生产基地乳制品生产基地高科技示范农场及婴儿食品开发与生产等。 二外国合营者情况 有限公司 地址以色列赫兹里亚哈瓦莱特号 英文公司名称和地址， 有限公司是家从事多元业务的跨国集团。它在全球发展中经济和新 兴经济市场活动中十分活跃。已在项目开发承包及融资等领域获得了许多 成功，赢得了很高的国际声誉。目前公司已在美洲中东欧洲包括前 苏联国家非洲及中国建立了业务网络，从事以下七个领域的经营活动能源和石油化工基础设施农业和农产品加工业电信 电子航空运输旅游业。 在农业和农产品加工业方面，公司能够为下列产品提供从产品设计到 销售全过程的服务即交钥匙工程 在农业和农产品加工业方面，公司能够为下列产品提供从产品设计到 销售全过程的服务即交钥匙工程 种植温室设备 牛奶农场设施 食品加工 婴儿食品 番茄酱 脱水蔬菜 食用油 下表是部分已开发的农业和农产品加工业方面的项目。 部分已开发的农业和农产品加工项目 地区和国家项目投资额集团的作用 哈萨克斯坦棉花和土豆增产项目牛奶农场 农产品及番茄酱加工厂 九千万美元交钥匙工程承包商 土库曼斯坦种植温室牛奶农场棉花及灌溉 项目 三千万美元交钥匙工程承包商 中国脱手蔬菜工厂食用油工厂二千五百万美元交钥匙工程承包商 南美灌溉项目三千五百万美元交钥匙工程承包商 公司到中国投资生产与销售婴儿食品项目，主要是考虑中国可提供丰 富低价的生产原材料，可提供低成本且具有较高素质的人员，这是降低生产 成本的必要条件。中国是巨大的婴儿食品消费市场，每年新生婴儿约二千万 以上，这是获取利润的重要保证。集团选择北京汇源集团作为合营伙伴不 仅是由于中方在中国果汁饮料市场所具有的重要地位，更重要的是看重中方 在生产管理全国及海外市场所具有的重要地位，更重要的是看重中方在生 产管理全国及海外的销售网络以及在人力资源方面的雄厚实力。通过合营， 双方优势互补，可以达到投资的目的。 公司将向合资经营公司提供全套婴儿食品生产设备和生产技术。这些 设备由意大利公司制造，具有九十年代先进技术水平。同时要向合资经营公 司提供必要的资金。 三中外合营者合作目标 通过双方的合作，引进先进的婴儿食品生产设备和技术。生产和开发系 列婴儿食品，向国内外销售并获得利润回报，同时也为繁荣中国经济加快 农业产业化程度以及增加就业和税收做出贡献。 第三章市场预测和生产规模 市场和销售预测 最近几年，我国食品工业以年平均超过的速度稳步增长，但是在婴 幼儿食品方面，生产与需求存在着顺差，市场缺口较大。我国每年新生婴儿 多万，估算需要婴幼儿乳粉超过万吨，果蔬和肉类辅助食品万吨。 而目前全国奶粉产量约为万吨左右。生产与实际需求之间存在明显差距。 在果蔬和肉类辅助食品方面，由于受生产价格流通等因素的所限，国 内目前只有家生产企业，年生产能力合计不足万吨。市场主要被几个进 口产品和国内品牌所占领。品牌主要有安瑞汇力多亨氏 嘉宝。其中安瑞和汇力多在中国制造，亨氏和嘉宝则为进口产品。 下表为综合调查结果。 主要品种禽肉蔬菜，蔬菜水果，混合蔬菜，蔬菜，水果等 规格 价格元蔬菜类较禽肉类便宜。国产较进口便宜。如蔬菜牛肉汇 力多零售，而亨氏 目标市场个月个月个月以上婴儿。 有调查表明，我国婴幼儿个月生长发育状况与国外先进水平相差无 几，而个月以后差距明显拉大。这反映出我国个月以上婴幼儿的喂养存 在问题，主要由于辅助食品供应不足和价格较高所致。可见生产和开发质优 价廉的断奶食品和婴幼儿辅助食品至关重要。同时也说明婴幼儿辅助食品市 场潜力很大。总结起来，投资婴儿食品项目具有以下重要意义 有助于婴幼儿的健康成长，提高我国人口质量。生产含有不同营养成 分的系列化果蔬类婴儿食品，满足不同年龄和不同情况婴儿的生长需要。减 少婴儿营养不良和因营养摄取不平衡而引发的慢性病发生率 消费者心目中理想的食品应该是食用安全美味可口有益健康方 便简捷且价格合理。通过增加婴儿食品的市场供应量提高市场竞争程度，激 发生产厂家提高产品质量，降低价格，最终使我国家庭和婴幼儿受益。生产 婴幼儿食品有利于推动我国农业产业化的发展，增强我国农业在国际市场上 的竞争力。在国内合资生产高品质的婴幼儿食品，不仅可以减少因进口所花的外 汇。同时可增加就业，为繁荣中国的经济发展做出贡献。 根据双方共同进行的调查分析结果，初步将合资经营公司的计划年产量 确定为 第年万罐 第二年万罐 第三年万罐 第四年及以后各年万罐 定出以和粉尘。