八年名列全省前三位，其中四年名列全省第，经营创收以年增长。电广宽带信息网络有限公司有线电视网络用户现在达到万户。随着改革开放不断深入，市广电中心现在工作环境与事业发展不相适应。是办公用房狭小，不能满足人员正常办公需要。现局综合楼，年建，面积为多平方米含演播厅。原有线电视台综合楼，年建，面积为多平方米含演播厅。随着事业发展频道总成本费用万元，营业税金及附加万元，利润总额为万元，税后利润万元。各年度利润及其分配情况详见附表。财务盈利能力分析财务盈利能力分析主要计算以下指标项目投资财务内部收益率财务净现值动态投资回收期投资利润率等指标。财务内部收益率运用投资财务现金流量表详见附表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年净现金流量计算期经计算项目投资，税后高于文化影视行业税后财务基准收益率。财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力指标，按行业折现率净现值公式计算万元项目投资，税后动态投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年项目投资，税后投资利润率年均投资利润率年均利润总额总投资额偿债能力分析偿债能力分析主要是由附表计算利息备付率偿债备付率等指标。利息备付率利息备付率是从付息资金来源充裕性角度反映项目偿付债务利息保障程度，按下式计算式中息税前利润计入总成本费用应付利息。经计算，远大于该行业最低值。偿债备付率表示可用于还本付息资金偿还借款本息保障程度，按下式计算式中息税前利润加折旧和摊销企业所得税加营业税金及附加应还本付息金额。偿债备付率大于该行业最低值。计算和分析表明，该项目利息备付率偿债备付率指标均好于文化影视行业偿债能力测算指标，说明该项目变现能力强，偿债资金来源充裕，还本付息保障程度高。敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素变化对项目影响程度，分别对营业收入建设投资作了提高和降低单因素变化对项目内部收益率影响敏感性分析，见表敏感度系数与临界点分析，详见表。表敏感性分析表变化率变化因素基准折现率营业收入营业成本表敏感度系数分析表序号不确定因素变化率内部收益率敏感度系数基本方案营业收入营业成本从表表和图可以看出，各因素变化都不同程度地影响项目内部收益率，按敏感度系数绝对值大小排队，依次是营业收入，营业成本。营业增加或减少较营业成本增减稍为敏感。因此，本项目加强管理，增加营业收入，减少成本对项目意义都很重要。图敏感性分析财务评价结论本项目完成后，营业收入万元，总成本费用万产投资比重达到，招商引资民间融资能力增强。财政总收入占由上年提高到，上升个百分点。全市城市化率，比上年提高个百分点。全市县域经济增加值亿元，增长，城乡区域协调发展能力增强。项目建设必要性广播电视作为重要新闻媒介，是党和政府喉舌，是宣传我党路线方针政策和文明建设重要阵地。改革开放以来，我市广播电视事业得到了较快发展，衡阳市广播中心从原来二个频道增加到目前五个频道。宣传创优工作连续八年名列全省前三位，其中四年名列全省第，经营创收以年增长。电广宽带信息网络有限公司有线电视网络用户现在达到万户。随着改革开放不断深入，市广电中心现在工作环境与事业发展不相适应。是办公用房狭小，不能满足人员正常办公需要。现局综合楼，年建，面积为多平方米含演播厅。原有线电视台综合楼，年建，面积为多平方米含演播厅。随着事业发展频道增加，中心工作人员不断增多，特别是网络中心与省电广传媒股份合作后，中心目前各类工作人员达多人含聘用人员。现有部门多人在个不到平方米房间办公。目前这两栋综合楼远远不能满足事业发展需要。二是建筑功能单，节目制作，设备用房少，不通适应事业发展需要。现有广播电视办公大楼，建于年，当时设计功能主要以传播中央省台节目为主。近年来，广播电视事业迅猛发展，高精尖新设备不断配置，原技术用房面积和建筑设计功能达不到现代设备配置需要。三是办公环境差，影响了工作发展和制约了事业发展。现广电中心办公楼坐落于市先锋路号，原有线电视台办公楼坐落于般山路号。两栋办公楼门前都是公共道路，前面无制作，设备用房少，不通适应事业发展需要。现有广播电视办公大楼，建于年，当时设计功能主要以传播中央省台节目为主。近年来，广播电视事业迅猛发展，高精尖新设备不断配置，原技术用房面积和建筑设计功能达不到现代设备配置需要。三是办公环境差，影响了工作发展和制约了事业发展。现广电中心办公楼坐落于市先锋路号，原有线电视台办公楼坐落于般山路号。两栋办公楼门前都是公共道路，前面无广场，后面没有停车场，上下班人车非常拥挤，特别是在演播厅活动时道路经常堵塞。现办公楼两个电梯井是按年代初天津市生产电梯规格设计小型电梯，目前该电梯品牌厂家已停产，办公楼两台电梯，已是老牛拉破车，故障不断，险情百出，目前该品牌电梯已无维修配件供应，更换新电梯，电梯井又不配套，严重影响了工作效率和制约了事业发展。四是演播厅功能配套落后，不适应现代节目制作要求。中心演播厅是年代建设，由于当时没有场地跟办公楼连在起。地方狭小，建筑面积小平方米，厅里空间连节目制作应配备灯光设备都无法安装，演播厅观众座位占用了办公大楼半层用房，配置灯光远远落后于时代要求。