羊肉充分供应。香港台湾韩国及东南亚各国是我国活羊羊肉主要出口市场。由于我国是世界上肉类生产大国，生产优势突出，在价格方面，除禽肉外，其他肉类价格均低于国际市场，价格优势明显，而且我国羊肉被认为是真正绿色食品，吸引不少客商户争相到我国定货。加上我国已成为成员国，因此大力发展优质肉羊生产有着广阔市场空间。目前，在国内经济发达城市，羊肉需求已上了档次。由于国内优质羊肉货源不足，多靠高价进口羊肉来满足需求。由此可见，国内及国际总投资为万元。二资金筹措申请中央财政资金万元，占总投资。农场自筹资金万元，占总投资。第九章财务分析及评价销售收入和税金估算产出物价格综合农场实际情况和目前市场行情，本项目产出物肉羊优良品种平均价格元只，优质育肥羔羊价格元，羊毛价格元公斤，羊粪价格元立方米。详见附表销售收入来源有四项，按现行价格计算正常年收入为万元。正常年税金税率为万元。详见附表二生产总成本估算正常年直接生产成本按农场实际情况计算为万元。详见附表折旧费按平均年限法计算，残值率按计算，土建按年折旧，设备及羊只按年折旧为万元。详见附表摊销费用均按年摊销为万元。详见附表劳动定员为人，正常年工资及福利按收入计提为万元。管理费按收入计提为万元。其他费用为万元。销售费用按销售收入计提为万元。正常年生产总成本为万元，其中固定成本为万元，可变成本为万元，经营成本为万元。详见附表三利润估算正常年利润总额为万元，所得税税率为万元，净利润为万元。详见附表。四财务盈利能力分析本报告计算指标有财务内部收益率，财务净现值，动态静态投资回收期等指标。基准收益率定为，按年计算。全部投资计算结果为静态指标投资利润率为，投资利税率为。所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元，动态投资回收期为年，静态投资回收期为年。所得税后财务内部收益率，财务净现值为万元，动态投资回收期年，静态投资回收期年。以上情况详见附表。五不确定性分析盈亏平衡分析以达产期为代表年，进行盈亏平衡分析，用生产能力表示盈亏平衡点为固定成本销售收入可变成本销售税金即项目只要达到生产能力时，项目可保本。盈亏平衡分析图见下页图。敏感性分析本项目作所得税前全部投资敏感性分析，分别对销售收入经营成本固定资产投资做了幅度为不利因素变化，进行单因素分析，对财务内部收益率影响敏感性分析表见下页表，敏感性分析图见下页图。从表图分析结果显示，销售收入为最敏感因素，其次为经营成本和固定资产投资。经以上综合财务分析可知，本项目投资风险性较小，从财务评价角度来看，项目可行。第十章社会效益和生态效益社会效益肉羊良种繁育及羔羊育肥项目是项科技含量较高辐射带动作用强项目，其社会效益主要有以下三点该项目实施不仅可以有效地提高农场肉羊良种化程度羊肉产出率，而且可以促进农场肉羊产业发展，辐射带动农场及周边地区养殖业发展，进而促进农业产业化结构调整，缓解劳动力相对过剩矛盾增加农户收入。该项目实施每年可向社会提供优良肉羊品种及大量羊肉羊毛和羊粪，促进社会生产力发展。并且能带动农场及周边区域进行农业结构调整，变粮经二元结构向粮经草三元结构转变，即符合西部大开发战略要求和国家农业产业结构战略性调整需要，又可以增加收入，是项社会效益良好项目。项目实施后每年可向国家和地方上缴大量税金，提供就业机会。二生态效益通过种老化饲养周期长缺乏科学饲养原理，在定程度上阻碍了优质羊肉充分供应。香港台湾韩国及东南亚各国是我国活羊羊肉主要出口市场。