强抗风险能力。在目前设定筹资方式及工程概算条件下，项目财务状况良好，具有充分可行性依据。评价数据在选取过程中都是基于保守原则确定，因而评价指标计算结果可信度比较严谨切合实际。本项目开发生产各种规格空气能源超效热能设备技术空气热能蒸汽锅炉技术转化产品等产品适应市场需要。利用投资者已建立国内销售渠道，产品销售市场是可靠。本项目选用国家实用新型专利和国家发明专利，国内先进生产设备，对组装生产空气能源超效热能设备技术空气热能蒸汽锅炉技术转化产品在技术上是成熟可行。生产技术经营管理新产品研发等方面有较高水平和丰富经验，使该项目具有良好生产经营基本条件。本项目在生产技术以及产品规格方面是国内外先进，市场竞争力强，是个符合国家宏观政策产业政策节能减排循环利用技术先进项目。项目水电汽供应充足，拟选厂址交通运输十分便捷，原材料供应有保障。本项目采用积极环保措施，对生产过程中产生三废进行综合治理，达到环保部门规定排放标准。本项目总投资为万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元，税后内部收益率，年净利润万元平均值，所得税后投资回收期为年，所得税前投资回收期为年。可见，本项目具有较好经济效益，在经济上可行。综上所述，实施本项目将产生较好经济效益和社会效益，项目是可行。第二章项目背景和发展概况第节我国空气热能设备产业发展概况我国空气热能设备工业还外于零起步阶段，而且目前空气热能设备开发利用项目还未形成象其它工业那样成熟全国性产业规模，所以现在从事空气热能设备行业设备生产和服务企业还不多见，这就必然导致从事空气热能热泵式蒸汽锅炉行业服务企业蓬勃发展。随着我国经济迅速发展，市场上优胜劣汰，许多中小企业因为市场无情竞争或传统行业利润下降都普遍面临着生存巨大压力，而现在从事空气热能热水锅炉行业企业，因市场巨大而竞争较小，存在着生机勃勃蓬勃向上大好局面这规模庞大产业市场形成，正是给这些企业带来了希望，也给新办企业或转型企业指明了方向。世纪年代初，由于能源危机出现，热泵技术又以其回收低温废热，节约能源特点，逐步受到人们重视和亲睐。就目前而言，国外空气源热泵热水器市场已经相当成熟，在发达国家使用比例有高达，比如在新加坡欧美些国家等。就是在中国香港和台湾地区也有近使用推广力度。目前，在国内利用是引进和沿袭传统空气能源热泵技术，技术创新主要围绕蓄热式和快热式两种展开，仅能提供满足热水市场应用需求，对以上高品质热水应用处于空白，特别是工业应用市场。第二节项目建设意义和作用能源，空气热能蒸汽锅炉技术转化产品台套。二项目计算期项目拟年建成，第年生产负荷达到设计能力台套，第二年达台套,第三年达台套，第四年及以后满负荷生产即达到台套。项目计算期为年含建设期。三工资及福利费估算本项目定员人，其中管理人员人，研发人员人。项目生产期内生产人员人均工资按每人每月元估算，管理人员人均工资按每人每月元估算，研发人员人均工资按每人每月元估算福利费等工资附加按，工会经费，职工教育费，养老保险费，失业保险为，住房基金，医疗保险金，计为。为方便计算，取值为。即生产工人管理人员和研发人员工资及福利费等附加分别按元年元年和元年进行估算。达产年工资及附加总额为万元，详见附表，附表基。第三节财务评价产品成本估算成本估算说明如下为了与产品销售价格相对应，所有原材料辅助材料及用电价格均开含税发票，均以当地现行市场价格为基础，预测到生产期初价格。财务费用按银行贷款利率计算，万元流动资金贷款年利息进入当期成本，历年利息见下表。财务费用表年份流动资金贷款本金流动资金贷款利率流动资金贷款利息进入当期成本第年第二年第三年第四年管理费用参考企业实际情况，管理费用按照销售收入左右估算为万元。销售费用销售费用包括广告费展览费和转运费等，参考企业实际情况，本项目销售费用按销售收入左右估算为万元。固定资产折旧和无形资产及递延资产摊销计算，固定资产原值共计万元，预计残值为，按综合平均折旧计算方式，年折旧额为万元。