随着社会进步和社会主义市场经济发展，广播电视事业受到了各级党委高度重视，我省各地都加大了广播电视事业建设投入。近几年来，我省长沙湘潭株洲岳阳常德益阳郴州等市都已建成现代化广播电视中心大楼。衡阳市是湖南省第二大城市，建设广电中心项目已迫在眉捷。广播电视中心建成，既是精神文明建设窗口，又是提高城市品位工程。项目建成将成为我市文明建设，四树四为和丰富广大人民群众精神生活发挥积极作用。本项目建设是十分必要。第三章项目市场前景分析文化产业市场现状项目市场因素分析项目市场营销策略项目市场前景展望第三章项目市场前景分析文化产业市场现状文化产业是指为提升人类生活尤其是精神生活品质而提供切可以进行商品交易生产与服务。传媒卡通影视娱乐游戏旅游教育网络及信息服务音乐戏剧艺术博物馆等都是文化产业璀璨员。近几年来，在国家文化产业政策积极引导和文化体制改革大力推动下，中国文化产业已经由探索起步培育初级阶段，开始步入快速发展新时期。近年来，中国五年累计出版图书多万种，多亿册，年图书达到万种，总印数亿册年，获得国产电视剧发行许可证剧目为部，现在全国平均每天生产电视剧集左右，观众数以亿计网络游戏用户数已达万个，其中付费网络游戏用户数达万个。年中国文化产业实现增加值亿元，占比重为。文化产业年增长速度高出同期年增长速度个百分点，快于同期第三产业年增长速度个百分点。北京湖南上海浙江广东等地文化产业增加值都占以上，成为国民经济支柱产业。目前，文化产业集约化规模化水平不断提高，产业积聚效应初步显现。各地各部门都加快文化产业基地和区域性特色文化产业群建设，着力打造知名文化品牌。珠江三角洲长江流域和环渤海地区初步形成若干书报刊音像出版印刷复制出版物物流动漫游戏开发影视生产等文化产业基地和特色文化产业群。建立文化产业集聚园，就是以产业集聚方式来推动文化产业发展。这是各个地区建设特色产业群必由之路，也得到中央认可和支持。胡锦涛总书记在党十七大报告中指出，大力发展文化产业，实施重大文化产业项目带动战略，加快文化产业基地和区域性特色文化产业群建设，培育文化产业骨干企业和战略投资者，繁荣文化市场，增强国际竞争力。文化产业基地和特色文化产业群在多数情况下是以文化产业集聚园形态出现。文化产业集聚园必须有合理定位与规划，同时按照产业链经营方式，才能打造成为好文化产业基地和区域性特色文化产业群。文化产业基地作为承载文化产业未来发展有效形式，必将得到更大更快发展。项目市场因素分析近年居民人均收入年，衡阳市城镇居民生活质量全面提高，人均可支配收入突破万元大关，达到元，同比增长，增速比上年快个百分点，创五年来最高增幅。据统计资料显示，年，衡阳市经济社会发展呈现出增长加快效益提高结构优化活力增强民生改善社会进步良好态势。经济总量迈上新台阶，生产总值突破亿元，达到亿元，增长财政收入突破亿元大关，达到亿元，增长城镇居民生活质量全面提高，人均可支配收入突破万元大关。年，我市有个县市区人均可支配收入超过万元，分别是珠晖区人均可支配收入元雁峰区人均可支配收入元石鼓区人均可支配收入元蒸湘区人均假定借款发生当年均在年中支用，按半年计息，其后年份按全年计息还款当年按年末偿还，按全年计息。贷款期限及还本付息计划详见表。表贷款期限及还本付息估算表单位万元序号项目名称借款偿还本金上年本息累计当年投入贷款贷款金额累计贷款利息贷款本息累计偿还贷款利息偿还贷款本金偿还贷款本息合计贷款本息结欠二偿还本金资金来源累计未分配利润折旧费其他第七章项目社会效益和经济效益评价经济评价说明基础数据财务效益分析偿债能力分析敏感性分析财务评价结论社会效益评价第七章项目社会效益和经济效益评价经济评价说明本经济评价根据国家计委建设部年月颁发建设项目经济评价方法与参数第三版有关原则和方法对项目投入产出进行财务评价。本项目投入物和产出物均采用出厂价含税价。参照文化影视行业税后财务基准收益率取值情况，本项目税后财务基准收益率，营业税金及附加万元，利润总额为万元，税后利润万元。项目投资财务内部收益率财务净现值动态投资回收期投资利润率分别为万元年。利息备付率偿债备付率等各项指标均好于文化影视行业基准指标和测算指标。从不确定性分析来看，说明该项目抗风险能力好，生存能力强。因此，从经济评价角度看，本项目是可行。社会效益评价市广电中心工程作为市重点工程，直以来也得到了市委人大政府政协各职能部门和社会各界关注重视和支持，建成后广电中心作为衡阳市地标建筑，还可以为广大市民提供个集影视科技文化娱乐观光休闲为体高品位场所。对丰富人民群众精神文化生活，打造城市亮点，提升城市品位，构建和谐衡阳，带动衡阳文化产业及相关产业又快又好发展都将具有积极深远影响和意义。成本曲线收入曲线方案收益率基准收益率得名，它北背衡岳，南面五岭，西连黔滇，北通鄂豫，距广州约公里长沙公里桂林余公里，素有南北要冲两广咽喉之称，是湖南省第二大城市全市万平方公里，人口万人，其中市区面积，年城区人口为多万人现辖衡南衡阳衡山衡东祁东五县和耒阳常宁两市及珠晖雁峰石鼓蒸湘南岳五区。衡阳市是我国南方重要交通枢纽，京广湘桂线交汇于市区，境内通车里程公里，有火车站个。公路纵横交错，四通八达，北京至广州京珠高速公路，衡阳至广西衡昆高速公路连接湘赣闽三角三南公路贯穿全境我国第条武广高速铁路衡大衡邵高速公路即将通车。全市乡镇村通了公路，通车总里程公里。其中，高等级公路公里，高速公路公里。水上运输也很便利。湘江上溯潇水