（项目申请）高产油茶基地综合开发项目立项分析评估建议书（备份存档）

通过对本项目具体分析，本项目技术上可行，经济上合理，具有良好经济效益生态效益和社会效益，因此该项目建设具有可行性。

建议根据国家有关优惠政策，制定相应政策，降低成本。

应进步落实建设业主自筹资金。

建议强化软件建设，提高管理水平。

坚持管理法制化，健全各项规章制度。

第二章项目建设必要性与市场分析项目建设重要性与必要性加快油茶产业发展是充分利用林地资源，缓解食用油供给矛盾迫切要求。

近几年来，国家对油料生产极为重视，年出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号文件，明确提出加大包括油茶等特种油料作物在内油料生产扶持力度。

年元月，温家宝总理专门就我国油茶产业发展问题作出重要批示请林业局会同有关部门在充分论证基础上作出规划，并研究相应措施回良玉副总理也批示请按家宝总理批示要求，科学制定规划，提出促进发展举措。

为贯彻落实国务院领导指示，全力推动油茶产业发展，国家林业局出台了国家林业局关于发展油茶产业意见，在江西省组织召开了全国油茶产业发展现场会，进步统了加快油茶产业发展重要现实意义认识。

我国有万亩油茶林，目前产出水平很低，每亩仅为元左右。

如果将现有低产油茶林全部进行改造，再新造近万亩高产油茶林平均产油公斤，届时我国茶油产量有望达到万吨，将大幅提高茶油在现有食用油消费中比例，缓解日益紧张食用油供给矛盾。

随着我国经济建设快速发展，我国人与耕地之间矛盾将更加严峻，南方诸多省份如江西福建浙江广东和湖南人均耕地面积已经接近或低于联合国规定耕地警戒线亩。

大力发展油茶林可有效缓解耕地紧张局面。

荒山美化环境保持水土等方面具有比材林更高效益，特别是花期在月月，又是很好蜜源树种，也是低丘平原理想造林树种。

社会效益通过项目实施，提高油茶林产量质量，不仅直接增加农民收入，而且为油料加工企业提供优质原料，推动当地产业发展，增加国家税收和地方财政收入，发展地方经济，为山区脱贫致富创造条件，经加工生产出量多质优茶油系列产品，既满足市场需求又为出口创汇支援社会主义建设开辟新途径。

编制可行性研究报告原则依据与范围编制原则合法性原则社会生态经济综合效益原则实事求是科学性原则实用性可操作性原则编制依据中华人民共和国土地管理法中华人民共和国主席令第号中华人民共和国森林法第六届全国人民代表大会常务委员会中华人民共和国环境保护法中华人民共和国主席令第号中共江西省委江西省人民政府关于全面推进造林绿化大四小工程建设意见国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号文件中共江西省委江西省人民政府关于深化林业产权制度改革意见赣财农号关于抓紧做好年现代农业油茶产业示范县建设项目实施前期准备工作通知赣市府办发号关于印发市年农业优势产业发展实施方案通知江西省国民经济和社会发展十五规划纲要县国民经济和社会发展十五规划纲要江西省油茶产业发展相关政策农业投资项目可行性研究报告编制指南编制报告委托合同项目承办单位提供其他相关资料。

编制范围本可行性研究报告主要对江西省县油茶产业建设项目可行性问题进行分析评价，主要包括项目建设背景与必要性市场分析建设规模核心技术产品方案选址及建设条件环境保护资金筹措以及成本与效益风险分析等内容。

项目建设背景近几年来，国家对油料生产极为重视，年出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展意见，明确提出加大包括油茶等特种油料作物在内油料生产扶持力度。

目前县油茶产业面临着加快发展良好机遇。

是油茶开发纳入林业发展专项资金范围二是林改后，广大林农尝到了油茶开发甜头，增加投入，扩大开发规模积极性较高三是茶油在国际市场上称为东方橄榄油，其主要指标接近或超过欧洲橄榄油，是欧洲橄榄油唯竞争产品行情十分看好四是县宜种油茶土地面积广，低效油茶林较多，发展空间广阔。

根据赣市府办发号关于印发市年农业优势产业发展实施方案通知，到年，市新造高产油茶林万亩，油茶低产林改造万亩，使全市油茶基地面积达万亩，亩产茶油达到公斤以上，总产量达到万吨。

以江西友尼宝农业科技开发有限公司江西山村油脂食品有限公司江西仰山园油茶开发有限公司等为龙头，扩大油脂加工和林产化工生产规模，提升深加工能力，使茶油精加工率达到，茶粕茶壳等利用率达到。

实现油茶产业总产值亿元，税收亿元。

在此背景下，年至年，县计划改造低效油茶林万亩，新造高产优良无性系油茶林万亩，使全县油茶总面积达万亩，亩产油茶达公斤以上，总产量达吨。

同时提升油茶加工能力，以黄金坳高山茶油有限公司为示了加快油茶产业发展重要现实意义认识。

我国有万亩油茶林，目前产出水平很低，每亩仅为元左右。

如果将现有低产油茶林全部进行改造，再新造近万亩高产油茶林平均产油公斤，届时我国茶油产量有望达到万吨，将大幅提高茶油在范，扩建油茶基地发展规模，整合全县油茶加工能力，提升加工水平，形成毛油提炼茶壳茶粕综合利用加工体系。

