1、收入，付出及结余，做到帐款帐帐相符。出纳人员必须严格遵守现金管理制度规定，不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金不准将私人现金与公款混合不准将私人财物放入公家保险柜内。现金存折由会计保管，密码由出纳员保留，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金安全，每天库存现金不得超过银行核定万元限额。为加强对出纳工作监督，财务主管应对出纳人员经管现金进行定期不定期清查，发现帐款不符或者有其他不符合规定行为，应及时查明原因，报领导和有关部门处理。五费用管理费用支出应按照增收节支降低成本原则严格控制，逐步建立各项费用定额控制办法，以达到节约成本，提高效益目。办公用品采购办公用品购买，先由各部门提出书面计划表，包括数量预计金额，交办公室汇总，再经总经理审批后，送财务部作为办理借支或报销依据，原则上般。

2、大批发展中优秀中小企业对资金需求，帮助其克服生产中临时性困难，改善经营状况，增强市场竞争力，促进地方经济快速健康发展可以救急解难，方便人民群众生活作为种辅助性融资渠道和融资方式，是现行金融体系有益补充，可以抑制民间高利贷现象。四风险评价从典当行业发展和典当有限责任公司面临经营环境看，出现风险可能性不大。主要表现在以下几个方面政策风险。从商务部公安部年第号令典当管理办法来看，国家支持典当行业规范发展，并且对典当行经营行为进行详细全面和严格规范。对于违反典当管理办法经营行为制定了详细严格处罚措施。这样既鼓励了正当业务发展，又打击了些不法分子投机行为。因此，政策趋向明朗，在行业发展上只要不违规经营是没有风险。二市场风险。从市市场分析情况看，经济运行比较活跃，短期融资需求量较大，且在定时期内呈上升趋势，有较稳定客户群体。。

3、支付各种劳保福利费用出差人员差旅费结算起点元以下零星支出中国人民银行确定需要支付现金其他支出等。营业部备用现金初步核定为千元，根据业务情况，备用金超过千元需上缴财务部备用金不足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。每日营业终了，应计算出当日现金。

4、，按照平等自愿诚信互利原则，热忱服务于广大中小企业和个人，积极开拓和挖掘市场，以良好信誉快捷效率去服务企业和个人。三效益预测经济效益分析。典当有限责任公司注册资本万元，典当行开业前装修购臵设备支付部分房租，约需支出万元，余下万元作为营运资金。按此计算营业收入自有资金万元，全年按资金使用计算万元万元。按照收取最低月综合费率计算万元个月万元。当金利息收入万元个月万元。合计万元。处理绝当物品纯收入万元。以上收入合计万元。主要支出工资支出万元。经营场所费用万元房租管理水电暖等。车辆费用万元修理燃料保险等。业务招待费万元。差旅费万元。广告费等营销费万元。呆坏帐准备金万元。其他不可预见费用含绝当损失万元。营业税及附加费万元。营业收益营业利润万元。企业所得税万元。净利润万元。二社会效益分析。典当有限责任公司设立和运营，能够满足。

5、或者变更公司形式作出决议九修改典当行章程十法律法规及典当行章程规定其它职权十股东会每年举行次，并应于会计年度终结后六个月内召开。第二十三条股东会应由董事会召集，并于会议召开十五日以前将会议拟定审议事项，以及开会时间和地点通知全体股东，股东会由董事长或其指定董事会成员主持。股东会应当对所议事项决定作出会议记录，出席会议股东应当在会议记录上签名。第二十四条股东可以委托代理人出席股东会，代理人应向典当行提供授权委托书，并在授权范围内行使表决权。第二十五条股东会作出下列决议时，必须经代表以上表，检查保管是否有误。四现金管理根据中国人民银行颁布现金管理条例，结合本典当行实际情况特作如下规定公司现金只能由财务部出纳员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。现金只能在规定范围内使用，包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬。

6、不得超出预计金额，超过应陈述正当理由。所有费用报销必须在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全，财务部可以拒绝结算。所有费用审批，实行总经理支笔制度，无总经理签字费用单据，财务部不得报销。固定资产购臵及大额费用发生，由总经理请示董事长后决定。股东签字盖章二年月日典当有限责任公司内部审计工作制度样本第条为了有效防范经营风险，合法依规四现金管理根据中国人民银行颁布现金管理条例，结合本典当行实际情况特作如下规定公司现金只能由财务部出纳员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。现金只能在规定范围内使用，包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员差旅费结算起点元以下零星支出中国人民银行确定需要支付现金其他支出等。营业部备用现金初步核定为千元，根据业务情况，备用金超过千元需上缴财。

7、因出席股东大会并行使表决权二查阅复制典当行章程股东会会议记录董事会会议决议监事报告和财务会计报告，对典当行经营提出建议或质询三按其实缴出资比例取得红利或其它形式利益分配，典当行新增资本时，股东有权优先按照实缴出资比例认缴出资四终止清算时，按其出资参加典当行剩余财产分配五法律法规规定其它权利。第十六条股东应承担下列义务遵守典当行章程二在典当行办理工商登记手续后，股东不得抽逃出资三维护典当行合法权益，不得从事有损典当行合法权益活动四依其出资为限，承担责任五遵守股东会决议六法律法规规定应承担其它义务。第六章股东转让出资条件第十七条股东之间可以相互转让或对外转让其全部出资或者部分出资，转让股份对外转让累计达以上除外应当经省级商务主管部门批准，报商务部备案。超过经省级商务主管部门同意，报商务部批准，并换发典当经营许可证。第。

