务净现值税前万元投资回收期税前年金以工代赈资金，西部产业开发专项资金中，安排了资金，加大了对全省性景区建设宣传促销旅游商品开发等引导力度，争取国债资金重点支持了号工程等文化旅游景区保护开发，利用开行和世行贷款，重点支持了张家界湘江风光带开发建设省财政厅积极筹措落实资金，努力增加预算内投入，大力争取中央支持，督促个市州建立旅游专项资金，各级财政都加大了对旅游业投入。省交通厅加快高速公路建设，构建了旅游业快速通道，在农村公路建设中向旅游倾斜，改善了通往景区特别是红色旅游和乡村旅游景区通达条件，并支持旅游景区在高速公路设立指示路牌省林业厅加大了森林公园提质升级进程省建设厅在风景名胜区建设城乡规划以及申遗工作方面加强与旅游局联系，省农业厅加大对乡村旅游政策支持，省水利厅出台了加强涉水旅游办法等等，省文化厅也大力支持文化旅游业发展，特别是在旅游休闲产业发展中作用巨大，各职能部门关注旅游支持旅游大环境目录第章总论第节项目名称及承办单位第二节承办单位概况和项目指标第二章项目背景第节项目建设背景及必要性第二节可行性研究简要结论第三章市场前景分析与预测第节旅游市场前景分析第二节市场竞争力分析第三节产品目标市场预测第四章项目内容和建筑设计方案第节项目组成和主要内容第二节建设地区选择第三节土建工程第五章环境保护第节环境保护目第二节资源保护工作第三节生态环境建设第四节生态环境建设第五节主要污染影响第六节保护防治措施第七节环境影响评价第六章游客安全保护第节主要安全隐患第二节主要安全保护措施第七章节能节水措施第节节能第二节节水第八章组织机构与人力资源配置第九章项目实施进度第十章投资估算与资金筹措第十章财务评价第节财务评价基础数据与参数选取第二节销售收入及销售税金估算第三节成本费用估算第四节利润及利润分配估算第五节财务效益分析第六节不确定性分析第十二章风险分析第节项目风险预测第二节项目风险控制第十三章结论和建议第节亏损应纳税所得额所得税税后利润提取法定赢余公积金提取公益金提取任意赢余公积金可供分配利润应付利润股利分配未分配利润累计未分配利润法定赢余公积金提取公益金附表主要经济数据及评价指标表序号名称单位数量经济数据总投资万元固定资产投资万元营业收入年平均万元营业税金及附加年平均万元总成本费用年平均万元利润总额年平均万元所得税年平均万元税后利润年平均万元二财务评价指标销售利润率投资利润率财务内部收益率税前财务净现值税前万元投资回收期税前年金以工代赈资金，西部产业开发专项资金中，安排了资金，加大了对全省性景区建设宣传促销旅游商品开发等引导力度，争取国债资金重点支持了号工程等文化旅游景区保护开发，利用开行和世行贷款，重点支持了张家界湘江风光带开发建设省财政厅积极筹措落实资金，努力增加预算内投入，大力争取中央支持，督促个市州建立旅游专项资金，各级财政都加大了对旅游业投入。省交通厅加快高速公路建设，构建了旅游业快速通道，在农村公路建设中向旅游倾斜，改善了通往景区特别是红色旅游和乡村旅游景区通达条件，并支持旅游景区在高速公路设立指示路牌省林业厅加大了森林公园提质升级进程省建设厅在风景名胜区建设城乡规划以及申遗工作方面加强与旅游局联系，省农业厅加大对乡村旅游政策支持，省水利厅出台了加强涉水旅游办法等等，省文化厅也大力支持文化旅游业发展，特别是在旅游休闲产业发展中作用巨大，各职能部门关注旅游支持旅游大环境目录第章总论第节项目名称及承办单位第二节承办单位概况和项目指标第二章项目背景第节项目建设背景及必要性第二节可行性研究简要结论第三章市场前景分析与预测第节旅游市场前景分析第二节市场竞争力分析第三节产品目标市场预测第四章项目内容和建筑设计方案第节项目组成和主要内容第二节建设地区选择第三节土建工程第五章环境保护第节环境保护目第二节资源保护工作第三节生态环境建设第四节生态环境建设第五节主要污染影响第六节保护防治措施第七节环境影响评价第六章游客安全保护第节主要安全隐患第二节主要安全保护措施第七章节能节水措施第节节能第二节节水第八章组织机构与人力资源配置第九章项目实施进度第十章投资估算与资金筹措第十章财务评价第节财务评价基础数据与参数选取第二节销售收入及销售税金估算第三节成本费用估算第四节利润及利润分配估算第五节财务效益分析第六节不确定性分析第十二章风险分析第节项目风险预测第二节项目风险控制第十三章结论和建议第节及可研项目逐项实施，达到项目预期效益。四建议市特别是镇政府及各职能部门从各方面支持景区建设。附件目录附表附表建设项目总投资估算表附表建筑工程费投资估算表附表设备购置费估算表附表工程建设其他费用估算表附表投资使用计划表附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表附表总成本费用估算表附表固定资产折旧费估算表附表无形及递延资产摊销费估算表附表损益和利润分配表附表主要经济数据及评价指标表二附图附图建设项目总平面图附图建设项目鸟瞰图附表建设项目总投资估算表单位万元序号费用名称投资额占总投资估算说明建设投资建筑工程费设备购置费户外实景演出费用工程建设其他费用流动资金项目投入总资金附表建筑工程费投资估算表序号建筑物构筑物名称单位工程量单价万元费用合计万元建筑工程项舞台部分项配景部分项合计附表设备购置费估算表序号设备名称型号规格单位数量设备购置费出厂价万元运杂费万元总价万元灯光音响视频音乐服装舞台美术和道具演员队伍策划导演编