，年利税万元。投资利税率，投资利润率，财务内部收益率。经测算，项目静态投资回收期年，借款偿还期年。定员及工作制度本项目新增定员人。所需人员企业内部调剂解决，不足部分通过社会招聘解决。全年生产天数天，三班制生产。环境保护在皮革生产过程中，对周围环境影响很大，主要环境因素有污水废气废渣粉尘噪声等。污水主要来自于准备工段产生含硫废水和鞣制工段产生含铬废水，本项目将重点治理制革废水，新建污水处理站座，依据清浊分流分隔回收集中处理指导思想，先分别对含硫废水和含铬废水进行预处理，然后把两部分污水汇集起来进行综合处理。本项目废气主要为准备工段少量臭气，喷浆机产生涂饰废气，经过处理后，通过轴流风机有组织排出室外粉尘主要为磨革机操作时产生革粉尘，通过除尘净第章总论项目名称及承办单位项目名称万张高档牛皮系列软革生产项目项目承办单位股份有限公司可行性研究范围项目提出背景与发展概况市场需求和建设规模原材料能源供需情况厂址及建设条件工程技术方案技术水平环保劳动安全消防及节约能源技术经济综合评价研究工作概况接受建设单位委托后，即组织专业设计人员进行调研工作，与公司有关领导和技术人员进行详细磋商，了解公司目前生产经营状况，听取公司领导对企业发展设想及对项目前期准备工作情况介绍，对设计主要原则作了讨论，然后对产品销售市场作了分析，在此基础上确定项目总体方案。方案涉及到企业设备情况生产能力技术先进性企业组织以及水电暖供应原材料供应总图运输环保和劳动安全卫生等情况。本着充分利用原有设施节约投资见效快原则，进行可行性研究报告编制工作。方案与研究结论产品方案与生产规模本项目完成后形成年产万张牛皮系列软革生产能力。市场预测国际市场近年来世界皮革工业发生了巨大变化，皮革加工中心由欧洲地区大规模向亚洲转移。主要原因是欧洲国家环保法及制革污水排放标准日分析表明该项目风险较小，因此本项目建设是可行。综上所述，本项目建设具有必要性，产品市场广阔，项目在技术上是可行。建设条件和生产条件良好，财务和经济效益可观。总之，项目在各方面均具有可行性。建议企业在降低成本前提下，积极开拓市场增加销售收入，使项目产生出更好经济效益。资金万元。项目总投资中，申请国内银行贷款万元，外国政府贷款万美元，其余由企业自筹。项目投产后，新增销售收入万元，正常年利润总额万元，年利税万元。投资利税率，投资利润率，财务内部收益率。经测算，项目静态投资回收期年，借款偿还期年。定员及工作制度本项目新增定员人。所需人员企业内部调剂解决，不足部分通过社会招聘解决。全年生产天数天，三班制生产。环境保护在皮革生产过程中，对周围环境影响很大，主要环境因素有污水废气废渣粉尘噪声等。污水主要来自于准备工段产生含硫废水和鞣制工段产生含铬废水，本项目将重点治理制革废水，新建污水处理站座，依据清浊分流分隔回收集中处理指导思想，先分别对含硫废水和含铬废水进行预处理，然后把两部分污水汇集起来进行综合处理。本项目废气主要为准备工段少量臭气，喷浆机产生涂饰废气，经过处理后，通过轴流风机有组织排出室外粉尘主要为磨革机操作时产生革粉尘，通过除尘净第章总论项目名称及承办单位项目名称万张高档牛皮系列软革生产项目项目承办单位股份有限公司可行性研究范围项目提出背景与发展概况市场需求和建设规模原材料能源供需情况厂址及建设条件工程技术方案技术水平环保劳动安全消防及节约能源技术经济综合评价研究工作概况接受建设单位委托后，即组织专业设计人员进行调研工作，与公司有关领导和技术人员进行详细磋商，了解公司目前生产经营状况，听取公司领导对企业发展设想及对项目前期准备工作情况介绍，对设计主要原则作了讨论，然后对产品销售市场作了分析，在此基础上确定项目总体方案。