采用先进的除尘设备和措施达 到排放标准。 三安全与卫生 安全生产 总平面布置对各建筑物的防火防爆安全防护距离均按建筑设计 防火规范中的有关要求进行设计。厂区各车间仓库配备灭火器和消防栓。 清洗工段操作人员应带防护手套。 卫生生产 本项目属于食品加工类，对卫生条件有严格的要求，生产车间具体应做 到 原材料采购运输贮藏的卫生。采购的原辅料必须符合国家有关食 品卫生和质量标准无毒无害无霉变无虫蛀无感官异常，并有合格 证书。运输工具应经常清洗消毒。运输材料必须存入在专用仓库或专用场 地。仓库必须要有防潮防霉防鼠防虫等卫生措施。 个人卫生与健康要求。生产线人员每年至少接受次健康检查，必 要时接受临时检查。对新参加或临时参加工作的线及有关工作人员，要在 体检合格取得合格证后方可上岗。合资经营公司要建立职工健康档案。对患 有传染病及其它有碍食品卫生的疾病者不得在生产车间和相关工序工作。生 产车间及相关人员必须搞好个人卫生。 严格进行工厂的卫生管理。设置卫生管理机构，制定管理制度并严格 执行。必须要保持生产车间的卫生。 第七章管理机构和职工 管理机构 合资经营公司的管理由外方主要负责，中方协助。 董事会董事会由五名董事组成，两名由中方任命，其中名担任董事长，其余三 名由外方任命。 二管理机构 合资经营公司设总经理名，由中方推荐。副总经理名，由外方推荐。 财务总监名，由外方推荐。合资经营公司管理组织机构图见下图。 董事会 正副总经理 财务总监总工程师 办 公 室 计 划 部 生 产 部 供 应 部 技 术 部 营 销 部 人 事 部 财 务 部 水 果 加 工 车 间 蔬 菜 加 工 车 间 灌 装 车 间 维 修 车 间 其中供应部除了原材料采购外，还要负责原材料和成品的仓储工作。营销 部负责产品销售促销售后服务及发运工作。 二职工定员及培训 合资经营公司定员名，其中管理和技术人员名，生产线工人 名。高级管理人员和高级技术人员由双方协商确定。其余人员由合资经营公 司从中方公司中调配和从学校及社会劳务市场招聘。 技术人员由意大利设备供应商负责培训，工人均在厂培训合格后上岗。 第八章项目实施进度 车 队 计划于年月开工建设，年月底土建工程基本完成，设备 安装调试从月开始，份开始试生产，正式生产详见施工实施进度表。 施工实施进度表 年度 月份 阶段 可行性报告编制与审核▂ 合同签定与审批▂ 设备到货▂ 施工设计▂ 土建工程▂▂ 设备安装与调试▂▂ 试生产▂▂ 正式生产▂▂▂▂▂ 第九章投资总额及资本筹措 投资估算 项目总投资万美元 其中土地，平方米和建筑物，平方米，折合美 元 等值，美元的人民币的货币 设备价值含交通工具美元 技术和专有技术，美元。 ，美元的货币 二资金筹措 总投资万美元全部由合资双方自筹。流动资金视需要由合资公司从 银行贷款或由中外双方按注册资本所占比例注入。 第十章财务分析与评价 分析所用基础数据和标准 项目计算期 项目的计算期取为年，其中建设期为半年个月。 二折旧摊销 本项目按分类折旧法进行折旧，建筑类折旧年限为年，机器设备为 年，交通工具为年，土地使用权和技术转让费摊销年。残值率均为。 具体见附表所示。 三税率 增值税 国内销售部分 出口部分 收入调节税享受国家对中外合资企业的优惠政策。即三年免二 年减及五年亏损抵税。 四汇率美元兑人民币元。 五借款利息 流动资金借款按三年期计算，利率每年按计算。 二财务预测 销售收入和税金预测 根据我们的预测，合资公司在第四年进入正常的生产销售阶段。从销售和 利润预测表附表得知，销售收入万元人民币，增值税万元人 民币，所得税万元人民币，税收合计达万元人民币。 二产品成本预测 生产成本和费用见附表所示。正常生产阶段的总成本费用为亿元人 民币左右。其中可变成本七千万。从附表可以看出，销售费用所占比例较 大。 三利润预测 正常经营阶段的税后利润万元人民币，税后利润约占销售额比例的 见附表所示。 四现金流量预测。见附表所示。 五资金来源及运用分析 从附表可以看出，资金运用比较平衡，且有部分盈余。 三财务分析 财务内部收益率 按年期计算，得出为，大于行业的平均财务内部收益率。 二投资回收期。投资回收期年 三财务净现值 按行业基准折现率计算，得出财务净现