导创作费合计附表工程建设其他费用估算表单位万元序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价无形递延合计其中外汇工程建设其他费用预备费合计附表投资使用计划表单位万元序号项目合计建设期生产经营期建设投资分年投入比例建设投资分年投入额流动资金分年投入比例流动资金分年投入额附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表单位万元序号项目合计建设期生产经营期销售营业收入销售额销项税额销项税率销售额销项税额销项税率其他营业收入销售营业税金及附加营业税消费税城市维护建设费教育费附加增值税销项税额进项税额附表总成本费用估算表单位万元序号项目合计建设期生产经营期外购原材料费或基本运营费外购燃料及动力费工资及福利费修理费折旧费维简费摊销费财务费用其他费用总成本费用合计其中可变成本固定成本经营成本修理费计提比率附表固定资产折旧费估算表单位万元序号项目合计建设期生产经营期建筑物原值本年折旧费净值机器设备原值本年折旧费净值合计原值本年折旧费净值建筑物净残值率折旧年限年机器设备净残值率折旧年限年附表无形及递延资产摊销费估算表单位万元序号项目合计建设期生产经营期无形资产原值本年摊销费净值递延资产原值本年摊销费净值合计原值本年摊销费净值无形资产摊销年限年递延资产摊销年限年附表损益和利润分配表单位万元序号项目合计建设期生产经营期销售营业收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额弥补以前年排了资金，加大了对全省性景区建设宣传促销旅游商品开发等引导力度，争取国债资金重点支持了号工程等文化旅游景区保护开发，利用开行和世行贷款，重点支持了张家界湘江风光带开发建设省财政厅积极筹措落实资金，努力增加预算内投入，大力争取中央支持，督促个市州建立旅游专项资金，各级财政都加大了对旅游业投入。省交通厅加快高速公路建设，构建了旅游业快速通道，在农村公路建设中向旅游倾斜，改善了通往景区特别是红色旅游和乡村旅游景区通达条件，并支持旅游景区在高速公路设立指示路牌省林业厅加大了森林公园提质升级进程省建设厅在风景名胜区建设城乡规划以及申遗工作方面加强与旅游局联系，省农业厅加大对乡村旅游政策支持，省水利厅出台了加强涉水旅游办法等等，省文化厅也大力支持文化旅游业发展，特别是在旅游休闲产业发展中作用巨大，各职能部门关注旅游支持旅游大环境业已形成，产业规模有较大突破。四省旅游行业管理水平大提高十五期间省各级旅游行政管理部门职能进步强化，行业管理范围不断扩大，管理力度大大增强，依法治旅意识得到加强。通过旅游行业协会，形成自律机制，强化了行业自律能力各级旅游行业管理部门大力推行规范化行业管理和专业化工作指导，进步完善了各种管理制度，积极组织制定行业标准。制定颁布省乡村旅游服务星级评定准则省乡村旅游服务经营基本条件。制定并即将发布省旅行社星级划分与评定标准省旅游家庭旅馆评定标准。加强行业诚信建设，提高职业道德水平，出现了先进典型年，由省旅游局自行研发诚信旅游服务管理系统管理软件在全省实施。五基础设施建设大突破十五期间，省基本建成五纵七横高速公路网中三纵六横，市州均实现高速公路通达，全省小时经济圈形成，高速公路高等级公路和旅游区点连接线建设成绩显著铁路建设，特别是高速客运专线通车，为旅游客流顺利进入打下了基础进步完善了机场配套设施，完成了机场改扩建，提高了航空接待能力作为我省唯口岸城市目前已有经营游产品公司游轮停靠，带来了大量境外游客。游船项目部分开通营运，特别是创造了不俗效益。加强了对旅游城市和旅游集镇建设，初步形成了三级旅游集散中心体系框架，目前已有市大型游客中心在建。年旅游服务热线建设成功。二项目建设必要性水上实景演出项目作为整个风景区规划中个相对完整单元，适应规划发展需旅游市场状况年,我国旅游业总体保持较快增长，旅游总收入实现较大幅度增长。其中，国内旅游市场持续快速增长，入境旅游市场逐步恢复，出境旅游市场平稳发展。同时，旅游投资规模大幅增长，企业经营业绩开始回升，旅游产业对经济社会带动作用进步加强。中国旅游市场趋势观察研究预测报告数据显示年我国全年旅游总收入为万亿元，同比增长。年,在旅游产业供给方面，投资规模大幅增长，产业发展更具活力。旅游相关产业投资规模大幅度增长，直接带动了旅游投资快速增长，各地旅游投资出现了生机勃勃繁荣景象，为旅游业发展注入了新活力。在企业经营业绩方面，企业经营业绩开始回升，景区类企业经营状况好于旅行社和饭店行业。其中，西部地区企业经营状况要好于受金融危机冲击较大中部地区和东部地区城市和城市周边景区比长线旅游景区经营形势要好成熟顶级景区经营状况比无资源优势般景区要好。二旅游市场前景我国旅游业较长期保持年均增长率，已经成为国民经济新经济增长点，旅游业带动了相关产业和社会经济全面发展，已经成为我国经济发展支柱性产业之。产业概念是从供给方出发，生产同类产品或者提供相关服务单位集合，而旅游业是项以需求方来定义活动和产业，这是旅游产业界定特殊性。所以旅游产业定义从旅游需求和旅游供给两方面来看，旅游需求与旅游供给之间相互作用使旅游经济活动中产生了系列经济现象和经济关系，形成了旅游产业，主要由旅馆业，餐饮业，交通运输业，旅行社与旅游景区管理组成，其中旅行社，旅馆业和交通运输业是旅游业三大支柱。旅游产