（项目申请）高品质油茶良种基地建设与茶油深加工项目立项分析评估建议书（备份存档）

这对于我们来说，是个极好发展机遇。

我国农业产业结构优化和战略调整带来机遇。

我国广大南方地区，人均耕地很少，但宜林荒山荒地却较多，且大多是低缓丘陵，区域内气候适宜，雨量充沛，光照时间长，发展油茶生产可谓得天独厚。

由于油茶林对自然灾害有较强抵抗力，且不与粮棉等其它农作物争地，因此，这在发展我省地方特色经济，调整农业产业结构是个难得发展机遇。

湖南油茶深加工企业对茶油产品升级换代，进步开拓国内国际茶油市场需求，公司农户连基地现代企业模式延伸，这些都为我国油茶产业化发展提供了极好发展平台和产业链延伸。

资源条件据统计，我国现年产茶籽油约万吨。

全球茶油产量以上来自中国，而我国茶油产量近来自湖南。

作为全国油茶中心产区，湖南有多万亩山地适宜栽培油茶，现有油茶林面积达万亩，占全国油茶林总面积，茶油年产量万吨，占了全国茶油总产量近半，油茶面积和茶油产量均居全国第位，有优势为保障国家粮油安全担当重任，也有潜力为全国油茶产业发展做出更大贡献。

而县属湘南丘陵地区，土壤和气候适宜于油茶生长。

该县为湖南省油茶产区之，许多山地均适宜栽种油茶。

年耒阳已列入全国油茶产业建设示范县，县也正在努力争取进入重点县行列。

项目区基本情况县基本情况自然地理县位于衡阳市东南部，居湘江中游，因地处南岳衡山之南而得名，县域面积平方公里，耕地公顷，辖个乡镇，个办事处，个省级森林公园。

地理位臵得天独厚。

南为百粤门户，北为三楚咽喉，东南西三面怀抱衡阳市区。

湘桂铁路，衡昆高速公路横亘东西，京广复线，京珠高速公路纵贯南北国道，线穿境而过，省道线左右延伸湘江耒水舂陵水蒸水四季通航，衡阳机场耒阳机场距县城公里以内，水陆空三位体交通运输网络现已品质形成遗传因素控制技术，本项目拟选择与定向杂交育种技术，聚合早实性丰产性果实品质抗逆抗病果仁品质抗倒春寒等性状基因，选育菜用加工等为目标优质多抗木本油茶专用新品种及要实现研究目标及技术经济指标为选育高产油茶新品种个，建立良种基地亩，新品种产量比主栽品种提高，结果年龄提前年。

在县云集开发区和县开发区建设二个植物油料加工厂。

项目建设必要性本项目实施是农业增产农民增收和农业可持续发展需要大力推进油茶产业化开发是我国农业发展重点，依托农业和工业科技进步，彻底改变产前产中产后加工和综合利用水平低现状，提升油茶生产全过程科技贡献率和油茶产业链整体素质和综合效益，是推动农业科技重大战略措施。

粮油经济作物，特别是油茶产业，直是县主要经济作物产业，其社会效益显著。

因此，该项目实施是农业增效农民增收和农业可持续发展必由之路。

本项目实施是生态资源优势转化为经济优势需要湖南是全国生态农业大省，油茶无论是在产量还是在面积良种选育技术方面都位列全国首位。

生态环境十分优越，生态资源十分丰富，是生产无公害食品和绿色食品天然场所，油茶林比较适宜粗放管理，可不施用化肥和喷洒农药，在未被污染环境中生产山茶油是种有机绿色食品，发展山茶油产业是充分利用生态优势转化为经济优势必然选择。

本项目实施是应对入世挑战，参与农业国际化竞争必然选择随着全球经济体化，中国农业面临全面国际化竞争挑战，农业产业化农业工业化农业标准化农业体系化是中国农业发展必然趋势，是中国农业实现与国际接轨必然要求。