方案涉及到企业设备情况生产能力技术先进性企业组织以及水电暖供应原材料供应总图运输环保和劳动安全卫生等情况。本着充分利用原有设施节约投资见效快原则，进行可行性研究报告编制工作。方案与研究结论产品方案与生产规模本项目完成后形成年产万张牛皮系列软革生产能力。市场预测国际市场近年来世界皮革工业发生了巨大变化，皮革加工中心由欧洲地区大规模向亚洲转移。主要原因是欧洲国家环保法及制革污水排放标准日年产牛皮革万张单位产品成本费用单价元张详见单位成品成本估算表表产品总成本费用当项目达到设计生产能力时，年总成本费用万元。详见总成本费用估算表表产品成本估算依据原材料燃料与动力原材料燃料与动力消耗按本项目工艺方案消耗指标计算，价格按现行市场价格，考虑增长系数，原材料考虑废品率。工资及福利费工资是指生产工人工资及合理奖金福利补贴等。其它人员工资福利计入管理费用。工人工资按元人月，福利按工资额计取。年工资及福利费万元。折旧和摊销本项目固定资产折旧，按新增固定资产价值万元计算，折旧年限按年计，资产残值率，无形及递延资产按年分摊。经计算，年折旧费用万元，年摊销费万元，为简化计算，折旧费全部计入制造费用中。详见附表，。其它费用企业管理费和销售费根据集团现有情况计入成本。财务费用主要指长期贷款和短期贷款利息。销售收入估算按现行市场价格与客户意向，按层皮平均每平方尺售价元计算，二层皮每平方尺售价元，三层皮每平方尺售价元计算，正常年销售收入为万元。销售税金项目产品征收增值税税率为。城建维护税和教育费附加分别为增值税，。经计算，企业年上交增值税万元，年上交销售税金及附加万元含增值税，所得税万元。详见附表。利润估算项目投产后，正常年利润为万元，利税为万元，税金含增值税所得税销售税金及附加为万元。利润指标计算投资利税率投资利润率详见损益表。财务现金流量分析通过对本项目现金流入流出分析，可得出如下财务指标财务内部收益率财务净现值万元静态投资回收期年现金流量分析详见附表。不确定因素分析盈亏平衡分析盈亏平衡时生产能力利用率年固定成本年销售收入年销售税金及附加年可变成本当生产能力达到时，企业能够盈利。说明企业风险能力较强。敏感性分析根据以上估算使用数据，选择销售收入可变成本，投资额这几个因素作敏感性分析，计算这些因素变化时，项目内部收益率变化情况如下敏感性分析表变化因素变化幅度财务内部收益率财务净现值投资回收期年基本方案销售收入经营成本投资从敏感性分析看，影响较大是销售收入变化和成本变化，而固定资产投资额变化影响较小。财务评价结论本项目各项财务评价指标均可行，项目投产后，正常年创利润总额万元，缴纳税金万元含所得税，全部投资回收期为年含建设期年，累计净现金流量万元。盈亏平衡及敏务内部收益率。经测算，项目静态投资回收期年，借款偿还期年。定员及工作制度本项目新增定员人。所需人员企业内部调剂解决，不足部分通过社会招聘解决。全年生产天数天，三班制生产。环境保护在皮革生产过程中，对周围环境影响很大，主要环境因素有污水废气废渣粉尘噪声等。污水主要来自于准备工段产生含硫废水和鞣制工段产生含铬废水，本项目将重点治理制革废水，新建污水处理站座，依据清浊分流分隔回收集中处理指导思想，先分别对含硫废水和含铬废水进行预处理，然后把两部分污水汇集起来进行综合处理。