民币单位万元序号项目合计计算期外购原材料然料及动力工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息总成本费用其中可变成本固定成本附表利润与利润分配表人民币单位万元序号年份项目合计计算期经营收入经营税金及附加总成本费用利润总额弥补以前年度亏损利润总额可供分配利润附表项目投资现金流量表人民币单位万元序号项目合计计算期现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资净现金流量累计净现金流量计算指标项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目投资回收期含建设期年可比价格计算，增长。分产业看，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。产业结构调整取得积极进展。三次产业增加值构成由年∶∶优化为年∶∶，三次产业对经济增长贡献率分别为∶∶。人均富裕程度进步提高。按户籍平均人口计算，人均生产总值元，增长按当年平均汇率折算，人均生产总值约合美元。全年全市全口径财政收入亿元，比年增长，其中，地方财政收入亿元，增长。综上所述，市历史文明悠久，旅游资源丰富，交通条件便利，文化底蕴深厚，经济发展迅速，为市镇梅村老年之家项目建设和项目运营，提供了良好发展环境和广阔市场前景。市镇梅村老年之家概况市镇梅村老年之家位于镇梅村白毛小组，占地面积亩。梅村主要以生产热带水果为主。该村居住村民主要是黎族为主少数民族。该村共有四个小组户居民人，其中老年人人。该项目建设采取方式为由村委会提供闲置荒地或集体用地。由水果收购商通过招第章项目总论项目背景项目名称市镇梅村老年之家项目。项目承办单位及法人代表项目承办单位市镇梅村村委会项目法人代表项目拟建地点市镇梅村白毛小组承担可行性研究报告编制单位研究工作依据有关政策文件中华人民共和国老年人权益保障法国务院办公厅关于转发民政部等部门关于加快实现社会福利社会化意见通知国办发号国务院办公厅转发全国老龄委办公室和发展改革委等部门关于加快发展养老服务业意见通知国办发号财政部和国家税务总局关于对老年服务机构有关税收政策问题通知财税号省实施中华人民共和国老年人权益保障法若干规定省老龄事业发展十二五规划省人不大，但社会效益明显减轻政府家庭负担，有利于社会稳定，真正使老人这弱势群体实现老有所养，老有所学，老有所乐，老有所为，老有所医，该项目属于劳动力密集型，对老年人服务与生活管理效益大量人力资源，项目运营可以解决人就业问题。结论该项目是必要和可行，建议市发展改革委同意立项。附表营业收入税金及附加估算表人民币单位万元序号项目合计计算期经营收入营业税金附加营业税金及附加附表总成本费用估算表人民币单位万元序号项目合计计算期外购原材料然料及动力工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息总成本费用其中可变成本固定成本附表利润与利润分配表人民币单位万元序号年份项目合计计算期经营收入经营税金及附加总成本费用利润总额弥补以前年度亏损利润总额可供分配利润附表项目投资现金流量表人民币单位万元序号项目合计计算期现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资净现金流量累计净现金流量计算指标项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目投资回收期含建设期年可比价格计算，增长。分产业看，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。产业结构调整取得积极进展。三次产业增加值构成由年∶∶优化为年∶∶，三次产业对经济增长贡献率分别为∶∶。人均富裕程度进步提高。按户籍平均人口计算，人均生产总值元，增长按当年平均汇率折算，人均生产总值约合美元。全年全市全口径财政收入亿元，比年增长，其中，地方财政收入亿元，增长。综上所述，市历史文明悠久，旅游资源丰富，交通条件便利，文化底蕴深厚，经济发展迅速，为市镇梅村老年之家项目建设和项目运营，提供了良好发展环境和广阔市场前景。市镇梅村老年之家概况市镇梅村老年之家位于镇梅村白毛小组，占地面积亩。梅村主要以生产热带水果为主。该村居住村民主要是黎族为主少数民族。该村共有四个小组户居民人，其中老年人人。该项目建设采取方式为由村委会提供闲置荒地或集体用地。由水果收购商通过招第章项目总论项目背景项目名称市镇梅村老年之家项目。项目承办单位及法人代表项目承办单位市镇梅村村委会项目法人代表项目拟建地点市镇梅村白毛小组承担可行性研究报告编制单位研究工作依据有关政策文件中华人民共和国老年人权益保障法国务院办公厅关于转发民政部等部门关于加快实现社会福利社会化意见通知国办发号国务院办公厅转发全国老龄委办公室和发展改革委等部门关于加快发展养老服务业意见通知国办发号财政部和国家税务总局关于对老年服务机构有关税收政策问题通知财税号省实施中华人民共和国老年人权益保障法若干规定省老龄事业发展十二五规划省人元。修理费用根据目前运行中维修状况，结合项目建成后情况，本项目年维修费用按固定资产原值计取万元。经营成本计算期内需年经营成本万元。折旧费用本项目包括建构筑物建筑安装工程装饰工程给排水及供电工程设备购置室外广场通路排污排雨路灯及预备费。建筑工程折旧原值万元，按年折旧，残值率。