国家连续年出台针对农业号文件就是基于这样目。

油茶产业这中国独特资源型农业产业，由于传统落后生产经营模式，历来在国际市场受到不平等待遇，与其潜在价值不相符合实施该项目，是实现油茶产业化标准工业化经营，构建具有国际竞争力油茶产业龙头，参与农业国际化竞争，是中国粮油行业必然选择。

项目建设可行性编制依据本报告主要以下列文件和基本资料为编制依据国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号关于加快油茶产业发展意见湘政发号国家有关促进农民增收，实现农业产业化政策和全国食品工业十五发展规划要求关于加快油茶产业发展意见东政发号国家发展和改革委员会建设部发布建设项目经济评价方法与参数第三版国家现行行业规定产业政策法律法规设计标准项目单位提供有关数据资料和说明。

编制范围确定产品方案生产规模及配套工程确定工程技术方案主要工艺设备选择提供原材料动力等供需数据项目环保安全卫生消防措施项目投资估算及用款计划提出项目实施进度建议测算项目投资效益提出可行保障国家粮油安全担当重任，也有潜力为全国油茶产业发展做出更大贡献。

而县属湘南丘陵地区，土壤和气候适宜于油茶生长。

该县为湖南省油茶产区之，许多山地均适宜栽种油茶。

年耒阳已列入全国油性研究结论。

项目建设基本条件政策条件国家去年月国务院出台关于促进油料生产发展意见，着眼于国家食用油安全战略，要求大力发展油茶等特色油料生产，今年国家林业局又把湖南江西两省作为油茶示范基地，湖南省县抓住这些机遇，加快了油茶产业发展步伐。

机遇条件入世以来，我国油料作物受到了巨大冲击。

但对油茶而言，却是个极好发展机遇。

因为油茶是我国得天独厚自然资源。

茶油不饱和脂肪酸含量在以上，且含维生素和，耐贮藏且容易被人体吸收能预防和治疗高血压，心血管病症，是绿色保健食用油，为高级食用油。

由于油茶病虫害少，且生长于低丘岗地，基本不受环境污染，是绿色无公害食品，深受国内国际市场欢迎，誉为东方橄榄油。

东南亚国家对我国茶油情有独钟在日本，油茶价格是菜油倍，目前油茶出口贸易空前活跃，前景广阔。

目前，我国已经启动了跨世纪油茶先导工程和国家油茶低改工程，并取得了良好效果和示范作用。

国务院总理温家宝今年又进步批示要加强我国油茶工程发展力度。

这对于我们来说，是个极好发展机遇。

我国农业产业结构优化和战略调整带来机遇。

我国广大南方地区，人均耕地很少，但宜林荒山荒地却较多，且大多是低缓丘陵，区域内气候适宜，雨量充沛，光照时间长，发展油茶生产可谓得天独厚。

由于油茶林对自然灾害有较强抵抗力，且不与粮棉等其它农作物争地，因此，这在发展我省地方特色经济，调整农业产业结构是个难得发展机遇。

湖南油茶深加工企业对茶油产品升级换代，进步开拓国内国际茶油市场需求，公司农户连基地现代企业模式延伸，这些都为我国油茶产业化发展提供了极好发展平台和产业链延伸。

资源条件据统计，我国现年产茶籽油约万吨。

全球茶油产量以上来自中国，而我国茶油产量近来自湖南。

作为全国油茶中心产区，湖南有多万亩山地适宜栽培油茶，现有油茶林面积达万亩，占全国油茶林总面积，茶油年产量万吨，占了全国茶油总产量近半，油茶面积和茶油产量均居全国第位，有优势为保障国家粮油安全担当重任，也有潜力为全国油茶产业发展做出更大贡献。