8、，无总经理签字费用单据，财务部不得报销。固定资产购臵及大额费用发生，由总经理请示董事长后决定。股东签字盖章二年月日典当有限责任公司内部审计工作制度样本第条为了有效防范经营风险，合法依规经器四管制刀具弹药军警用标志制式服装和器械五国家机关公文印章及其管理财物六国家机关核发除物权证书以外证照及有效身份证件七当户没有所有权或者未能依法取得处分权财产八法律法规及国家有关规定禁止流通自然资源或者其他财物。第九条典当行不得有下列行为从商业银行以外单位和个人借款二与其他典当行拆借或者变相拆借资金三超过规定限额从商业银行贷款四对外投资。第十条典当行收当国家统收专营专卖物品，须经有关部门批准。第四章注册资本和股东第十条典当行注册资本总额为人民币万元，由以下股东以货币形式出资公司出资额万元，占总投资额。公司出资额万元，占总投资额。公。

9、十八条经股东同意转让股权，在同等条件下，其他股东对该股权有优先购买权。第十九条股东向股东以外人转让股权时，必须经全体股东过半数同意，不同意转让股东应当购买该转让股权，如果不购买该转让股权，视为同意转让。新进入股东应当具备相应投资能力与投资资格，并接受资格审查。第二十条股东依法转让其股权后，由典当行将受让人姓名或者名称住所以及受让股权额载入股东名册。第七章股东会第二十条股东会由名股东组成，股东会是典当行最高权力机构，依法行使职权。第二十二条股东会行使下列职权决定典当行经营方针和投资计划二选举和更换董事监事，决定有关董事监事报酬事项三审议批准董事会报告四审议批准监事报告五审议批准典当行年度财务预算方案决算方案六审议批准典当行年度利润分配方案和弥补亏损方案七对典当行增加或者减少注册资本作出决议八对典当行合并分立解散和清。

10、入公家保险柜内。现金存折由会计保管，密码由出纳员保留，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金安全，每天库存现金不得超过银行核定万元限额。为加强对出纳工作监督，财务主管应对出纳人员经管现金进行定期不定期清查，发现帐款不符或者有其他不符合规定行为，应及时查明原因，报领导和有关部门处理。五费用管理费用支出应按照增收节支降低成本原则严格控制，逐步建立各项费用定额控制办法，以达到节约成本，提高效益目。办公用品采购办公用品购买，先由各部门提出书面计划表，包括数量预计金额，交办公室汇总，再经总经理审批后，送财务部作为办理借支或报销依据，原则上般不得超出预计金额，超过应陈述正当理由。所有费用报销必须在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全，财务部可以拒绝结算。所有费用审批，实行总经理支笔制度。

11、司出资额万元，占总投资额。出资额万元，占总投资额。出资额万元，占总投资额。出资额万元，占总投资额。第十二条典当行各股东按有关部门要求，将资金按时足额存入典当行在银行开设帐户，并经依法设立验资机构验资，出具证明。股东不按照规定按时缴纳出资额，除应当向典当行足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资股东承担违约责任。第五章股东权利和义务第十三条出资人为典当行股东，股东享有典当行章程规定各项权利，并承担相应义务。第十四条法人股东应由法定代表人或法定代表人代理人代表其行使权利。第十五条典当行股东享有下列权利出席或委托代理人出席股东大会并行使表决权二查阅复制典当行章程股东会会山西省商务厅随着改革开放不断深化和社会主义市场经济体系逐步完善，我国国民经济呈现出持久快速健康发展的态势。中小企业的成长如雨后春笋，非公有制经济在整个经济。

12、部备用金不足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。每日营业终了，应计算出当日现金收入，付出及结余，做到帐款帐帐相符。出纳人员必须严格遵守现金管理制度规定，不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金不准将私人现金与公款混合不准将私人财物放。

参考资料：

[1]（项目规划）筹建成立典当公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第7页，发表于2022-06-24）

[2]（项目规划）筹建成立关于投资控股黑龙江龙运现代交通运输有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第36页，发表于2022-06-24）

[3]（项目规划）筹建成立公共设施建设公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第24页，发表于2022-06-24）

[4]（项目规划）筹建成立合营融资租赁有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第33页，发表于2022-06-24）

[5]（项目规划）筹建成立信息资讯发布平台筹建项目投资立项规化方案（可行建议）（第32页，发表于2022-06-24）

[6]（项目规划）筹建成立保险公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第92页，发表于2022-06-24）

[7]（项目规划）筹建成立保险公估公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第24页，发表于2022-06-24）

[8]（项目规划）筹建成立保险代理有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第24页，发表于2022-06-24）

[9]（项目规划）筹建成立保险代理有限公司项目投资立项规化方案(1)（可行建议）（第39页，发表于2022-06-24）

[10]（项目规划）筹建成立保险代理公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第42页，发表于2022-06-24）

[11]（项目规划）筹建成立保险中介公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第12页，发表于2022-06-24）

[12]（项目规划）筹建成立佳佳网络玩具有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第53页，发表于2022-06-24）

[13]（项目规划）筹建成立佛山保险公估有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第23页，发表于2022-06-24）

[14]（项目规划）筹建成立体育产业股份有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第13页，发表于2022-06-24）

[15]（项目规划）筹建成立低碳技术产业有限公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第37页，发表于2022-06-24）

[16]（项目规划）筹建成立似水流年影音公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第40页，发表于2022-06-24）

[17]（项目规划）筹建成立仓储物流有限责任公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第42页，发表于2022-06-24）

[18]（项目规划）筹建成立仓储物流公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第17页，发表于2022-06-24）

[19]（项目规划）筹建成立人力资源公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第12页，发表于2022-06-24）

[20]（项目规划）筹建成立享自由自行车租赁公司项目投资立项规化方案（可行建议）（第24页，发表于2022-06-24）