年折旧费万元，残值万元设备器材折旧原值万元，平均按年折旧，不计残值率按，年折旧费万元。项目折旧与摊销预测表金额单位万元序号项目名称折摊年限年折摊额原值残值说明建筑工程二设备器材三小计摊销本项目无摊销年总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元，估算情况详见附表总成本费用估算表。营业收入与税金估算营业收入按个床位设计，入住老人按人均交纳元月，实际年收入为万元。营业收入与税金详见附表项目生产期营业收入万元，营业税金及附加万元。财务分析现金流量分析本项目基准收益率取，测算出全部投资盈利能力指标如下全部投资内部收益率投资回收期年净现值万元以上指标表明项目内部收益率投资回收期净现值均高于基准，说明项目具备较强盈利能力，满足投资需要。详见附表项目投资现金流量表盈利能力静态分析通过对项目经营收入总成本分析与利润分析，项目各盈利指标如下详见附表利润及利润分配表达产年利润总额万元总投资收益率敏感性分析由于本项目评价所采用数据，部分系预测和估算，存在定程度偏差，为了分析预测财务评价诸因素发生变化时对项目经济评价影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度。因此，在财务评价基础上进行敏感性分析。据本工程项目特点，通常敏感性分析中可能发生变化主要因素是工程投资，处理收费及经营成本，考虑可能变化幅度为。敏感性分析结论表变化幅度内部收益率财务净现值万元投资回收期年基本方案工程投资变化工程投资变化收入变化收入变化经营成本变化经营成本变化敏感性分析表明，各因素变化都不同程度影响内部收益率和投资回收期，并且内部收益率跟经营收入成正比，而跟建设投资和经营成本成反比。因此，当基建投资或经营成本提高时，要相应提高经营收入来达到降低收入或提高经济效益目。从分析结果可以看出，经营收入是最敏感因素，对项目运行财务效益好坏至关重要。盈亏平衡分析盈亏平衡分析就是在定市场生产能力下，研究拟建项目成本和收益平衡关系方法，项目盈利与亏损有个转折点，称为盈亏平衡点。在这点上，经营收入等于生产成本，项目刚好盈亏平衡。盈亏平衡点越低，项目赢利可能性越大，亏损可能性越小。此项目盈亏平衡点为，表明项目达到生产能力就能保本。财务分析结论通过对项目盈利能力进行分析，表明项目具有较强盈利能力。同时项目建设对于市旅游产业进步发展有非常重要意义，具有明显社会效益。项目财务分析可行。社会效益分析老年公寓是社会公益事业比，国际旅游五大要素阳光海水沙滩绿色植被洁净空气，而且还拥有河流港口温泉岩洞田园热带动植物民族风情等各具特色旅游资源，在国内外堪称绝。经济发展年全市实现地区生产总值亿元不含农垦，下同，按可比价格计算，增长。分产业看，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。产业结构调整取得积极进展。三次产业增加值构成由年∶∶优化为年∶∶，三次产业对经济增长贡献率分别为∶∶。人均富裕程度进步提高。按户籍平均人口计算，人均生产总值元，增长按当年平均汇率折算，人均生产总值约合美元。全年全市全口径财政收入亿元，比年增长，其中，地方财政收入亿元，增长。综上所述，市历史文明悠久，旅游资源丰富，交通条件便利，文化底蕴深厚，经济发展迅速，为市镇梅村老年之家项目建设和项目运营，提供了良好发展环境和广阔市场前景。市镇梅村老年之家概况市镇梅村老年之家位于镇梅村白毛小组，占地面积亩。梅村主要以生产热带水果为主。该村居住村民主要是黎族为主少数民族。该村共有四个小组户居民人，其中老年人人。该项目建设采取方式为由村委会提供闲置荒地或集体用地。由水果收购商通过招商确定赞助费用建设地面建筑物。项目建成后可以加快市社会养老事业发展，使更多老年人入住公寓，享受到全面服务。项目提出背景省老龄事业发展十二五规划提出，省将加快把社会养老服务纳入各级经济社会发展规划，建立以居家养老为基础社区服务为依托机构养老为支撑社会养老服务体系。相资料显示，于年进入人口老龄化社会。截至年，全省岁及以上户籍老年人口达万余人，占户籍总人口。根据省统计局预测，到年岁以上老年人口将达万人，占全省老年人口总数，进入高龄化社会。十二五期间，将加快把社会养老服务纳入各级经济社会发展规划，在城市全面推行居家养老服务，在农村逐步发展居家养老服务，以生活照料家政服务康复护理精神慰藉为基本服务项目，推动社会服务进家庭。养老服务将面向有养老服务需求老年人，重点保障三无五保和低收入高龄独居失能等养老困难老年人基本养老。据规划提出目标，截至年末，城市街道社区将全部建有养老服务中心，农村社区村建立综合性老年服务设施或站点，形成县市区乡镇街道村社区三级养老服务网络。届时，全省养老服务床位要力争超过全省老年人总数。今后年，将陆续完成省养老院等项目建设，探索建立由政府主导长期护理保险制度。其中，公办养老机构建设重点，以收养三无五保低收入和失能老年人供养型和护养型养老机构为主。根据计划，将在海口儋州通过改建扩建，各建设所能为失能失智老年人提供长期护理服务功能社会福利院在县级城市，建设所集生活照料保健康复老年大学文体娱乐和认证培训多种功能于体，具有示范作用综合性社会养老服务指导中心。还将坚持就近便力量参与兴办养老服务业，形成能够满足不同老年人多层次多样化服务需求养老服务新格局。经民政部门审批登记福利性非营利性养老服务机构不论是公办还是民办,都同等享受国家有关优惠政策。目前，市镇村级社会养老服务基