产能力利用率表示盈亏平衡点为，由此可见，项目具有较强抗风险能力。财务评价结论以上评价指标值说明，本项目财务内部收益率高于行业基准不确定性分析表明，项目具有较强抗风险能力。因此，该项目在财务评价上是可行。低。在风电轴承领域，左右变速箱轴承和电机轴承依赖进口，偏航轴承总成和叶片主轴轴承总成尚处于少量试制阶段。根据国家战略性新兴产业新能源产业发展规划，未来段时间我国急需提高国产风电设备零部件技术水平和制造能力。因此，加强关键零部件技术开发和产业化，已经成为当前风电产业重要任务。轴承作为关键零部件，其国产化水平在相当程度上制约着大型风电设备国产化进程。本项目实施，将促进我国大型风电轴承技术水平和制造能力提升，加速大型风电设备国产化进程。本项目建设是企业提高自主创新能力，增强企业核心竞争力需要本项目承办单位母公司浙江天马轴承股份有限公司专业从事精密轴承和精密数控机床生产，坚持以改造传统机械制造业为核心高技术战略，大力推进技术创新，在轴承数控机床技术开发和生产制造领域形成了较强实力。但是，国际先进企业相比，公司在高端产品自主开发综合竞争能力等方面仍有较大差距，高技术含量高附加值产品目录总论项目概况承办单位及母公司概况项目建设背景及必要性可行性研究报告编制依据和研究范围可行性研究成果概要可行性研究结论市场预测与建设规模市场分析本项目产品市场前景建设规模产品方案原料辅助材料原辅材料主要原辅料贮存生产工艺与设备工艺技术方案主要工艺设备及选型生产控制方案厂址选择与建设条件厂址地理位置建设条件总图布置与公用工程核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,总图布置建筑工程公用工程环境保护安全及消防环境保护职业安全与工业卫生消防节能用能标准和节能规范能耗状况和能耗指标分析节能措施和节能效果分析生产组织及劳动定员组织结构工作制度与劳动定员人员培训项目实施进度安排投资估算及资金筹措建设投资估算建设期利息估算流动资金估算总投资构成资金筹措财务评价编制依据基础数据产品成本估算年新增营业收入和年营业税金及附加估算利润总额及分配计算财务盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析财务评价能力，并计算资产负债率流动比率速动比率和固定资产投资借款偿还期。贷款偿还期为年。不确定性分析敏感性分析本项目作了所得税后全部投资敏感性分析。建设投资经营成本及营业收入变动对内部收益率及投资回收期影响如附表所示营业收入及成本是项目效益变化最敏感因素。其中，营业收入变化敏感性最大，经营成本次之。盈亏平衡分析盈亏平衡分析是对市场需求变化适应能力分析，保本点越低，表明该产品抗风险能力越强。本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，由此可见，项目具有较强抗风险能力。财务评价结论以上评价指标值说明，本项目财务内部收益率高于行业基准不确定性分析表明，项目具有较强抗风险能力。因此，该项目在财务评价上是可行。低。在风电轴承领域，左右变速箱轴承和电机轴承依赖进口，偏航轴承总成和叶片主轴轴承总成尚处于少量试制阶段。根据国家战略性新兴产业新能源产业发展规划，未来段时间我国急需提高国产风电设备零部件技术水平和制造能力。因此，加强关键零部件技术开发和产业化，已经成为当前风电产业重要任务。轴承作为关键零部件，其国产化水平在相当程度上制约着大型风电设备国产化进程。本项目实施，将促进我国大型风电轴承技术水平和制造能力提升，加速大型风电设备国产化进程。本项目建设是企业提高自主创新能力，增强企业核心竞争力需要本项目承办单位母公司浙江天马轴承股份有限公司专业从事精密轴承和精密数控机床生产，坚持以改造传统机械制造业为核心高技术战略，大力推进技术创新，在轴承数控机床技术开发和生产制造领域形成了较强实力。但是，国际先进企业相比，公司在高端产品自主开发综合竞争能力等方面仍有较大差距，高技术含量高附加值产品目录总论项目概况承办单位及母公司概况项目建设背景及必要性可行性研究报告编制依据和研究范围可行性研究成果概要可行性研究结论市场预测与建设规模市场分析本项目产品市场前景建设规模产品方案原料辅助材料原辅材料主要原辅料贮存生产工艺与设备工艺技术方案主要工艺设备及选型生产控制方案厂址选择与建设条件厂址地理位置建设条件总图布置与公用工程核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,总图布置建筑工程公用工程环境保护安全及消防环境保护职业安全与工业卫生消防节能用能标准和节能规范能耗状况和能耗指标分析节能措施和节能效果分析生产组织及劳动定员组织结构工作制度与劳动定员人员培训项目实施进度安排投资估算及资金筹措建设投资估算建设期利息估算流动资金估算总投资构成资金筹措财务评价编制依据基础数据产品成本估算年新增营业收入和年营业税金及附加估算利润总额及分配计算财务盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析财务评价格。基础数据生产规模和产品方案本项目生产规模为年产套以上风电轴承。实施进度本项目拟在年内完成，第二年投产，当年生产负荷达到设计生产能力，第三年达到。生产期按年计，计算期为年。新增定员与工资总额本项目新增定员为人，年人均工资按万元估算，则年新增工资总额为万元。