由于我国是世界上肉类生产大国，生产优势突出，在价格方面，除禽肉外，其他肉类价格均低于国际市场，价格优势明显，而且我国羊肉被认为是真正绿色食品，吸引不少客商户争相到我国定货。加上我国已成为成员国，因此大力发展优质肉羊生产有着广阔市场空间。目前，在国内经济发达城市，羊肉需求已上了档次。由于国内优质羊肉货源不足，多靠高价进口羊肉来满足需求。由此可见，国内及国际优质商品羊肉市场容量巨大，前景十分看好。三项目原料供应农场总占地面积近万亩，其中可垦植面积万亩，有天然草场万亩，现播种面积万多亩，已种植优质紫花苜蓿万亩，并且将逐年加大牧草种植面积同时农场每年还生产大量啤酒大麦啤酒花孜然玉米甜菜等农产品并产生丰富作物秸秆。因此该项目实施青粗精饲料供应是有充分保证。四项目产品销路及推销途径繁育肉羊优良品种将直接售往农场及周边区域和省内外。生产育肥羔羊将作为重点突破口，方面以活体出售，更多则经过屠宰以肉用品出售。我们通过在养殖区进行大力建设，以先进科学管理和饲养技术进行繁育和养殖，获得技术部门和防疫部门认证，来确保繁育出肉羊品种纯度品质达到国家质量标准及出售羊肉符合绿色食品品牌。在推销途径上将通过示范推广，进行媒体大力宣传，提高农场周边养殖户及省内外客户认识来打开销路，并且利用先进网络技术，不间断联系新客户，加强老客户合作，来满足市场需求。五拟建规模根据市场分析及农场养殖业综合发展情况，确定本项目建设规模为建座综合性肉羊良种繁育和羔羊育肥中心，其中包含个肉羊良种繁育场，年产良种肉羊只个肉用羔羊育肥生产证，来确保繁育出肉羊品种纯度品质达到国家质量标准及出售羊肉符合绿色食品品牌。在推销途径上将通过示范推广，进行媒体大力宣传，提高农场周边养殖户及省内外客户认识来打开销路，并且利用先进网络技术，不间断联系新客户，加强老客户合作，来满足市场需求。五拟建规模根据市场分析及农场养殖业综合发展情况，确定本项目建设规模为建座综合性肉羊良种繁育和羔羊育肥中心，其中包含个肉羊良种繁育场，年产良种肉羊只个肉用羔羊育肥生产基地，年产优质羔羊只。第三章项目建设条件项目实施基础及基本条件项目实施基础饮马农场现有耕地万多亩，天然草场万亩，种植优质紫花苜蓿万亩，并且将逐年加大牧草种植面积，同时农场每年还生产大量啤酒大麦啤酒花孜然玉米甜菜等农副产品及作物秸秆，因此项目区饲料源是非常充足。另外，农场近年来利用农业种植结构调整草产业面积扩大，加快了养殖业发展速度。全场饲养畜禽年末存栏数从年万只头发展到年万只头，预计今年存栏数将增至万只头，其中羊占以上。羊年末存栏数从年多只增至年万多只，基本上职工户户养羊，成群养羊户随处可见。因此实施该项目基础条件是成熟。项目区基本条件自然条件气象条件饮马农场场区气候属温带干旱型大陆荒漠气候，具有晴天多日照充足雨量稀少昼夜温差大。场区平均气温，极端最高气温，极端最低气温年降水量，年蒸发量年平均无霜期天年日照时数小时，光辐射强烈。对肉羊抗病性适应性及牧草生长比较有利。土壤条件项目区土壤，已通过工程平整和多年管理性平整生物和化学方式改良，其含盐量矿化度有机质等含量均达到了农作物适宜生长程度，生产粗精青饲料质量是有保证。水源条件项目区水源主要是地下水，埋深为米，承压水矿化度小于克升，潜水矿化度在克升，水化学类型为型，完全符合肉羊饮用水标准。农作物及牧草灌溉水源主要是地表水，地下水作为补充，水源是有充分保证。自然灾害农场自然灾害主要是大风沙尘暴和干热风。社会经济条件交通条件饮马农场位居河西走廊西端玉门市与安西县接壤处,兰新公路国道从场区东西贯通，兰州新疆铁路从场区南缘通过，距玉门镇火车站仅公里，交通十分便利。