而县属湘南丘陵地区，土壤和气候适宜于油茶生长。

该县为湖南省油茶产区之，许多山地均适宜栽种油茶。

年耒阳已列入全国油茶产业建设示范县，县也正在努力争取进入重点县行列。

项目区基本情况县基本情况自然地理县位于衡阳市东南部，居湘江中游，因地处南岳衡山之南而得名，县域面积平方公里，耕地公顷，辖个乡镇，个办事处，个省级森林公园。

地理位臵得天独厚。

南为百粤门户，北为三楚咽喉，东南西三面怀抱衡阳市区。

湘桂铁路，衡昆高速公路横亘东西，京广复线，京珠高速公路纵贯南北国道，线穿境而过，省道线左右延伸湘江耒水舂陵水蒸水四季通航，衡阳机场耒阳机场距县城公里以内，水陆空三位体交通运输网络现已总成本费用由于折旧费是按不同资产类别及不同折旧年限计算，并且利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是个常数。

经计算，本项目建成后年均总成本费用为万元，其中固定成本万元，变动成本万元，年均经营成本万元。

详见辅助报表利润估算本项目完成后，经营年份年均销售收入万元，年均总成本费用万元，年均利润总额为万元，年均所得税后利润万元。

详见基本报表财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。

各项指标计算详见附表。

详见基本报表财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年净现金流量计算期经计算所得税前所得税后高于同行业基准收益率。

投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年所得税前年所得税后财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力指标，按社会折现率净现值由式计算万元所得税前万元所得税后投资利润率投资利润率利润总额总投资额投资利税率投资利税率利税总额总投资额风险性分析敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素变化对项目影响程度，分别对固定投资经营成本可变成本销售价格及销售量作了提高和降低单因素变化对内部收益率影响敏感性分析，详见表。

财务敏感性分析表表序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值投资回收期固定投资经营成本可变成本销售价格销售量从表可以看出，各因素变化都不同程度地影响内部收益率，其中，销售价格增加或减少最为敏感，经营成本提高或降低次之。

当销售价格降低时，财务内部收益率将达到临界点。

因此，本项目实施过程中，降低产品生产成本，提高产品质量，增加销售价格对项目极为重要。

盈亏平衡分析盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本从上式计算可以看出，本项盈亏平衡点为，即项目达到生产能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于能力即可盈利。

图敏感性分析经营曲线方案收益率销售价格基准收益率固定投资可变成本销售量第十四章综合评价及建议综合评价社会效益项目期建成后，万亩油茶基地每年需要大量劳动力进行垦覆施肥修剪等管理，这就可以消化农村剩余劳动力，增加劳务收入，从而加快我县农民脱贫致富奔小康步伐，促进我县农村繁荣与稳定。

生形成。

综合经济年生产总值亿元，比上年增长。

分产业看，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。

三次产业结构比，人均达到元，增长。

农业全县农业总产值亿元，较上年增长。

全县耕地面积千公顷，全年粮食种植面积千公顷，比上年增加千公顷棉花种植面积千公顷，增加千公顷油料种植面积千公顷，增加千公顷糖料种植面积千公顷，增加千公顷，烤烟种植面积千公顷，比上年增加千公顷。

全年粮食产量吨，比上年增加吨，增产，其中早稻产量吨，增加吨，增产中稻总产量吨，增加吨，增产晚稻总产量吨，减少吨，减产。

全年棉花产量吨，比上年增产。

油料产量吨，减产。

糖料产量吨，增产。

烤烟产量吨，增产。

茶叶产量吨，增产。

全年肉类总产量吨，比上年减少。

其中，猪肉减少牛羊肉分别减少和增长。

全年水产品产量吨，增长。

出栏牲猪万头，减少，出笼家禽万羽，增长。

人口和人民生活人口增长得到有效控制。

年末全县总人口万人，其中男性万人，女性万人，城镇人口万人，乡村人口万人。

城乡居民生活水平继续提高。

全县城镇居民人均可支配收入元，增长，全县在岗职工平均工资元，比上年增长。