实现油茶年总产值万元，税收万元。

力争通过项目建设，全面提高油茶林产量和质量，扩大油茶产业规模。

这对于增加林农收入，带动山区经济结构调整有着十分重大意义。

主要技术经济指标本项目主要技术经济指标详见表。

主要技术经济指标表表序号指标名称单位数量备注项目占地面积亩改造低效油茶林亩营造高产优质无性系油茶林亩项目总投资万元油茶良种苗木繁育中心投资万元新植油茶林投资万元低改油茶林投资万元新建条高山油茶提炼生产线万元资金筹措万元其中申请中央财政补助万元省财政补助万元县财政配套万元公司自筹万元农户自筹万元年平均营业收入达产期万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均净利润万元总投资收益率项目财务内部收益率所得税前项目财务净现值所得税前万元序号指标名称单位数量备注项目投资回收期所得税前年项目财务内部收益率所得税后项目财务净现值所得税后万元项目投资回收期所得税后年主要研究结论及建议结论通过项目实施，提高油茶林产量质量，不仅直接增加农民收入，而且为加工企业提供优质原料，推动当地产业发展，增加国家税收和地方财政收入，发展地方经济，为山区脱贫致富创造条件，经加工生产出量多质优系列产品，既满足市场需求又为出口创汇支援社会主义建设开辟新途径。

通过对本项目具体分析，本项目技术上可行，经济上合理，具有良好经济效益生态效益和社会效益，因此该项目建设具有可行性。

建议根据国家有关优惠政策，制定相应政策，降低成本。

应进步落实建设业主自筹资金。

建议强化软件建设，提高管理水平。

坚持管理法制化，健全各项规章制度。

第二章项目建设必要性与市场分析项目建设重要性与必要性加快油茶产业发展是充分利用林地资源，缓解食用油供给矛盾迫切要求。

近几年来，国家对油料生产极为重视，年出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号文件，明确提出加大包括油茶等特种油料作物在内油料生产扶持力度。

年元月，温家宝总理专门就我国油茶产业发展问题作出重要批示请林业局会同有关部门在充分论证基础上作出规划，并研究相应措施回良玉副总理也批示请按家宝总理批示要求，科学制定规划，提出促进发展举措。

为贯彻落实国务院领导指示，全力推动油茶产业发展，国家林业局出台了国家林业局关于发展油茶产业意见，在江西省组织召开了全国油茶产业发展现场会，进步统了加快油茶产业发展重要现实意义认识。

我国有万亩油茶林，目前产出水平很低，每亩仅为元左右。

如果将现有低产油茶林全部进行改造，再新造近万亩高产油茶林平均产油公斤，届时我国茶油产量有望达到万吨，将大幅提高茶油在现有食用油消费中比例，缓解日益紧张食用油供给矛盾。

随着我国经济建设快速发展，我国人与耕地之间矛盾将更加严峻，南方诸多省份如江西福建浙江广东和湖南人均耕地面积已经接近或低于联合国规定耕地警戒线亩。

大力发展油茶林可有效缓解耕地紧张局面。

本项目经过多方面分析和衡量，无论是在经济效益社会效益还是生态效益，均具有较强可行性。

附表附表总成本费用估算表附表利润与利润分配表附表投资项目现金流量表附表财务计划现金流量表附表资产负债表附表总成本费用估算表单位万元序号项目合计生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他制造费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中可变成本固定成本续上表总成本费用估算表序号项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他制造费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中可变成本固定成本附表利润与利润分配表单位万元序号项目合计生产期第年第年第年第年第年第年第年第年销售收入各种税金及附加合计总成本费用利润总额弥补以前各期亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金提取其他法定盈余公积金可供投资者分配利润应付普通股股利本期普通股实际分配利润实际用于分配本期净利润用结余资金归还未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润各普通股股东实分利润总投资收益率多期平均总投资收益率达产期项目资本金净利润率多期平均项目资本金净利润率达产期续上表利润与利润分配表序号项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年销售收入各种税金及附加合计总成本费用利润总额弥补以前各期亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金提取其他法定盈余公积金可供投资者分配利润应付普通股股利本期普通股实际分配利润实际用于分配本期净利润用结余资金归还未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润各普通股股东实分利润附表项目投资现金流量表单位万元序号项目合计建设期生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年现金流入营业及补贴收入非效益补贴额回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量所得税后所得税前项目投资财务内部收益率项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元基准收益率取项目投资财务净现值万元基准收益率取项目投资静态回收期年项目投资静态回收期年续上表投资项目现金流量表序号项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年现金流入营业及补贴收入非效益补贴额回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本税金及附加维持运营投资所得税前净现金