产品成本估算经初步估算，项目达产后，正常年总成本费用估算为万元。成本估算说明如下原辅材料及燃料动力费用，根据产品材料消耗及现行市场价格测算，具体见表。表原辅材料及燃料动力费用估算表序号名称单位数量单价元吨套金额万元原辅材料特种轴承钢坯件滚动体坯料保持架坯料套密封圈套其他原辅材料套燃料动力水万吨电万度固定资产折旧和无形及其他资产摊销计算厂房等固定资产原值为万元，按平均年限法计算折旧，折旧年限为年，年折旧费为万元，残值率为。设备等其他固定资产原值为万元，按平均年限法计算折旧，折旧年限为年，年折旧费为万元，残值率为。其他资产万元，按年摊销，年摊销费为万元。年修理费按折旧费计，为万元。借款利息计算流动资金借款利息计入财务费用，正常年应计流动资金利息为万元。其他费用计算其他费用包括销售费用管理费用技术开发费及其他制造费用，参照企业实际提取。正常年其他费用估算为万元。年新增营业收入和年营业税金及附加估算本项目销售价根据市场和企业实际销售情况确定，达产后年营业收入估算为万元，具体见表。表营业收入估算表序号项目数量套单价万元套金额万元主轴轴承变浆轴承偏航轴承合计年销售税金及附加按国家规定计取，产品缴纳增值税，税率为城市维护建设税和教育费附加分别按增值税和提取。达产年增值税为万元，营业税金及附加估算为元。利润总额及分配计算经测算，正常年利润总额为万元，所得税后利润为万元。所得税按利润总额计取，盈余公积金按税后利润计取。详见附表利润与利润分配表。财务盈利能力分析根据全部投资现金流量表计算，得如下财务评价指标所得税后所得税前财务内部收益率财务净现值万元万元投资回收期年年项目资本金现金流量表详见附表。根据该表计算如下指标自有资金财务内部收益率自有资金财务净现值万元根据利润及利润分配和财务计划现金流量表计算得如下指标投资利润率正常年投资利税率正常年销售利润率正常年销售利税率正常年以上评价指标值表明，财务内部收益率大于行业基准收益率,项目在财务上是可以接受。清偿能力分析项目清偿能力是通过对借款还本付息表财务计划现金流量表资产负债表计算，考察项目计算期内各年财务状况及电口，国产化率还较低。在风电轴承领域，左右变速箱轴承和电机轴承依赖进口，偏航轴承总成和叶片主轴轴承总成尚处于少量试制阶段。根据国家战略性新兴产业新能源产业发展规划，未来段时间我国急需提高国产风电设备零部件技术水平和制造能力。因此，加强关键零部件技术开发和产业化，已经成为当前风电产业重要任务。轴承作为关键零部件，其国产化水平在相当程度上制约着大型风电设备国产化进程。本项目实施，将促进我国大型风电轴承技术水平和制造能力提升，加速大型风电设备国产化进程。本项目建设是企业提高自主创新能力，增强企业核心竞争力需要本项目承办单位母公司浙江天马轴承股份有限公司专业从事精密轴承和精密数控机床生产，坚持以改造传统机械制造业为核心高技术战略，大力推进技术创新，在轴承数控机床技术开发和生产制造领域形成了较强实力。但是，国际先进企业相比，公司在高端产品自主开发综合竞争能力等方面仍有较大差距，高技术含量高附加值产品仍然偏低。在国家战略性新兴产业发展规划新能源产业发展规划推动下，风电装备关键零部件市场前景广阔，为企业优化产品结构，开拓新兴市场提供了机遇。面对难得发展机遇与日益加剧竞争形势，德清天马重工机械有限公司拟实施年产套以上风电轴承项目，以进步提高企业自主创新能力，优化企业产品结构，提升企业核心竞争力。综上所述，本项目符合国家产业发展方向。同时，又切合企业发展战略目标，项目实施是必要。可行性研究报告编制依据和研究范围可行性研究报告编制依据国家有关产业政策国家产业结构调整指导目录本国务院关于加快振兴装备制造业若干意见十二五国家战略性新兴产业发展规划高端装备制造业十二五发展规划重大技术装备自主创新指导目录年版浙江省人民政府关于印发浙江省装备制造业转型升级规划通知浙政发号德清天马重工机械有限公司提供有关资料。研究范围通过对项目在技术上可靠性和经济上合理性以及产品市场全面分析，论述本项目可行性情况。主要内容包括对产品市场需求预测生产工艺流程设备选型工程技术方案及配套公用工程环境保护生产组织和劳动定员等进行分析，并进行投资估算和财务评价分析。研究工作指导思想贯彻国家有关产业发展方针政策，采用先进工艺技术和设备，力求产品质量高，具有市场竞争力，生产过程节能环保，尽量利用存量资产，节约投资，以取得最大经济效益和社会效益。可行性研究成果概要建设规模本项目利用现有土地，拟新建厂房平方米，购置数控碾环机数控碾环机液压系统油压机井式渗碳炉生产线热处理机行车立车铣床机滚齿机具有当今国内外先进水平，具有生产效率高性能稳定可靠等优点。项目配套条件成熟本项目在德清临杭工业园内德清天马重工机械有限公司现有厂区内组织实施。实施地周边道路和航道四通八达，原料及产品运输方便。区域内配套有完善水电等通讯工程设施。项目经济效益良好本项目总投资为万元，其中建设投资为万元建设期利息为万元新增铺底流动资金为万元。经分析，项目正常年可实现营业收入万元，利润总额万元，营业税金及附加万元，增值税万元，税后内部收益率，投资回收期年。项目经济效益良好。从本报告所作技术和经济分析结果表明，本项目是可行。市场预测与建设规模市场分析风电产业市场分析风能资源丰富，装机容量急剧增长据初步探明，全球风能资源是水能资源倍，高达每年万亿千瓦时，主要分布于北美洲亚洲和拉丁美洲等地方。受能源危机影响，在政府法规和政策措施强力推动