本项目废气主要为准备工段少量臭气，喷浆机产生涂饰废气，经过处理后，通过轴流风机有组织排出室外粉尘主要为磨革机操作时产生革粉尘，通过除尘净化装置进行回收废渣主要为污泥皮革边角料及革屑等，污泥浓缩后可用于建筑业或用做肥料，皮革边角料可作为合成革原料或其他化工材料加以回收利用。噪声来源主要为转鼓空压机鼓风机等设备，对此进行噪声隔离加设消音器和减震器，另外操作人员还需配备耳塞。劳动安全卫生及消防本项目投产后，湿加工车间工人常年处在湿度较重环境中，而且常和化工原料水溶液接触，易引起风湿性关节病，因此湿加工车间地面要求有良好排水地沟和防腐防滑地面，以避免地面积水，防止因积水打滑，同时适当提高车间高度和冬季室温，并加强换气，以创造良好工作环境。同时工人配备工作服劳保水靴工作帽胶皮围裙和胶皮手套，减少操作人员与水溶液接触机会。车间污水经地沟排入污水处理站集中处理。干加工车间生产过程中产生定量革尘，含尘废气收集后经除尘器净化后达标排放，同时车间加装轴流风机通风。当革屑在空气中达到定浓度时，在明火情况下易引发火灾或爆炸，故采用大功率引风机及布袋除尘器二次除尘，使车间内产尘部位含尘量不超过。噪声来源主要为转鼓空压机鼓风机等设备，对此进行噪声隔离加设消音器和减震器，另外操作人员还需配备耳塞。操作工人应严格遵守各项安全防护规定，加强安全意识，严禁误操作，确保安全生产。厂区设有卫生室，便于职工就医和工伤事故时急救处理。车间内设更衣室，可保障工人身体健康和卫生，另外厂区内还有餐厅浴室厕所等公用设施。厂区内及各车间设有消防设施，可满足技改需要。主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注年新增生产规模张总投资万元新增固定资产投资万元含万美元新增流动资金万元其中铺底万元新增建筑面积平方米步由皮革加工大国走向皮革加工强国，在质量和品牌上同样成为大国。年中国皮革协会以法人资格注册了证明商标真皮标志。真皮标志有三点内涵天然皮革毛皮及制品材质证明优质中高档产品品质证明良好服务服务水平证明。实施真皮标志十年来取得了可喜成果真皮标志得到了社会和消费者认可，真皮标志挂标企业率先进入了国家级名牌，推动了皮革特色区域错落有序发展，提升了区域品牌等。年推出生态皮革，主要是欧洲市场针对我国皮革和毛皮制品偶氮染料六价铬等有害含量限制非常严格，实施生态皮革表明我们是有能力生产出这种符合要求安全环保产品，另方面也是满足消费者潜在需求，同时是针对皮革行业高要求契机，也是提高国内企业质量技术促进因素。本项目为年产万张高档牛皮系列软革生产项目，引进西班牙意大利等国先进生产设备，生产工艺先进，生产过程清洁环保，产品质量达到了国际先进水平，具有较强市场竞争力。项目建设必要性中国现已成为世界公认皮革生产大国，由毛皮制革制鞋皮革制品四个主体行业和皮革化工皮革机械鞋用材料皮革五金等配套行业组成中国皮革业，正呈迅速发展态势，并在原料资源产品产量和进出口贸易总额方面于世界范围称大。中国猪皮羊皮原料资源居世界第，牛皮居世界第三每年轻革鞋类皮衣产量及皮具综合产量均居世界第皮革及皮草制品进出口贸易量和贸易额均为世界首位。但是，无论从品质还是从价值上，我国离皮革生产强国还存在较大差距。国外些品牌皮装单价能达到上千甚至上万美元，而我国皮衣出口价格平均每件只有美元，皮鞋出口价格平均每双不到美元，明显低于意大利西班牙巴西等国产品，绝大部分是中低档产品，几乎是国际市场上最便宜。由于价格低廉，使得鞋类出口频繁遭受国外反倾销调查。虽然年欧盟将全面放开进口限制，但以德国法国意大利西班牙为主欧洲传统制