年摊销费前年为万元，后年为万元。检测费和维修费分别按万元台套和折旧额计取。其他费用是在制造费用销售费用管理费用中扣除工资及福利折旧费修理费后费用，预计该费用为每年万元，详见附表。单位产品生产成本估算以达产正常年组装产各种型号设备台套生产能力时以完全成本估算。考虑到企业知识产权和商业秘密因素，成本项目未详细列出，只给出个综合单耗参数。单位产品总成本费用为万元，剔除运营费用和销售费用后，单位产品成本为万元，见下表。序号项目单耗数量单位成本外购各种型号组装件直接材料辅助材料包装材料直接燃料及动力费水万吨电度万度工资及福利费生产人员人管理人员人研发人员人检测修理费其他费用管理费用销售费用经营成本折旧费年摊销费年利息支出固定资产借款万元流动资金借款万元总成本费用其中可变成本固定成本项目总成本费用估算正常年为万元，经营成本正常年为万元，详见附表。二年销售收入和年销售税金及附加估算本项目空气热能设备属国际首创制热度达度以上专利节能环保产品，市场目前未见竞争对手，属初期发展小批量销售，产品目标存在大量替换和新装市场，用户市场广泛，机会优势和竞争威胁并存，随着销售推广会出现仿制，仿冒或相似产品，存在竞价竞争，市场份额竞争等，公司在初期就必须重视知识产权保护工作需求，对以上高品质热水应用处于空白，特别是工业应用市场。第二节项目建设意义和作用能源，空气热能蒸汽锅炉技术转化产品台套。二项目计算期项目拟年建成，第年生产负荷达到设计能力台套，第二年达台套,第三年达台套，第四年及以后满负荷生产即达到台套。项目计算期为年含建设期。三工资及福利费估算本项目定员人，其中管理人员人，研发人员人。项目生产期内生产人员人均工资按每人每月元估算，管理人员人均工资按每人每月元估算，研发人员人均工资按每人每月元估算福利费等工资附加按，工会经费，职工教育费，养老保险费，失业保险为，住房基金，医疗保险金，计为。为方便计算，取值为。即生产工人管理人员和研发人员工资及福利费等附加分别按元年元年和元年进行估算。达产年工资及附加总额为万元，详见附表，附表基。第三节财务评价产品成本估算成本估算说明如下为了与产品销售价格相对应，所有原材料辅助材料及用电价格均开含税发票，均以当地现行市场价格为基础，预测到生产期初价格。财务费用按银行贷款利率计算，万元流动资金贷款年利息进入当期成本，历年利息见下表。财务费用表年份流动资金贷款本金流动资金贷款利率流动资金贷款利息进入当期成本第年第二年第三年第四年管理费用参考企业实际情况，管理费用按照销售收入左右估算为万元。销售费用销售费用包括广告费展览费和转运费等，参考企业实际情况，本项目销售费用按销售收入左右估算为万元。固定资产折旧和无形资产及递延资产摊销计算，固定资产原值共计万元，预计残值为，按综合平均折旧计算方式，年折旧额为万元。年摊销费前年为万元，后年为万元。检测费和维修费分别按万元台套和折旧额计取。其他费用是在制造费用销售费用管理费用中扣除工资及福利折旧费修理费后费用，预计该费用为每年万元，详见附表。单位产品生产成本估算以达产正常年组装产各种型号设备台套生产能力时以完全成本估算。考虑到企业知识产权和商业秘密因素，成本项目未详细列出，只给出个综合单耗参数。单位产品总成本费用为万元，剔除运营费用和销售费用后，单位产品成本为万元，见下表。序号项目单耗数量单位成本外购各种型号组装件直接材料辅助材料包装材料直接燃料及动力费水万吨电度万度工资及福利费生产人员人管理人员人研发人员人检测修理费其他费用管理费用销售费用经营成本折旧费年摊销费年利息支出固定资产借款万元流动资金借款万元总成本费用其中可变成本固定成本项目总成本费用估算正常年为万元，经营成本正常年为万元，详见附表。二年销售收入和年销售税金及附加估算本项目空气热能设备属国际首创制热度达度以上专利节能环保产品，市场目前未见竞争对手，属初期发展小批量销售，产品目标存在大量替