信息网络农场通讯发达，信息网络已开通国际互联宽带网程控电话近部，可直播国内及世界各地无线通讯手机数量逐年增多，并全部实现国内或国际漫游。土地资源农场总面积近万亩，其中可开垦地万亩，有天然草场万亩，现种植耕地万多亩，其中紫花苜蓿万亩，配套防护林带万亩。经济条件饮马农场现有资产总额亿元，年亿元，工业单位职均年收入元，农业单位职均年收入为元。连续被中国农业银行甘肃省分行评为级信用企业。技术力量全场现有农业畜牧业科技人员和工程技术人员等人，其中具有中级以上职称人。农场在多年来生产实践中，已获得了较丰富良种繁育及肉羊养殖经验，通过全场广大干部职工和科技人员共同努力，农场能够承担起实施该项目重任。二项目实施制约因素及改变制约因素措施项目实施制约因素制约该项目顺利实施因素主要是资金问题，另外畜牧兽医方面人才还比较短缺。改变制约因素措施肉羊良种繁育及羔羊育肥次性投资大，回收期较长，资金不能按时到位，项目就不能如期完成。农场将根据实际情况尽全力为项目筹措部分资金，并保证按时到位，缺口资金将申请中央财政资金来解决。同时农场将积极聘请和招收畜牧业方面各种人才，对原有技术人员和职工不间断进行培训参观学习，来充实项目区技术力量，解决人才不足问题。第四章建设方案项目区选择本项目建设地点选择在地势平坦，交通方便农场原养殖场内，距离兰新公路公里，距离场部公里。二项目组成本项目组成分为两部分。见表表序号项目名称规模备注肉羊良种繁育场年产肉羊优良品种只羔羊育肥基地年产优质羔羊只本项目以肉羊新品种引进和繁殖为核心，实现良种繁育和地方品种改良建立优质羔羊育肥基地，以新技术产品开发及规模化经营策略占领市场。三生产技术方案肉羊良种繁育良种是发展生产根本，良种繁育体系是羊群合理运作组织保证。而利用杂交优势是肉羊生产中行之有效关键技术。国内外实践证明，羊肉生产以二元或三元化杂交方式可获理想效果。本项目将采用以下肉羊新品种进行杂交繁育，其优良性和特点如下小尾寒羊原产于山东菏泽梁山地区，集高产快长为体，是我国优良肉裘兼用型绵羊品种，著名多胎羊，般每胎产羔羊只，产羔率，而且四季发情，生长发育快。其腿高而细，体质结实，耳大下垂，颈粗短，前胸发达，采食范围广，抗病力强，对环境适应性强，产肉率极高，屠宰率，净肉率。道赛特波德代原产于新西兰，是目前羊肉品种中综合性能较为理想品种。该品种羊耐粗饲，采食性广泛，体格中上等，体躯长而宽，后躯丰满，成年公羊平均体重，成年母羊平均体重羊毛品质好，泌乳量高，产羔率可达，羔羊生长发育快，初生单羔平均体重，双羔平均体重，三器设备运输工具等。七配套公用工程及设施配套公用工程设施主要为道路建设，水电工程及消防设施等。项目区道路在原基础上已进行了沙石混铺给排水工程及供电工程原有，需部分增加。消防设施将按规范要求配置。八项目建设工期及投产预计时间项目建设工期分为三期期工程肉羊各种羊舍建造，预计当年月底前可竣工。二期工程土建工程如库房棚草粉库青贮窖物料房围墙兽医室人工授精室职工宿舍办公室以及车辆消毒池建设，预计需要个月。三期工程肉羊引进及其它各种配套设备仪器引进安装等预计需要个月。项目投产预计时间本项目计划建设期年，第年投产，达到设计生产能力，第年达到目标产量。第五章环境保护主要污染源及污染物项目主要污染源为病畜传染病菌或病毒污染物包括羊粪及羊舍产生少量有害气体及病尸。二主要环境保护措施按肉羊良种繁育及羔羊育肥项目实施，可以带动相关饲草产业发展，客观上促进牧草业建设面积增加，